Første kvartal 2012 * Balanse, Resultat og Noter

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Første kvartal 2012 * Balanse, Resultat og Noter"

Emilie Thoresen
7 år siden
Visninger:

1 Første kvartal 2012 * Balanse, Resultat og Noter EnterCard Norge AS

2 EnterCard Norge AS BALANSE PR. 31. MARS 2012 OG 2011 OG 31. DESEMBER 2011 NOK 1000 EIENDELER Note 1. KVT KVT Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Bankinnskudd Sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Utlån Sum utlån før nedskrivning på utlån Nedskrivning på Utlån 6, 7, Sum netto utlån til og fordringer på kunder Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Aktiverte prosjekter Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Kortsiktige fordringer Andre eiendeler Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER Side 2 (7)

528.662 7.993.819 8.396.811 -Nedskrivning på Utlån 6, 7, 8 323.352 346.953 327.582 Sum netto utlån til og fordringer på kunder 8.205.310 7.646.866 8.069.

3 GJELD OG EGENKAPITAL 1. KVT KVT GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Sum gjeld til kredittinstitusjoner Annen gjeld Skyldig utbytte Skatteforpliktelse Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetning for forpliktelser og kostnader Pensjonsforpliktelser 180 Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Evigvarende ansvarlig lånekapital Sum ansvarlig lånekapital Sum GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 3 Aksjekapital Annen Egenkapital Årets overskudd Sum EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL OSLO 10. MAI 2012 Håkan Nyberg Styrets leder Freddy Syversen Administrerende Direktør Luke Enock Tord Topsholm Lene Groth Eva Maria Bekier Morten Gulbæk John Einar Kjevik Ansattes representant Payal Jain Anne-Mette Krighaar Side 3 (7)

798 224.316 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 14.452 15.172 16.

4 EnterCard Norge AS RESULTATREGNSKAP 1.KVT 2012 OG 2011, OG 2011 NOK Note 1. KVT KVT Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Av og nedskrivninger 1, Andre driftskostnader/inntekter Resultat før tap på utlån, garantier mv Tap på utlån, garantier mv. Tap på utlån 7, Sum tap på utlån, garantier mv Resultat før skattekostnad Skattekostnad RESULTAT Disponeringer og overføringer Utbytte (udisponert) - Overført fra (til) annen egenkapital ( ) ( ) ( ) Sum disponeringer og overføringer ( ) ( ) ( ) Side 4 (7)

611 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder 328.256 310.210 1.277.441 Sum renteinntekter og lignende inntekter 333.233 313.888 1.299.

5 Kvartalsregnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2011 NOTE 1 - VARIGE DRIFTSMIDLER NOK Programvare Edb-utstyr Inventar Sum Netto bokført verdi pr Anskaffelseskost Tilgang i året Valutakursjusteringer Avgang i året Anskaffelseskost Ordinære avskrivninger pr Ordinære avskrivninger i året Valutakursjusteringer Avgang ordinære avskrivninger Akk. avskrivninger pr Netto bokført verdi pr Årets avskrivninger Det enkelte driftsmiddel avskrives ordinært og lineært hvert år med et beløp minst så stort som en fornuftig avskrivningsplan tilsier. Avskrivningsplanen bygger på forutsetninger om driftsmidlenes økonomiske levetid. Forutsetninger om økonomisk levetid: Kontormaskiner, edb-utstyr og programvare Inventar, innredninger og ombygninger 3 år 7 år NOTE 2 - IMMATERIELLE EIENDELER Aktiverte Aktiverte NOK Lisenser prosjekter Sum Netto bokført verdi pr Anskaffelseskost Tilgang i året Valutakursjusteringer Avgang i året Anskaffelseskost Ordinære avskrivninger pr Ordinære avskrivninger i året Valutakursjusteringer Avgang ordinære avskrivninger Akk. avskrivninger pr Netto bokført verdi pr Årets avskrivninger Avskrivningene baserer seg på forventet økonomisk levetid. Kostnader i forbindelse med enkelte større prosjekter er delvis aktivert og nedskrives lineært over 4 år. NOTE 3 - EGENKAPITAL Annen NOK Aksjekapital egenkapital Årets resultat Valutakursjusteringer Pr Pr Den innskutte egenkapitalen består av aksjer, hver pålydende 1000 kroner. Spesifikasjon av kapitaldekningen: NOK /03/ /12/2011 Risikovektet beregningsgrunnlag (eiendeler som ikke inngår i handelsportefølje) Kjernekapital Tilleggskapital Brutto ansvarlig kapital E fradrag - - F fradrag - - Netto ansvarlig kapital Kapitaldekning i % 19,39 % 19,51 % NOTE 4 - UTLÅN Brutto utlån på mill kr består av akkumulerte saldi på de enkelte kunders kredittkortreskontro. For nærmere spesifikasjon av misligholdte og øvrige tapsutsatte utlån samt nedskrivninger på utlån vises det til note 6, 7 og 8. Side 5 (7)

770 Ordinære avskrivninger pr. 01.01 1.505 2.085 4.261 7.851 Ordinære avskrivninger i året 118 217 421 756 Valutakursjusteringer -4-14 -11-29 Avgang ordinære avskrivninger -106 - -156-262 Akk.

6 NOTE 5 - FINANSIELL RISIKO Likviditetsrisiko Selskapet trekkrettigheter vurderes tilstrekkelig til å dekke de løpende forpliktelser knyttet til bruk av kredittkort. Renterisiko Tidspunktet for avtalt/sannsynlig endring av rentebetingelser følger i hovedsak restløpetiden for balansepostene. Valutarisiko Det påhviler ingen valutarisiko på noen av regnskapspostene. Forfallsstruktur på diverse eiendeler i balansen gruppert etter forfallstidspunkt NOK Inntil 1 mnd 1-3 mnd 3-12 mnd 1-5 år Mer enn 5 år Uten forfall Sum Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Tapsreservering Pensjonsmidler Kortsiktige fordringer Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 0 Andre eiendeler Sum Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Egenkapital Sum Poster utenom balansen 0 NOTE 6 - UTVIKLING MISLIGHOLDTE ENGASJEMENTER 31/03/ /12/2011 Misligholdte engasjementer: Brutto misligholdte engasjementer tapsnedskrivning misligholdte engasjementer Netto misligholdte engasjementer Øvrige tapsutsatte engasjementer: Brutto tapsutsatte engasjementer tapsnedskrivning tapsutsatte engasjementer Netto tapsutsatte engasjementer Sum tapsnedskrivninger NOTE 7 - ENDRING I TAPSNEDSKRIVNINGER 31/03/ /12/2011 Tapsnedskrivninger ved periodestart Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning Økte tapsnedskrivninger i perioden Tapsnedskrivninger ved periodeslutt NOTE 8 - RESULTATFØRT TAP PÅ UTLÅN 31/03/ /12/2011 Periodens endring i tapsnedskrivninger (29.495) + Valutakursjusteringer (482) + Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning Periodens konstaterte tap der det tidligere ikke er foretatt tapsnedskrivning Periodens inngang på tidligere bokførte konstaterte tap Periodens tapskostnad Side 6 (7)

Forfallsstruktur på diverse eiendeler i balansen gruppert etter forfallstidspunkt NOK 1 000 Inntil 1 mnd 1-3 mnd 3-12 mnd 1-5 år Mer enn 5 år Uten forfall Sum Eiendeler Utlån til og fordringer på

7 KONTANTSTRØMOPPSTILLING NOK /03/ Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 Ordinære avskrivninger Nedskrivning anleggsmidler 0 0 Andre ikke-kontantposter Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger Effekt av valutakursendringer 0 0 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet Endring i andre tidsavgreningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto inn-/utbetalinger til og fordringer på andre finansinstitusjoner Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv Innbetalinger ved salg av driftsmidler mv. 0 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 0 Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens start Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Side 7 (7)

495 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger -3.181 9.

Like dokumenter

Tredje kvartal 2011 * Balanse, Resultat og Noter

Tredje kvartal 2011 * Balanse, Resultat og Noter EnterCard Norge AS EnterCard Norge AS BALANSE PR. 30. SEPTEMBER 2011 OG 2010, OG 31. DESEMBER 2010 NOK 1000 EIENDELER Note 3. KVT 2011 3. KVT 2010 2010