Andre kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Andre kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling"

Ingebjørg Madsen
5 år siden
Visninger:

1 Andre kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling EnterCard Norge AS

2 EnterCard Norge AS BALANSE PR. 30. JUNI 2013 OG 2012 OG 31. DESEMBER 2012 NOK 1000 EIENDELER Note 2. KVT KVT Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Bankinnskudd Sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Utlån Sum utlån før nedskrivning på utlån Nedskrivning på Utlån 4, 5, Sum netto utlån til og fordringer på kunder Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Aktiverte prosjekter Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Kortsiktige fordringer Andre eiendeler Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Overfinansiering av pensjonsforpliktelser - Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER Side 2 (8)

3 GJELD OG EGENKAPITAL 2. KVT KVT GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Sum gjeld til kredittinstitusjoner Annen gjeld Skyldig utbytte - Utsatt skatteforpliktelse - Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetning for forpliktelser og kostnader Pensjonsforpliktelser Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Evigvarende ansvarlig lånekapital Sum ansvarlig lånekapital Sum GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 1 Aksjekapital Annen Egenkapital Periodens totalresultat Sum EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Side 3 (8)

4 EnterCard Norge AS RESULTATREGNSKAP PR. 2.KVT 2013 OG 2012, OG 2012 NOK Note 2. KVT KVT 2012 PR. 2. KVT 2013 PR 2. KVT Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Sum renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader - Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Av og nedskrivninger Andre driftskostnader/inntekter Resultat før tap på utlån, garantier mv Tap på utlån, garantier mv. Tap på utlån 5, Sum tap på utlån, garantier mv Resultat før skattekostnad Skattekostnad RESULTAT Side 4 (8)

5 OPPSTILLING OVER TOTALRESULTAT FOR PERIODEN 2. KVT KVT 2012 PR. 2. KVT 2013 PR 2. KVT Perioderesultat Omregningsdifferanser 1 (8 903) (12 787) Effekt pensjoner, overgang til IAS 19R (3 297) (6 594) (13 188) TOTALRESULTAT FOR PERIODEN Disponeringer og overføringer Utbytte (udisponert) - Overført til annen egenkapital Sum disponeringer og overføringer Side 5 (8)

6 Kvartalsregnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2012 så framt annet ikke er spesifisert Engangseffekt knyttet til virkningene av ny regnskapsstandard IAS 19R er ført i samsvar med standarden. Sammenligningstall er omarbeidet. NOTE 1 - EGENKAPITAL Annen Sum NOK Aksjekapital egenkapital egenkapital Pr ifølge årsregnskapet Effekt omarbeiding sammenligningstall IAS 19R (41 683) (41 683) Omarbeidet egenkapital per Periodens resultat Poster ført via totalresultatet (12 787) (12 787) Utbytte 2012 ( ) ( ) Pr Den innskutte egenkapitalen består av aksjer, hver pålydende 1000 kroner. Spesifikasjon av kapitaldekningen: NOK Risikovektet beregningsgrunnlag (eiendeler som ikke inngår i handelsportefølje) Kjernekapital Tilleggskapital Brutto ansvarlig kapital E fradrag F fradrag Netto ansvarlig kapital Kapitaldekning i % 16,99 % 21,71 % 22,10 % NOTE 2 - UTLÅN Brutto utlån på mill kr består av akkumulerte saldi på de enkelte kunders kredittkortreskontro. For nærmere spesifikasjon av misligholdte og øvrige tapsutsatte utlån samt nedskrivninger på utlån vises det til note 4, 5 og 6. Side 6 (8)

7 NOTE 3 - FINANSIELL RISIKO Likviditetsrisiko Selskapet likviditetsbeholdning og trekkrettigheter vurderes tilstrekkelig til å dekke de løpende forpliktelser knyttet til bruk av kredittkort. Renterisiko Tidspunktet for avtalt/sannsynlig endring av rentebetingelser følger i hovedsak restløpetiden for balansepostene. Valutarisiko Selskapet har valutarisiko knyttet til virksomheten i Danmark. Nettoverdien av fordringer og gjeld i DKK er cirka MNOK 200. Valutarisikoen knyttet til dette er etter EnterCards vurdering ikke vesentlig. Forfallsstruktur på diverse eiendeler i balansen gruppert etter forfallstidspunkt NOK Inntil 1 mnd 1-3 mnd 3-12 mnd 1-5 år Mer enn 5 år Uten forfall Sum Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Tapsreservering ( ) ( ) Kortsiktige fordringer Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 0 Andre eiendeler Sum Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Annen gjeld Pensjonsforpliktelser Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Egenkapital Sum Poster utenom balansen 0 NOTE 4 - UTVIKLING MISLIGHOLDTE ENGASJEMENTER Misligholdte engasjementer: Brutto misligholdte engasjementer tapsnedskrivning misligholdte engasjementer Netto misligholdte engasjementer Øvrige tapsutsatte engasjementer: Brutto tapsutsatte engasjementer tapsnedskrivning tapsutsatte engasjementer Netto tapsutsatte engasjementer Sum tapsnedskrivninger NOTE 5 - ENDRING I TAPSNEDSKRIVNINGER Tapsnedskrivninger ved periodestart Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning Økte tapsnedskrivninger i perioden Tapsnedskrivninger ved periodeslutt NOTE 6 - RESULTATFØRT TAP PÅ UTLÅN Periodens endring i tapsnedskrivninger (30 800) + Valutakursjusteringer (1 740) (4 808) + Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning Periodens konstaterte tap der det tidligere ikke er foretatt tapsnedskrivning Periodens inngang på tidligere bokførte konstaterte tap Periodens tapskostnad Side 7 (8)

8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING NOK Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt ( ) ( ) Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 Ordinære avskrivninger Nedskrivning anleggsmidler Salg av aksjer Andre ikke-kontantposter (30 799) Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet ( ) ( ) Endring i andre tidsavgreningsposter ( ) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter ( ) ( ) Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto inn-/utbetalinger til og fordringer på andre finansinstitusjoner Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv. (6 777) (39 259) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling av utbytte ( ) 0 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter ( ) 0 Netto kontantstrøm for perioden ( ) Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens start Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Side 8 (8)

Like dokumenter

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling EnterCard Norge AS EnterCard Norge AS BALANSE PR. 31. MARS 2013 OG 2012 OG 31. DESEMBER 2012 NOK 1000 EIENDELER Note 1. KVT 2013