gjensidige.no/banken delårsrapport gjensidige BANK asa

Transkript

1 gjensidige.no/banken delårsrapport 4. kvartal 2007 gjensidige BANK asa

2 2 Gjensidige Bank 4. kvartal 2007 Bankens fjerde kvartal Virksomheten Gjensidige Bank er en landsdekkende nettbank rettet mot organisasjons- og privatmarkedet. Gjensidige Bank profileres under merkenavnet Gjensidige, og tilbyr tradisjonelle bankprodukter tilpasset elektronisk distribusjon. Banken ble lansert 2. januar Banken har hovedkontor i Førde. Distribusjon skjer gjennom konsernportalen gjensidige.no og via bankens eget kundesenter. Banken har 32 ansatte ved utgangen av fjerde kvartal Banken har inngått et langvarig, strategisk samarbeid med Sparebanken Sogn og Fjordane. Sparebanken Sogn og Fjordane leverer bankfaglige og stabsrelaterte tjenester til Gjensidige Bank. Banken differensierer seg fra andre aktører i markedet gjennom tilknytningen til konsernets merkevare, kundebase og distribusjonsapparat. Banken tilbyr et selvbetjeningskonsept med attraktive betingelser og enkle kundeprosesser som gir gode kundeopplevelser på nett. Banken har avtale med Tekna, YS og NITO om levering av produkter til organisasjonenes medlemmer. Bankens produkter inngår også i konsernets fordelsprogram. Gjensidige Bank ASA er 100 % eid av Gjensidige Bank Holding AS, som igjen er 100 % eid av Gjensidige Forsikring. Markedsføring/kundevekst Etter å først ha markedsført banken mot ansatte i konsernet og organisasjonskunder startet den nasjonale breddelanseringen i midten av mai. I markedsføringen benytter man annonsering i nasjonale og regionale aviser og magasiner, samt annonsering på internett. Banken har utviklet ulike betjeningsmodeller for å ytterligere kostnadseffektivisere utnyttelsen av konsernets distribusjonsnett til kundeakkvisisjon og salg. Høsten 2007 ble det inngått avtale med fagorganisasjonen for ingeniører og teknologer (NITO). Avtalen trådte i kraft fra 1. januar Organisasjonen har medlemmer Selskapet økte antall kunder med i 4. kvartal, og har nå vel kunder. Resultat Resultat før skatt viste et underskudd på 115,8 mill. kr. Selskapet er i en oppstartfase og det er følgelig budsjettert med underskudd i denne fasen. Netto renteinntekter Netto renteinntekter var 11,3 mill. kr. Rentenetto målt mot gjennomsnittelig forvaltningskapital var 0,71%. Driftskostnader De samlede driftskostnadene var 126,5 mill. kr. Utlån til kunder Selskapet opplever en jevn økning i utlån og brutto utlån utgjorde 3,4 mrd. kr. ved utgangen av Utlånsporteføljen økte med henholdsvis 308 mill i første kvartal, 725 mill. kr i andre kvartal, mill i tredje kvartal og i fjerde kvartal. Utlånsporteføljen består i all hovedsak av utlån med flytende rente. Banken yter bare lån til privatkunder. Innskudd I fjerde kvartal økte bankens kundeinnskudd med 726 mill. kr., og totalt kundeinnskudd var mill. kr. ved utgangen av Den prosentvise innskuddsdekningen var 50,3 % ved utgangen av 4. kvartal, noe som er en økning på 4 % sammenlignet med utgangen av tredje kvartal. Segment Banken har kun privatmarkedet som målgruppe i dag, regnskapet er derfor dekkende for privatkundesegmentet. Dette segmentet er sammensatt av organisasjonskunder, fordelskunder, ansatte i konsernet og andre kunder. Kundene fordeler seg over hele landet. Kapitaldekning Kapitaldekningen ved utgangen av 4. kvartal var 20,81 %. Sertifikatinnlån Banken har ved utgangen av fjerde kvartal innlån i form av fem børsnoterte sertifikat med totalt pålydende på mill. kr. Verdipapir Beholdningen av verdipapir er bokført til 79,5 mill. kr. Denne posten er klassifisert som en kortsiktig plassering og vurdert til virkelig verdi etter IFRS. Det er ikke avvik mot tidligere regnskapsavleggelser i verdivurderingene av denne posten. Oppsummering og utsikter fremover Banken har i løpet av året gjennomført organisasjonsjusteringer og styrket kompetansenivå hovedsakelig i ledende stillinger, for å tilpasse organisasjonen til bankens vekstambisjoner og fremtidige utfordringer. I tiden fremover vil selskapet fortsatt ha stort fokus på kundevekst, markedsføring og kompetanseheving. Styret har tro på at selskapet vil utvikle seg tilfredsstillende i tiden framover. Førde, tor Magne Lønnum trond Rino Delbekk ingun Ranneberg-Nilsen styreleder nestleder susanne Elise Munch Thore reidar Eggert Stockfleth Britt Randi Tjønneland

3 Gjensidige Bank 4. kvartal resultatregnskap og balanse RESULTATREGNSKAP (beløp i hele 1000 kr.) 4. kvartal kvartal 2006 jan.-des jan.-des Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente-/kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Netto tap/gevinst på valuta og verdipapir Sum inntekter eksklusiv rentenetto Samlet inntekt Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivinger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat etter skatt BALANSE (beløp i hele 1000 kr.) EIENDELER Kontanter og krav på sentralbanker Utlån til og krav på kredittinstitusjoner Utlån til og krav på kunder Nedskriving Netto utlån til kunder Aksjer (o.a. verdipapir med variabel avkastning) Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir Annen gjeld Pådratte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Sum gjeld EGENKAPITAL Bundne fond Frie fond/udisponert overskudd Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital

4 4 Gjensidige Bank 4. kvartal 2007 nøkkeltall NOK Rentenetto i prosent av GFK 0,71 % 0,65 % 0,74 % 0,61 % Tapskostnader i % av brutto utlån 0,20 % 0,25 % 0,00 % 0,00 % Egenkapitalavkastning etter skatt -13,90 % -13,15 % -22,93 % -16,44 % Innskudd i % av brutto utlån 50,30 % 46,34 % 37,60 % 39,60 % Kapitaldekningsprosent 20,81 % 35,12 % 38,00 % 70,00 % Gjennomsnitt forvaltningskapital (GFK) Antall ansatte Registrerte kunder (antall) Registrerte kunder som også er forsikringskunder kontantstrømoppstilling Tall i 1000 kroner Operasjonelle aktiviteter Netto utbetaling av lån til kunder ( ) - Netto innbetaling av innskudd fra kunder Innbetaling av renter fra kunder Utbetaling av renter til kunder (30.109) (4) Netto innbetaling av renter fra kredittinstitusjoner o.l Netto andre provisjonsinntekter (2) Utbetaling til drift ( ) (9.841) Netto utbet./innbet. ved kjøp og salg av finans. instr. rentebærende verdipapir ( ) Netto kontantstrøm fra driftsaktiviteter ( ) ( ) Investeringsaktiviteter Netto kjøp av immaterielle eiendeler og varige driftsmidler (5.317) (55.243) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (5.317) (55.243) Finansieringsaktiviteter Netto innbetaling/ utbetaling(-) ved låneopptak i kredittinstitusjoner Netto utbetaling av renter på finansieringsaktiviteter (23.679) Netto innbetaling/ utbetaling(-) ved annen kortsiktig gjeld (2.858) Innbetalt egenkapital Netto innbetalt konsernbidrag/ utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Sum kontantstrøm Kontantstrøm i året Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning Netto innbetaling/ utbetaling(-) av kontanter Spesifikasjon Likvidbeholding Krav på sentralbanker Innskudd i finansinstitusjoner Likvidbeholding i kontantstrømoppstilinng Kontantstrømanalysen viser innbetalinger og utbetalinger av kontanter og kontantekvivalenter gjennom året. Analysen er justert for poster som ikke initierer kontantstrømmer, som avsetninger, avskrivninger, samt nedskrivninger på utlån og garantier. Kontantstrømmene er klassifisert som operasjonelle aktiviteter, investeringsaktiviteter, eller finansieringsaktiviteter. Kontanter er definert som kontanter og fordringer på sentralbanker, og fordringer på kredittinstitusjoner.

5 Gjensidige Bank 4. kvartal Noter Note 1 Regnskapsprinsipp Gjensidige Bank ASA rapporterer etter internasjonale regnskapsstandarder (IFRS). Kvartalsregnskapet er presentert i henhold til IAS 34 Delårsrapportering. UTLÅN OG FORDRINGER Utlån og fordringer er ikke-derivative finansielle eiendeler med betal inger som er faste eller lar seg fastsette. Utlån og fordringer regnskapsføres til virkelig verdi ved førstegangsinnregning, og til amortisert kost etter effektiv rentes metode i etterfølgende perioder. Ved beregning av den effektive renten estimeres kontantstrømmer og alle kontraktsmessige vilkår ved det finansielle instrumentet tas i betraktning. For utlån og fordringer vurderes det på hver balansedag om det finnes objektive bevis på at en fordring/utlån eller en gruppe av fordring/ utlån har falt i verdi. Det tas først stilling til de individuelle nedskrivningene før nedskrivning på gruppe fastsettes. Dersom det foreligger objektive bevis på at et tap ved verdifall har påløpt, gjennomføres nedskrivning av det estimerte tapet. Med objektive bevis menes at det foreligger hendelser som indikerer at utlånet har verdifall. Dette kan være ved informasjon om betalingsanmerkninger, konkurs eller annet mislighold. IMMATERIELLE EIENDELER Immaterielle eiendeler som anskaffes separat eller som gruppe, balanseføres til virkelig verdi på anskaffelsestidspunktet. I immaterielle eiendeler inngår spesialtilpasset egenutviklet software. Disse vurderes til anskaffelseskost redusert med akkumulerte avskrivninger og eventuelle nedskrivninger. Avskrivningstid og metode vurderes årlig. Ved balanseføring av nye immaterielle eiendeler må det kunne påvises at det er sannsynlig at fremtidige økonomiske fordeler som kan henføres til eiendelen vil tilflyte selskapet. I tillegg må eiendelens kostpris kunne estimeres pålitelig. Det foretas vurdering av nedskrivningsbehov når det foreligger indikasjoner på verdifall, for øvrig behandles nedskrivning på immaterielle eiendeler og reversering av nedskrivning på samme måte som beskrevet for varige driftsmidler. VARIGE DRIFTSMIDLER Selskapet varige driftsmidler består av inventar, maskiner og IT-systemer som benyttes av selskapet til egen virksomhet. Varige driftsmidler vurderes til anskaffelseskost redusert med akkumulerte avskrivninger og eventuelle nedskrivninger. Det gjennomføres lineære avskrivninger over forventet utnyttbar levetid. I de tilfeller hvor driftsmidler eller betydelige deler av et driftsmiddel har forskjellig levetid balanseføres og avskrives de separat. Forventet utnyttbar levetid og restverdien, med mindre uvesentlig, revurderes årlig. En eiendels balanseførte beløp nedskrives hvis gjenvinnbart beløp er lavere enn balanseført beløp. INNSKUDD FRA KUNDER OG GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Innskudd fra kunder og gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer regnskapsføres til virkelig verdi ved førstegangsinnregning, og til amortisert kost etter effektiv rentes metode i etterfølgende perioder. REGNSKAPSFØRING AV INNTEKTER OG KOSTNADER Renteinntekter og rentekostnader For alle finansielle instrumenter målt til amortisert kost, resultatføres renteinntekter og rentekostnader på grunnlag av effektiv rentes metode. Beregningen hensyntar alle direkte og henførbare kostnader som er en integrert del av den effektive renten. Driftskostnader Lønn og andre driftskostnader er periodisert og kostnadsført innen regnskapsperioden. Note 2 Segmentinformasjon Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer Lønnstakerer og lignende Sum innskudd Av samlet kundeinnskudd er 52,3 mill.kr fra Gjensidigestiftelsen. Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Lønnstakerer og lignende Brutto utlån Gjensidige Bank ASA har fra starten bare hatt et virksomhetssegment. Dette er innskudd fra privatkunder og utlån til privatkunder. Note 3 Sesongvariasjoner I oppbyggingsfasen av banken kan sesongvariasjoner ikke identfiseres.

6 6 Gjensidige Bank 4. kvartal 2007 Note 4 Vesentlige hendelser etter periodens utløp Det har ikke vært vesentlige hendelser etter interimsperiodens utløp. Note 5 Virksomhetssammenslutninger Det er ikke foretatt noen virksomhetssammenslutninger i 4. kvartal Note 6 Endringer i betingede forpliktelser eller betingede eiendeler siden forrige balansedag Det er ingen endringer i betingede forpliktelser eller betingede eiendeler siden forrige balansedag. Note 7 Egenkapital Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Sum Aksjekapital Overkursfond Resultat Mottatt konsernbidrag EK Aksjekapital Overkursfond Udekket tap Resultat EK Note 8 Forpliktelser utenfor balansen Selskapet har ingen forpliktelser som ikke er balanseført. Note 9 Rentebærende lån og kreditter Nominell Balanseført Valuta verdi beløp Forfall Balanse pr NOK 0 0 Nye utstedelser Sertifikatlån NOK Sertifikatlån NOK Sertifikatlån NOK Sertifikatlån NOK Sertifikatlån NOK Sum sertifikatlån NOK Balanse pr

7 Gjensidige Bank 4. kvartal Note 10 Tap på utlån og garantier Periodens endring i individuell nedskrivning Periodens endring i gruppenedskrivning Periodens konstaterte tap dekket av tidligere nedskrivning Periodens konstaterte tap utan at det tidligere har vært ind.nedskr Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Tapsavsetning på utlån og garantier Individuell nedskrivning ved starten av perioden Økning i ind. nedskrivning på engasjementer der det tidl. er foretatt nedskrivning Tilbakeføring av ind. nedskrivning frå tidligere perioder Nedskrivning på engasjementer der det tidl. ikke er foretatt ind. nedskrivning Konstaterte tap i perioden der det tidligere er foretatt Ind.nedskrivning Individuell nedskrivning ved slutten av perioden Konstaterte tap i perioden Misligholdte og tapsutsatte engasjementer Misligholdte utlån Brutto mislighold over 90 dager (overtrekk/restanse med mer enn kr ) Individuell nedskrivning Netto misligholdte utlån Avsetningsgrad 0 % 0 % 0 % 0 % Andre tapsutsatte engasjementer Tapsutsatte engasjementer (ikke misligholdte) Individuelle nedskrivninger Netto andre tapsutsatte engasjementer Avsetningsgrad 0 % 0 % 0 % 0 % Note 11 Kapitaldekning Kjernekapital Tilleggskapital utover kjernekapital Netto ansvarlig kapital Totalt risikovektet beregningsgrunnlag Kapitaldekning (%) 20,81 35,12 38,02 Banken var fritatt for å beregne kapitaldekning i 2006 D40191/ /PDF/Foto Sverre Chr. Jarild

8 gjensidige.no Gjensidige Bank ASA Postboks Førde E-post: Telefon: 03100