Oslo kommune Oslo Havn KF

Transkript

1 Oslo kommune Oslo Havn KF MØTEINNKALLING Havnestyre Møtested: Havnestyresalen Møtetid: kl. 16:00 OBS! OBS! Vi serverer et måltid varmmat fra kl. 15:30 i kantinen skur 38 Forfall meldes til utvalgssekretær Anne Kjersti Steffensen tlf E-post: anne.kjersti.steffensen@ohv.oslo.no. Varamedlemmer møter kun ved særskilt innkalling. Sakspapirer følger vedlagt. Innkalling er sendt til havnestyrets medlemmer og varamedlemmer. Med vennlig hilsen Anne Kjersti Steffensen utvalgssekretær Side1

2 Havnestyresaker Innhold Lukket I Protokoll fra havnestyrets møte 4. februar 2016 II III IV V VI Habilitet Rapport vedr. bruk av fullmakter Arbeidsutvalgets aktivitet Havnestyresaker til behandling ST 3/16 Årsberetning og regnskap 2015 ST 4/16 Justering av investeringsbudsjettet 2016 X ST 5/16 Dispensasjon fra fartsbegrensningen mellom Aker Brygge og Kavringsanden lykt ST 6/16 Sluttrapport skur 84 ST 7/16 HAV Eiendom AS - Handlingsplan 2016 X Referatsaker VII Informasjon VIII Eventuelt IX Avgradering av saker Side2

3 Protokollfrahavnestyretsmøte4.februar2016 Habilitet Rapportvedr.brukavfullmakter Arbeidsutvalgetsaktivitet Side3

4 Havnestyresakertilbehandling Side4

5 Havnestyresakertilbehandling Side5

6 Oslo Havn KF Havnedirektøren Utv. nr. Utvalg Møtedato 3/16 Havnestyre Saksbehandlende avdeling: Saksbehandler: Administrasjon / Økonomi og IT Anne-Marie Alnes Bakkerud Dato: Saksnummer: 2016/507 Arkivref: 4807/2016 Sak: Årsberetning og regnskap 2015 Saken gjelder: Havnedirektøren legger med dette fram for havnestyret årsberetning og regnskap for 2015 for Oslo Havn KF (vedlagt) til godkjenning og vedtak. Havnedirektørens forslag til vedtak: 1. Årsregnskap 2015 vedtas med slike årsavslutningsdisposisjoner: 2. Driftsregnskapet avsluttes med regnskapsmessig mindreforbruk på kr 73,156 mill. Det inntektsføres kr 0,411 mill fra bundet investeringsfond til bruk i prosjekt Ren Oslofjord. Det inntektsføres kr 3,414 mill fra bundet driftsfond til inndekning av dokumentavgift til HAV E. 3. Fremlagt årsberetning for 2015 vedtas. Anne Sigrid Hamran havnedirektør Solveig Eikeland administrasjonsdirektør Vedlegg: 1 Regnskap Årsberetning 2015 Side6

7 Oslo Havn KF Side: 2 Side7

8 Side8

9 NOTER TIL REGNSKAPET OSLO HAVN KF Krav om noteopplysninger til årsregnskapet finnes i forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) 5, 12 nr. 3 og 13. Videre gir Kommunal regnskapsstandard nr. 6 Noter og årsberetning (KRS nr. 6) F veiledning til innholdet i de forskriftsbestemte notene. Standarden inneholder også en opplisting av noter som normalt vil være aktuelle for kommuner og fylkeskommuner å gi, i tillegg til de forskriftsbestemte. For kommunale foretak kommer i tillegg eget krav om noteopplysninger i forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak, 10. Regnskapsprinsipper Regnskapet er avlagt i henhold til forskrift fra Kommunal- og regionaldepartement av for kommunale og fylkeskommunale foretak. Videre er årsregnskapet satt opp i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, både når det gjelder selve regnskapsføringen og når det gjelder den økonomiske informasjonen som årsregnskapet gir. Regnskapet omfatter alle økonomiske midler som er disponert for året, og anvendelse av disse. Regnskapet er ført etter anordningsprinsippet, dvs at alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger er tatt med enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes, herunder også alle lønnsutgifter. Fra og med 2011 vil premieavvik av pensjonskostnad amortiseres over 10 år, mens premieavvik oppstått fra og med 2014 vil amortiseres over 7 år. Tidligere var dette over 15 år. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er ført brutto. Side9

10 Note 1 Endring i arbeidskapital Endring arbeidskapital balanseregnskapet Regnskap 2015 Regnskap 2014 Endring Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Obligasjoner og sertifikater Betalingsmidler Premieavvik Sum endring omløpsmidler Kortsiktig gjeld 0 Kortsiktig gjeld Endring arbeidskapital ( ) Endring arbeidskapital bevilgningsregnskapet Regnskap 2015 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) Innbetalinger eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse ) Utbetalinger eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler Endring arbeidskapital Differanse 0 Side10

11 Note 2 Pensjonsforpliktelser Pensjonskostnad Årets opptjening Rentekostnad Forventet avkastning Netto pensjonskostnad Sum amortisert premieavvik Administrasjonskostnad Samlet kostnad (inkl. administrasjon) Premieavvik Innbetaling Administrasjonskostnad Netto pensjonskostnad Premieavvik Pensjonsforpliktelse (estimat) Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arb.avgift NÆRMERE SPESIFIKASJONER Spesifikasjon av brutto pensjonsforpliktelse UB - estimat Brutto pensjonsforpliktelse IB estimat i fjor Årets opptjening Rentekostnad Utbetaling Amortisering estimatavvik - forpliktelse Brutto pensjonsforpliktelse UB estimat full amortisering Spesifikasjon av brutto pensjonsmidler UB - estimat Brutto pensjonsmidler IB estimat i fjor Innbetaling Administrasjon Utbetalinger Forventet avkastning Amortisering estimatavvik - midler Brutto pensjonsmidler UB estimat full amortisering Amortisering av premieavvik Beregnet premieavvik året før Amortisering av fjorårets premieavvik Amortisering av premieavvik fra tidligere år Sum amortisert premieavvik til føring Amortisering fra tidligere år som utløper - - Spesifikasjon av estimatavvik Faktisk forpliktelse Estimert forpliktelse Estimatavvik forpliktelse IB Amortisert avvik i år Gj.st samlet avvik forpliktelse UB Estimerte pensjonsmidler Faktiske pensjonsmidler Estimatavvik midler IB Amortisert avvik i år Gj.st samlet avvik midler UB Side 1 1

12 Føring av estimatavvik Brutto estimatavvik Amortisert premieavvik i år Netto balanseført estimatavvik Avstemming Balanseført netto forpliktelse IB Netto pensjonskostnad Administrasjonskostnad Amortisert premieavvik i år Forfalt premie (inkl. administrasjon) Netto balanseført estimatavvik i år Balanseført netto forpliktelse UB Medlemsstatus Antall aktive Antall oppsatte Antall pensjoner Gj.snitts pensjonsgrunnlag, aktive Økonomiske forutsetninger og annet Avkastning på pensjonsmidler 5,65 % 5,65 % Diskonteringsrente 5,00 % 5,00 % Årlig lønnsvekst 3,96 % 3,96 % Årlig G-regulering 3,96 % 3,96 % Amortiseringsfaktor 10 7 Årets pensjonskostnad inkl. arbeid sgiveravgift er kr 28,362 mill. Akkumulert premieavvik i balansen pr er kr 91,451 mill. inkl arbeidsgiveravgift. Dette er pensjonskostnader som blir utgiftsført med 1/10 hvert år i årene fremover, fra og med 2015 vil dette utgiftsføres med 1/7. Denne or dningen startet i 2002 og årets utgiftsførte premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift fra tidligere år er kr 11,369 mill. Note 3 Varige driftsmidler (anleggsmidler) Oslo Havn KF har avskrevet og aktivert anleggsmidler og inve steringer på denne avskrivningsraten siden Inndeling i anleggsgrupper og avskrivningstid er havnedriftsrelatert. Materiell og faste eiendommer er grupper t med avskrivningstid som det framgår nedenfor. Verditallene bygger på bokførte kostnader frat rukket avskrivninger. Arealer er ikke avskrevet. Verd itallene her utgjøres av arealk ostnader inkl. fyllinger f.o.m Arealkostnader omfatter erverv av areal samt opparbeidelse av areal fram til en slik standard at det kan benyttes t il trafikk- og lagringsformål. I ar ealkostnadener også inkludert arealopparbeidelse bak kaikonstruksjon de r slike har blitt bokført på konti for kaiinvesteringer. Det vises for øvrig til at Oslo kommune sentralt har utarbeidet et register over kommunen samlede eiendommer. Avskrivningsprinsippene, med lineær avskrivn ing for den enkelte anleggsgruppe som det fremgår nedenfor er imidlertid de samme. For anleggsmidler (varige driftsmidler) vurder t etter regnskapsforsk riften 8 skal det opplyses om økonomisk levetid og valg av avskrivningsplan. For hver gruppe av anleggsmidler bør det også opplyses om ansk affelseskost, tilgang og avgang, årets samlede Side 12

13 av- og nedskrivninger og balanseført verdi. I tillegg bør det gis en spesifikasjon over vesentlige poster vedrørende gevinst/tap ved salg av anleggsmidler mv. gjennom året. Anleggsmiddelgruppe Avskrivningsplan Eiendeler Inventar/Utstyr 5 år Inventar, utstyr, kontormaskiner og lignende Kjøretøy 8 år Anleggsmaskiner, maskiner, transportmidler og lignende Båter 15 år Inspeksjonsbåter og flytende materiell Kraner 15 år Containerkraner, RTG kraner, kaikraner og øvrige kraner Arealer Tomt og grunn Bygninger 25 år Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Kaier 30 år Kaier og kaikonstruksjoner AVSKRIVNINGER FOR OSLO HAVN KF 2015 Hele tall i 1000 Restverdi Aktivert Avskriving Restverdi pr. Avskr. tid Utrangert Anleggsgruppe = Inventar /utstyr Kjøretøy Båter Kraner = Sum mater Arealer Bygninger Kaier = Totalsum Note 4 Aksjer og andeler (anleggsmidler) Aksjer og andeler i selskaper som er ført som anleggsmidler skal spesifiseres etter selskap. Det skal opplyses om balanseført verdi, eventuell markedsverdi og eierandel i hvert selskap. I hele tusen kroner Selskap Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel HAV Eiendom AS Kr Kr % Note 5 Salg av finansielle anleggsmidler Ikke aktuelt. Note 6 Langsiktig gjeld og avdrag på lån Gjenværende løpetid Lånefondet år Underdekningslån Oslo Pensjonsforsikring år Side13

14 Beregning av minste tillatte avdrag Kl 50 nr 7 har bestemmelser om hvordan kommunens lånegjeld skal avdras der bokstav a definerer at gjenstående løpetid for kommunens samlede lånegjeld etter KL 50 nr. 1 og nr. 2 ikke kan overstige den veide levetiden for kommunens anleggsmidler ved siste årsskifte. Beregningen tar utgangspunkt i den forenklede formelen, som angir sum langsiktig gjeld pr.1.1 delt på bokført verdi anleggsmidler pr. 1.1 multiplisert med årets avskrivninger. Tall i hele tusen A Årets avskrivninger B Sum bokført verdi anleggsmidler C Sum ekstern langsiktig gjeld A*C/B Minste tillatte avdrag 941 Betalt avdrag Overdekning -59 Note 7 Renter sikring Ikke aktuelt. Note 8 Garantiansvar Ikke aktuelt. Note 9 Andre vesentlige forpliktelser Ikke aktuelt. Note 10 Finansielle eiendeler og forpliktelser vurdert til virkelig verdi herunder MFO Ikke aktuelt. Side14

15 Note 11 Avsetninger og bruk av avsetninger Spesifikasjon av alle fondsavsetninger og bruk av avsetninger i drifts- og investeringsregnskapet: I hele tusen kroner Alle fond Kostra art Regnskap 2015 Regnskap 2014 Avsetninger til fond Sum (530:560) Bruk av avsetninger Sum (930:960) Til avsetning senere år Netto avsetninger Disposisjonsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB Avsetninger driftsregnskapet Bruk av avsetninger 940 (930) driftsregnskapet UB Bundet driftsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB Avsetninger Bruk av avsetninger UB Ubundet investeringsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Ubundet investeringsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB Avsetninger Bruk av avsetninger 948 (930) UB Bundet investeringsfond, (Ren Oslofjord og Filipstadbru), avsetninger og bruk av avsetninger Bundet investeringsfond Kosta art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB Avsetninger Bruk av avsetninger 950 (959) UB Note 12 Strykninger Det er ikke gjennomført strykninger ved avslutningen av driftsregnskapet og korrigeringer ved avslutning av investeringsregnskapet. Side15

16 Note 13 Opplysninger om egenkapitalkonti I hele tusen kroner Regnskapsmessig merforbruk Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet merforbruk 0 0 Årets avsetning til inndekking 0 0 Totalt merforbruk til inndekking 0 0 Spesifikasjon av regnskapsmessig mindreforbruk I hele tusen kroner Regnskapsmessig mindreforbruk Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet Årets disponering Nytt mindreforbruk i regnskapsåret Spesifikasjon over udekket i investeringsregnskapet I hele tusen kroner Udekket Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet udekket Årets avsetning til inndekking Nytt udekket i regnskapsåret 0 0 Spesifikasjon over udisponert i investeringsregnskapet I hele tusen kroner Udisponert Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet udisponert 0 51 Årets disponering 0 0 Nytt udisponert i regnskapsåret 0 51 Side16

17 Note 14 Kapitalkonto Oslo Havn KF Spesifikasjon av kapitalkonto 2015 Tall i kroner og øre Økning i formue (kreditposter i året) Beløp IB - Saldo pr Aktivering av fast eiendom og anlegg ,01 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Kjøp av aksjer og andeler 0,00 Oppskriving av askjer og andeler 0,00 Utlån 0,00 Avdrag på eksterne lån ,00 Endring pensjonsmidler ,05 Endring arbeidsgiveravgift av pensjonsmidler Estimatavvik pensjonsmidler Sum pr ,07 Redusert formue (debetposter i året) Salg av fast eiendom og anlegg Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg ,00 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler ,08 Salg av aksjer og andeler Nedskriving av aksjer og andeler ,00 Avdrag på utlån (mottatte avdrag) Avskrivning sosiale utlån Avskrivning andre utlån Bruk av midler fra eksterne lån Endring pensjonsforpliktelser ,10 Endring arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelse Estimatavvik pensjonsforpliktelser Finansiering av investeringsregnskapet UB - Saldo pr ,89 Sum pr ,07 Kontrollsum: 0,00 Side17

18 Note 15 Investeringsoversikt Ihht kommunale regnskapsforskrifter er alle bevilgninger til investeringsprosjekter ettårige, og det foretas ingen automatisk overføring av ubenyttede investeringsmidler til neste regnskapsår. Investeringsoversikten viser totalt regnskap på alle prosjekter i 2015 på kr 379,429 mill, se tabellen nedenfor. Tabell investeringsoversikt, tall i 1000 Prosjektnr. Navn prosjekt Bruk av avsetninger Regnskap 2015 Justert budsjett Blindskjærbåen Mudring/utdyping av havnebasseng Mål 1 - Mer transport på sjø Akershusstranda Rådhusbrygge Katodisk beskyttelse av kaier Oppgradering av kaier Lokaler terminalarbeidere Sydhavna Ombygging HAV administrasjon (Skur 38) Oppgradering av øybryggene Flytende materiell Omstruktureringsplan Rullende materiell IT-investeringer Annet materiell - Verkstedmaskiner Oppgradering kaikonstruksjon Akershusutstikkeren Strøm til mobilkran Rieber Salt Mål 2 - Effektiv og veldrevet havn Sydhavna - Utbygging Skur 74 - Erstatning Anskaffelse Containerkraner Sjursøya Anskaffelse Stablekraner Sjursøya Restrukturering Ormsund til Kneppeskjær Restrukturering bulkterminalen Sanering og riving skur Kran 509 ombygging/flytting til Sjursøya Rehab. S. Kogshavnkai (trinn 1) Tilrettelegging bulklast Havnevei, havnespor, tilrettelegging Yilport Mål 3-50% mer gods Ren Oslofjord Etablering landstrøm Vippetangen Mål 5 - Miljøvennlig havn og sjøtransport Kostnader salg, Tjuvholmen Byutvikling Hjortnes - Filipstad Planarbeid Kongshavn Revierkaia - Nordre atkomst Vippetangen - Planarbeid Riving/flytting av Stubbebryteren Planarbeid Bekkelagseiendommene Akershustranda Havnepromenade Rådhusbrygge 2 og 3 Nytt dekke Mål 6 - Bidra til Oslo som attraktiv havn Sum Det er ingen bevilgninger i 2015 for mål 4. -Det er i 2015 kostnadsført kr 0,411 mill på prosjekt Ren Oslofjord, dette er finansiert med bruk av bundne investeringsfond for Ren Oslofjordprosjektet. Dok Avvik budsjett regnskap Side18

19 Investeringsregnskapet viser investeringer i anleggsmidler på kr 377,287 mill. Årsaken til forskjellen i forhold til tabellen over er at det i investeringsoversikten er tatt med fordelte utgifter på investeringsprosjektene med kr 2,562 mill, og finansieringsinntekter/tilskudd fra EU Landstrøm på kr 0,420 mill. relatert til prosjektet Etablering av landstrøm Vippetangen. Det er et mindreforbruk på investeringer på kr 41,003 mill. som består av reelle netto besparelser på ferdige prosjekter på tilsammen kr 3,629 mill, og reelle forsinkelser ihht vedtatt tidsplan på totalt kr 37,329 mill. Tabellen nedenfor spesifiserer avvikene. Tabell avvik mellom justert budsjett og regnskap 2015, tall i 1000 Periodiseringsavvik, Reelle netto Reelle men besparelser på forsinkelser iht. innenfor vedtatt ferdige vedtatt tidsplan tidsramme prosjekter Mål 2 - Effektiv og veldrevet havn Mål 3-50% mer gods Mål 5 - Miljøvennlig havn og sjøtransport 804 Mål 6- Bidra til Oslo som attraktiv havn Det er ingen bevilgninger i 2015 for mål 1 og 4. Uforutsigbare avsetninger Kommentarer til avvik mellom justert budsjett og regnskap 2015 pr. mål er som følger: Mål 2 Effektiv og veldrevet havn: Det foreligger et reelt mindreforbruk bl.a. da behovet for generell planlegging i prosjektet Omstrukturering har vært mindre enn antatt, samt at planlagt utskiftninger på VTS utstyr ikke ble iverksatt på grunn av at Kystverket har overtatt ansvaret for VTS. Reelle forsinkelser gjelder blant annet Rådhusbrygge 4, Katodisk beskyttelse og Flytende materiell. Mål 3 50 % mer gods: Reelt mindreforbruk er blant annet knyttet til at sanering og rivning av skur 82 er blitt billigere enn først antatt. Reelle forsinkelser er blant annet fra prosjekt Sydhavna hvor utgiftene knyttet til forsinkelsen vil påløpe i Da sluttoppgjøret vedrørende kjøp av kraner ikke foreligger enda, er det et også et mindreforbruk på kjøp av kraner. Mål 5 Miljøvennlig havn og sjøtransport: Reelle netto besparelser er blant annet knyttet til mottatt støtte fra EU på landstrømprosjektet som reduserer utgiftene. Mål 6 bidra til Oslo som attraktiv havn: Reelle forsinkelser er blant annet fra prosjekt Rådhusbrygge 2 og 3 nytt dekke, og planarbeid Bekkelagseiendommene. Mindreforbruket på kr 41,003 mill avsettes i sin helhet til regnskapsmessig udisponert i investeringsregnskapet. Note 16 Selvkost Ikke aktuelt for foretakene. Side19

20 Note 17 Usikre forpliktelser og hendelser etter balansedagen Det er ingen kjente usikre forpliktelser eller hendelser etter balansedagen som vil påvirke regnskapet. Note 18 Spesifikasjon av uvanlige og vesentlige poster og transaksjoner Det har blitt foretatt uttak fra HAV Eiendom AS på kr 240,000 mill. I forbindelse med at prosjekt Ren Oslofjord er ferdigstilt, er gjenstående midler som var på bundet investeringsfond, kr 17,470 mill flyttet til ubudne investeringsfond i henhold til Havnestyresak Note 19 Virkning av endring av regnskapsprinsipper, regnskapsestimater og korrigering av tidligere års feil Det er ikke foretatt endring av regnskapsprinsipper av vesentlig betydning i Note 20 Eiendeler, gjeld og EK overdratt til KF ved etablering Eiendeler, gjeld og EK mottatt fra KF ved avvikling Ikke aktuelt. Note 21 Mellomværende med KF (Fordringer og gjeld internt i kommunen som ikke inngår i mellomregningsforholdet) Det finnes ikke fordringer og gjeld med andre kommunale enheter annet enn hva som fremkommer i mellomregningsforholdet. Note 22 Overføring til/fra 27 samarbeid Ikke aktuelt. Side20

21 Note 23 Oversikt over fordeling av inntekter og utgifter på egen kommune, interkommunale selskaper og andre Note i henhold til pliktige noter i forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale foretak 10, 4. avsnitt. Tall i hele 1000 kroner Fordelt på : Oversikt over foretakets utgifter og fordelingen av disse Egen kommune Interkommunale selskaper Andre Kjøp av varer og tjenester Overføringer Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Tall i hele 1000 kroner Fordelt på : Oversikt over foretakets inntekter og fordelingen av disse Totalt Egen kommune Interkom. selskaper Andre Andre salgs og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Renteinntekter Tabellen inneholder både drifts- og investeringsregnskap. Lønn, sosiale utgifter og avskrivninger inngår ikke i oversikten over utgiftene. Note 24 Tap og avsetning til tap I hele tusen kroner Utgiftsført avsetning til tap i balansen pr Utgiftsføringen har redusert balanseverdiene for følgende poster: Fordringer private foretak Totale utgifter i årets driftsregnskap vedr. tap på krav: Ligger i posten 'Overført til andre' og består av: Avsetning til tap (art 14735) Avskrivning av endelig tapte fordringer i året Innkommet på tidligere avskrevne fordringer (art 890) 0 Side21

22 Note 25 Dokumentasjon av balansen Handling Hovedreferanse Ja Nei Dokumentasjon av balansen Foreligger det dokumentasjon av alle balanseposter med mindre de er ubetydelige? Dokumentasjon av bankinnskudd, lånegjeld, kontanter og lignende Inneholder dokumentasjon av bankinnskudd og lånegjeld oppgaver fra finansinstitusjoner over mellomværende? Er kontantbeholdning opptelt ved årets slutt? Er opptelling dokumentert med hvem som har foretatt opptellingen og på hvilket tidspunkt? Dokumentasjon av avsetninger, nedskrivninger mv. Omfatter dokumentasjon av poster som er verdsatt etter vurdering minst opplysninger om beregningsmetode og de forutsetninger som beregningen bygger på? BL 11, 1. ledd BF 6-2, 1. ledd BF 6-2, 2. ledd BF 6-4 Ikke aktuelt Ja Ja Ja Ev. merknader Note 26 Kontroll av innberetningspliktige ytelser Oslo Havn KF har ikke avdekket vesentlige avvik i avstemming mellom lønnsinnberettede ytelser og regnskapsførte i forbindelse med innberetning av oppgavepliktige ytelser. Note 27 Justeringer av merverdiavgift og merverdiavgiftskompensasjon Merverdiavgiftsloven kapittel 9 og tilhørende forskrift kapittel 9, merverdiavgiftskompensasjonsloven 16 og tilhørende forskrift 6 gir reglene for justeringer av henholdsvis merverdiavgift og merverdiavgiftskompensasjon og dokumentasjon av dette. Status i forhold til justeringsreglene skal fremgå av følgende tabell: Side22

23 Dokumentasjon ved anskaffelse av kapitalvarer utarbeidet i.h.t. mvaf Dokumentasjon vedr. bruk av kapitalvarer utarbeidet i.h.t. mvaf Behov for justering vurdert Justering foretatt i termin 6 Dokumentasjon av justeringen i.h.t mvaf og utarbeidet Merverdiavgiftsloven kap 9 Merverdiavgiftsforskriften kap 9 Ja Ja Ja Ja Nei, ikke relevant. Kompensasjonsloven 16 Kompensasjonsforskriften 6 Note 28 Belastning av investeringsprosjekter med andel av administrative utgifter Investeringsprosjektene er ikke belastet med andel administrative utgifter. Note 29 Byggelånsrenter Ingen av Oslo Havn KFs investeringer i 2015 er finansiert med byggelån eller belastet med byggelånsrenter. Årets påløpte renteutgifter er på 0,503 på lån på 12 mill. i Lånefondet med 12 år gjenværende løpetid. Sum renteutgift i investeringsregnskapet Sum renteutgift i driftsregnskapet Tall i 1000 kr Årets påløpte renteutgifter (Årets regning fra FIN) Note 30 Kommunale foretaks merverdiavgifts posisjon Oslo Havn KF er en offentlig havn og er ikke omfattet av kompensasjonsordningen, Ot.prp. nr. 1 ( ). Oslo Havn KF er frivillig registrert i henhold til Mval Side23

24 Side24

25 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : OKS074 - Drift - Vedlegg A :38:22 Side25 Drift - Vedlegg A(T) Regnskap i år (1000) Justert budsjett hittil i år (1000) Budsjett - regnskap (1000) Regulert budsjett (1000) Opprinnelig budsjett (1000) Regnskap i fjor (1000) Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. egen Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj. pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Motpost avskrivninger Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Sum avsetninger Netto avsetning Netto avsetning Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Firma(lik) : B4

26 Side26

27 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : OKS075 - Investering - Vedlegg B :02:52 Investering - Vedlegg B(T) Regnskap i år (1000) Justert budsjett hittil i år (1000) Regulert budsjett (1000) Budsjettjustert (1000) Opprinnelig budsjett (1000) Regnskap i fjor (1000) Investeringer i anleggsmidler Avsetninger Fordelte utgifter Årets finansieringsbehov Årets finansieringsbehov Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsdelen Bruk av avsetninger Sum intern finansiering Sum finansiering Udekket/udisponert Side27 Firma(lik) : B4

28 Side28

29 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : (OKGL ) OKS035 - Balanse :53:27 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 227 Faste eiendommer og anlegg , , Utstyr, maskiner og transportmidler , , Aksjer og andeler , , Pensjonsmidler , ,11 A Anleggsmidler , , Premieavvik , , Kortsiktige fordringer , , Kasse, postgiro bankinnskudd , ,46 B Omløpsmidler , ,41 1 Eiendeler , , Kapitalkonto , , Udekket i investeringsregnskapet 0, , Udisponert i investeringsregnskapet , , Regnskapsmessig mindreforbruk , , Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK , , Disposisjonsfond , , Bundne investeringsfond , , Ubundne investeringsfond ,72-762, Bundne driftsfond , ,00 C Egenkapital , , Konsernintern langsiktig gjeld , , Pensjonsforpliktelse , , Annen konsernintern kortsiktig gjeld , , Annen kortsiktig gjeld , ,52 D Gjeld , ,65 2 Egenkap. og gjeld , , Motkonto for memorakontiene , , Andre memoriakonti , ,48 E Memoriakonti 0,00 0,00 3 Memoriakonti 0,00 0,00 0,00 0,00 Firma(lik) : B4 Side29

30 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : OKS036 - Spesifikasjon av balansen :54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år Aktiva, komm eiendommer, 50 år , , Aktiva, tomter/grunn , , Aktiva, tekniske anlegg, 20 år , , Akk.avskr., komm. eiendommer, 50 år , , Akk.avskr., tekniske anlegg, 20 år , , Faste eiendommer og anlegg , , Aktiva, maskiner og utstyr, 5 år , , Aktiva, transportmidler, 8/10 år , , Akk.avskr., maskiner og utstyr, 5 år , , Akk.avskr., transportmidler 8/10 år , , Utstyr, maskiner og transportmidler , , Aksjer og andeler private foretak - Havnev , , Aksjer og andeler , , Pensjonsmidler , , Pensjonsmidler , ,11 A Anleggsmidler , , Arbeidsgiveravgift av premieavvik , , Arbeidsgiveravgift av premieavvik , , Arbeidsgiveravgift av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Arb.g.avg. av premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik , , Premieavvik ,01 0, Premieavvik , , Fylkesskattesjefen , , Kundereskontro (NAV) (HR) 5 124, , Reskontro feriepenger (NAV) (HR) , , Depositum leie (ikke egne kti.), kredit , , Fordringer private foretak , , Avsetning til tap private foretak , , Forskudd til leverandører , , Forskudd lønn (HR) , , Negativ netto (HR) 0, , Uidentifiserte innbetalinger -66,66 0, Interimskonto inkasso 0, , Hjelpekonto kreditnota -228,43 0, Forventede inntekter - forhåndsposteringe , , Periodisert inntekt time/prosjekt , ,00 Firma(lik) : B4 Side30

31 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 2 Bruker : OKS036 - Spesifikasjon av balansen :54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år Forv. innt. f.å.,bank jan , , Interimskonto aga refusjoner (HR) ,97 0, Netto lønn (utbetalt lønn) (HR) ,00 0, Hjelpekonto tømming NLP => HR 9 999,14-0, Interimskonto refusjon sykepenger (HR) , , Kortsiktige fordringer , , DnB Driftskonto , , DnB OCR-konto , , DnB Fondskonto , , Kasse, postgiro bankinnskudd , ,46 B Omløpsmidler , ,41 1 Eiendeler , , Egenkapital , , Kapitalkonto - Aksjer HAV Eiendom , , Kapitalkonto , , Udekket i investeringsregnskapet 0, , Udekket i investeringsregnskapet 0, , Udisponert i investeringsregnskapet , , Udisponert i investeringsregnskapet , , Regnskapsmessig mindreforbruk , , Regnskapsmessig mindreforbruk , , Endring i regnskapsprinsipp som påvirker , , Endring i regnskapsprinsipp som påvi , , Disposisjonsfond - Driftsprosjekter , , Disposisjonsfond , , Bundne investeringsfond - Ren Oslofjord 0, , Bundne investeringsfond - Bro Filipstad , , Bundne investeringsfond , , Ubundne investeringsfond ,72-762, Ubundne investeringsfond ,72-762, Bundne driftsfond , , Bundne driftsfond , ,00 C Egenkapital , , Lån Oslo Pensjonsforsikring , , Lånefondet , , Konsernintern langsiktig gjeld , , Pensjonsforpliktelse , , Pensjonsforpliktelse , , Mellomværende med bykassen (i foretake , , Annen konsernintern kortsiktig gjeld , , Leverandørgjeld norske foretak , , Forventede utgifter - forhåndsposteringer , , Forvent. utg. f.å. bank januar , , Leverandørgjeld utenlandske foretak , , Gjeld til kunder/leveran , , Arbeidsgiveravgift av avsatt pensjonsprem , , Arb.g.avg. av pål. feriep , , Forskuddstrekk (HR) , , Påleggstrekk (HR) -727, , Avsetning arbeidsgiveravgift (HR) , , Påløpte feriepenger , , Påløpte lønnsutgifter pr , , Diverse lokale trekk (HR) , , Annen kortsiktig gjeld , ,52 D Gjeld , ,65 Firma(lik) : B4 Side31

32 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 3 Bruker : OKS036 - Spesifikasjon av balansen :54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 2 Egenkap. og gjeld , , Avskr. ikke sl.fordr.k , , Garantier frigivelse , , Obligasj.pant.aksj.kred , , Depositum leier, kredit , , Gml.lån o.rok.+h.st.38/ , , Utg.f.uerhold.ford.kredit , , Motkonto for memorakontiene , , Avskr.ikke sl. fordr. d , , Garantier, pant. mottak , , Obligasj. pant aksj. debet , , Depositum leier, debet , , Gml. lån o.rok.+ h.st. 38/ , , Utg.f.uerhold.ford.debet , , Andre memoriakonti , ,48 E Memoriakonti 0,00 0,00 3 Memoriakonti 0,00 0,00 0,00 0,00 Firma(lik) : B4 Side32

33 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : (OKGL ) OKS039 - Regnskap pr. kostrafunksjon :18:59 Kostra Kostra(T) Regnskap i år (1000) Regnskap forrige år (1000) 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) Interne finansieringstransaksjoner Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbru Investering Politisk styring og kontrollorganer Administrasjon Administrasjonslokaler Årets premieavvik Amortisering av tidligere års premieavvik Diagnose, behandling, rehabilitering Samferdselsbedrifter/transporttiltak Kommunale veier, nyanlegg, drift og vedlikehold Motpost avskrivninger Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) Interne finansieringstransaksjoner Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbru Drift Oslo Havn KF 0 0 Artklass(mindre enn) : 2 ; Firma(lik) : B4 Side33

34 Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 2 Bruker : (OKGL ) OKS039 - Regnskap pr. kostrafunksjon :18:59 Kostra Kostra(T) Regnskap i år (1000) Regnskap forrige år (1000) 0 0 Artklass(mindre enn) : 2 ; Firma(lik) : B4 Side34

35 Endring arbeidskapital balanseregnskapet Regnskap 2015 Regnskap 2014 Endring Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Obligasjoner og sertifikater Betalingsmidler Premieavvik Sum endring omløpsmidler Kortsiktig gjeld 0 Kortsiktig gjeld Endring arbeidskapital ( ) Endring arbeidskapital bevilgningsregnskapet Regnskap 2015 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse ) Innbetalinger eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) Utbetalinger eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler Endring arbeidskapital Differanse 0 Side35

36 Havnestyresak Årsberetning 2015 Side36

37 Innhold 1 STYRETS BERETNING OVERORDNEDE MÅLSETNINGER, PRIORITERINGER OG TILTAK UTFORDRINGER OG FOKUSOMRÅDER FREMOVER HAVNESTYRET HAR I 2014 HATT FØLGENDE SAMMENSETNING STYRETS ARBEID; AVHOLDTE MØTER/BEHANDLEDE SAKER ANSVARSOMRÅDE...6 ANSVARSOMRÅDE OG HOVEDOPPGAVER MÅLOPPNÅELSE, RESULTATER OG RISIKOVURDERINGER Situasjonsbeskrivelse Måloppnåelse Risikostyring og internkontroll STRATEGIER OG TILTAK SAMMENLIGNING AV BUDSJETT OG REGNSKAP DRIFTSREGNSKAP INVESTERINGSREGNSKAP BALANSEREGNSKAP SÆRSKILT RAPPORTERING TILTAK FOR Å BEDRE SERVICE OVERFOR BRUKERNE SAKSBEHANDLINGSTID HANDLINGSPLAN FOR MENNESKER MED FUNKSJONSNEDSETTELSE Universell utforming TILTAK/AKTIVITETER I TRÅD MED OSLO KOMMUNES FOLKEHELSEPLAN LIKESTILLINGSTILTAK RETTET MOT BYENS INNBYGGERE RAPPORTERING INNEN HR-OMRÅDET OG HELSE- MILJØ OG SIKKERHET (HMS) Likestilling og mangfold i arbeidsgiverrollen Medarbeiderundersøkelse Sykefravær FORVALTNING AV KUNSTVERK I OSLO KOMMUNES VIRKSOMHETER REKRUTTERING AV LÆRLINGER BRUK AV KONSULENTER OPPDRAG OG BESTILLINGER I TILDELINGSBREV HAV EIENDOM AS UTARBEIDELSE AV OSLO KOMMUNES MILJØ OG KLIMARAPPORT OPPFØLGING AV VERBALVEDTAK OG FLERTALLSMERKNADER UTKVITTERING AV BYSTYRETS MERKNADER OG VERBALVEDTAK MERKNADER FRA KOMMUNEREVISJON OG KONTROLLUTVALGET...31 Side 2 av 38 Side37

38 1 STYRETS BERETNING 1.1Overordnede målsetninger, prioriteringer og tiltak I gjeldende Nasjonal transportplan , St. meld. 16 ( ) er begrepet nasjonal havn erstattet med stamnetthavn. Oslo, med Sydhavna, Hjortnesterminalen og Vippetangen, er definert som én av 31 stamnetthavner i Norge. Disse stamnetthavnene er knyttet opp mot hovedleden som går fra Svinesund og opp mot grensen til Russland. Veitilknytningene til stamnetthavnene skal være stamveier, og farledsprosjekter inn mot stamnetthavnene vil være prioritert. En statlig overordnet målsetning er dermed at Oslo havn skal være en av Norges hovedhavner. Oslo Havn KF utarbeidet i 2013 «Oslo havneplan 2030», et strategisk dokument som skal være del av kommuneplan for Oslo. Planen rulleres hvert fjerde år. Grunnpilarene i planen er øking av godsmengder på 50 %, og økning av antall passasjerer med 40 % frem til 2030 for å møte befolkningsveksten i regionen med sjøtransport fremfor veitransport. Oslo kommune har fattet vedtak om at de tunge godshavnfunksjonene skal effektiviseres og lokaliseres til Sydhavna. Vippetangen og Hjortnes skal være terminaler for utlandsfergene, og passasjertrafikk skal lokaliseres til sentrum og vest. I Bjørvika og på Filipstad skal havneaktivitetene erstattes med annen byutvikling, og etter hvert skal det også komme noe annen byutvikling på Vippetangen. Viktige bystyrevedtak: Bystyrets vedtak Fjordbyvedtaket Bystyrets vedtak Salg av Tjuvholmen basert på Utsyn Bystyrets vedtak Reguleringsplan for ny E18 Bjørvika Bystyrets vedtak Reguleringsplan for Akershusstranda Bystyrets vedtak Lokalisering av utenlandsfergene Bystyrets vedtak Reguleringsplan for Bjørvika Bystyrets vedtak Revidert Strategisk plan Oslo havn Bystyrets vedtak Kommuneplan ( ) Bystyrets vedtak Reguleringsplan Tjuvholmen Bystyrets vedtak Reguleringsplan for containerterminal på Sjursøya Bystyrets vedtak Helhetlig opprydding bunnsedimenter Bystyrets vedtak Reguleringsplan for Malmøykalven Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Fjordbyplanen Reguleringsplan for Sydhavna Ny atkomst Sydhavna Reguleringsplan for Alnabruterminalen Bystyrets vedtak Nov Deichmann, studentboliger m.m. Bystyrets vedtak Munch/Deichmann-området i Bjørvika, Detaljreg. Bystyrets vedtak Utbyggingsavtale studentboliger i Bjørvika Side 3 av 38 Side38

39 Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Rådhusbrygge 4 Detaljregulering Fiskehall- Sentrum. Bispevika syd Bispevika nord Munchområdet B1 og B4 i Bjørvika Kongsbakken Oslo havn KFs prioriteringer og planlagte tiltak er beskrevet i budsjett for 2015 og økonomiplan for , og dokumenterer en oppfølging av ovennevnte vedtak. 1.2Utfordringer og fokusområder fremover Oslo Havn KF er midt i gjennomføringen av Fjordbyen med utbygging av Sydhavna som effektiv godshavn og utviklingen av Bjørvika, Tjuvholmen og etter hvert Filipstad som byutviklingsområder har vært et år med mange store og viktige milepæler i Oslo havn: Utbygging av Sjursøya containerterminal fase II ble fullført og containertrafikken på Ormsund er nå samlokalisert med Sjursøya. Det er nå en stor og effektiv containerterminal i Oslo havn. Dette betyr også at en av de største utfordringene Oslo havn KF har hatt de siste årene, nemlig støyplager for naboene fra containerterminalen er løst. Sydhavna har fått én ny adkomst via ny trafikkløsning på Mosseveien, dm. Godstrafikk forbi Nedre Bekkelaget skole er fjernet og trafikksystemet i Sydhavna får en moderne gateløsning bygget for fremtiden. Selskapet Yilport er containeroperatør i Oslo havn fra Dette er en kontrakt for terminalen på Sjursøya for de neste år med en effektiv, moderne miljømessig god drift. Oslo Havn KFs kranførere ble virksomhetsoverdratt til Yilport og terminalarbeid utføres med terminalselskapets egne ansatte og kommende år Befolkningsveksten og forbruksveksten Oslo står overfor, vil gi økt godsvekst, særlig på importsiden. Det er av miljøhensyn særdeles viktig at denne veksten kommer sjøveien og ikke via transport på vei. Sjøveien er mer miljøvennlig enn biltrafikk mht Co2 utslipp, bidrag til forsuring og overgjødsling. Havnas miljøproblem med støy er vesentlig redusert etter samlokaliseringen av containere på Sjursøya. Miljøutfordringen fremover er knyttet til svevestøv når båtene ligger ved kai. Det arbeides med landstrømsløsning for faste anløp med lang liggetid, men investeringene er så store at aktørene vurderer alternative løsninger som feks om det heller bør sees i retning av renere drivstoff, som gass eller rensing, noe som også virker all tid båtene ikke ligger ved kai. Havnas kunder er et prioritert fokusområde i kommende periode,, Oslo Havn KF jobber med å legge forholdene til rette for effektiv terminaldrift. Dette innebærer t operatører og aktører i Oslo havn forvalter arealer, skur og veier, jernbane og kraner i samsvar med dette ved blant annet kontinuerlig drift og mer effektiv ressursutnyttelse av terminalene når skip ligger til kai. Et viktig mål for Oslo Havn KF er kostnadseffektiv drift og jobber kontinuerlig med å tilpasse organisasjonsstrukturer og bemanning til dagens rammer og fremtidige utfordringer. Fremdrift av planvedtak på Filipstad og Hjortnes er ikke klart og vil være en utfordring i kommende periode for Oslo Havn KF. All virksomhet i havna er basert på symmetrisk utvikling mellom Side 4 av 38 Side39

40 havneutvikling og byutvikling. Planleggingen sitter fast i krav om bruk av havnekapitalen til veiformål utenfor byutviklingsområdet. Oslo Havn KF vil arbeide med by- og havneutviklingen på Vippetangen. Oslo Havn KF vil arbeide videre med planlegging av Sjursøya Nord og Kongshavn. Datterselskapet Hav Eiendom AS vil fortsette arbeidet med byutvikling av Bjørvika. Det vises forøvrig til egen årsberetning for datterselskapet. Oslo Havn KF følger opp datterselskapet tett. 1.3Havnestyret har i 2014 hatt følgende sammensetning Politisk oppnevnte: Karlsen, Bernt Stilluf Kalheim, Terje Ditlev-Simonsen, Per Vinje, Kristin Myhre, Peter N. (bystyremedl. f.o.m okt. 15) Sunniva Holmås Eidsvoll (bystyremedl. f.o.m okt.15) Venstre - leder Arbeiderpartiet - nestleder Høyre Høyre Frp SV Brukerrepresentant Sæther, Erling Arvid Ansattes representanter: Hanssen, Rolf Mauritz Kylling, Tine Fylkesoppnevnt Lars Birger Salvesen Røberg-Larsen, Bjørn Jarle NHO Logistikk og Transport Oslo havnevesens personalforening Oslo havnevesens personalforening Akershus fylke Krf vararepr. for fylkene Ap Observatør Hansen, Sven Arild (deltok kun på februarmøtet) Kystverkets observatør til styret 1.4Styrets arbeid; avholdte møter/behandlede saker Styret har i 2015 avholdt 8 møter og behandlet 80 saker. I 2014 var det 11 møter og 77 saker. Følgende saker har vært spesielt krevende: Organisering av containerterminalen på Sjursøya fra 2015, ny kontrakt hvor krandriftens virksomhet overdras til operatør. Byutvikling på Filipstad. Planfremdrift og utbyggingsavtaler Side 5 av 38 Side40