Årsbudsjett 2015 Førde kommune Ei drivkraft med menneska i sentrum

Transkript

1 Politisk handsaming: Utval/ komité: Saksnr. Dato Finanskomité 004/ Arbeidsmiljøutvalet 015/ Finanskomité 005/ Finanskomité 006/ Formannskap 074/ Offentleg ettersyn 14 dagar Ungdomens Bystyre Kom. Råd for menneske med nedsett funksjonsevne 020/ Eldrerådet 017/ Bystyret 054/ Dokument oppdatert i samsvar med Bystyrevedtak Årsbudsjett 2015 Førde kommune Ei drivkraft med menneska i sentrum

2 Innhald 1. Innleiing Samandrag Frie inntekter Skatt og rammetilskot Eigedomsskatt Rentekompensasjon for investeringar Andre inntekter Øyremerka tilskot Andre finansielle føremål Gjeld Renter og avdrag Pris- og lønsvekst Tilsette Innsparingstiltak Samandrag av einingane sine framlegg til årsbudsjett Ansvar 100 Rådmannen Ansvar 110 Personal- og serviceeininga Ansvar 120 SYS IKT Ansvar 130 Rekneskap og skatt Ansvar 140 Fagutvikling og koordinering Ansvar Skular Ansvar Barnehagar Ansvar 230 Førde Norsksenter Ansvar 260 PPT Helse og omsorg Ansvar 310 Helse og barn Ansvar 314 Kronborg ressurshage Ansvar 315 Bu- og miljøtenesta Ansvar 320 Legeteneste og rehabilitering Ansvar 340 Psykiatritenesta Ansvar 355 NAV Ansvar 372 Heimetenesta Ansvar 373 Kjøkkentenesta Ansvar 374 Helsetunet skjerma eining Ansvar 375 Helsetunet - langtidseining Ansvar 376 Helsetunet - korttidseininga Kultur Ansvar 250 Kulturskulen Ansvar 500 Kultur Ansvar 610 Byggesak og arealforvaltning Ansvar 620 Forvaltning, drift og vedlikehald (FDV) Ansvar 670 Teknisk drift og 671 VAR Tiltak for å balansere mellom inntekter og utgifter Investering Bystyrevedtak Vedlegg

3 1. Innleiing Lovgrunnlaget for årsbudsjettet er å finne i Kommunelova Årsbudsjett 2015 for Førde kommune er utarbeidd på bakgrunn av vedteken økonomiplan Planen vert lagt til grunn for einingane sine rammer for budsjettåret Nye tiltak i økonomiplanen som overstig den ramma som er til disposisjon, vert ikkje sett i verk før det er funne inndekking gjennom reduksjon i eksisterande drift. Tabell over prioriterte driftstiltak i økonomiplanperioden: Driftstiltak Ny økonomiplan Eining Tiltak Pri Skular Auka behov for pedagogressurs pga. nye klassar Helse og Barn Barnevern - tiltaksmidlar Helse og omsorg Etablering av øyeblikkeleg hjelp-tilbod Delsum - driftstiltak som er sett i verk og må finansierast Legetenester og rehab. Kommunal ergoterapiressurs Rådmann Støtte til lag og organisasjonar FDV Stilling som leiande vaktmester Heimetenesta Stillingsressursar heimetenesta Skular Auka midlar til spesialpedagogiske tiltak - tilpassa opplæring Barnehagar Ekstrahjelp funksjonshemma/spes.ped hjelp Rådmann Reservepott tenestetilbod til nye tenestemottakrar Skular Seniortiltak redusert leseplikt over 55/60 år Teknisk drift Naudnett FDV Vedlikehald kommunale bygg PPT Ny fagstilling PPT Bu og miljøtenesta Auka ressursar unge brukarar i etableringsfasen Rådmann Overføring til SNU Helse og Barn Helsestasjon: 0,5 jordmor Helse og barn Interkommunalt tiltaksteam/ psykolog Kronborg ressurshage Oppretting av 0,5 stillingsressurs ved utegruppa Heimetenesta Dagtilbod demente Kjøkkentenesta Opprette 0,5 årsverk Kultur Arrangementleiar og styrking av arrangementbudsjettet Rådmann IKT drift Kulturskulen To ny distriksmusikarar innan folkemusikk og produsentstilling Kyrkja Auka driftsramme SUM driftstiltak totalt

4 Tabell over prioriterte investeringstiltak i økonomiplanperioden; Årsbudsjett 2015 for Førde kommune Investeringstiltak Ny økonomiplan Eining Tiltak Rådmann Tilrettelegging sentrum Rådmann Eigenkapitalinnskot KLP Rådmann Ny avlastningsbustad Rådmann IKT-investering Rådmann Førdepakken Kyrkja Uteområdet Haukedalen kyrkje 900 Kyrkja Enøktiltak - kyrkjene Kyrkja Ny gravemaskin 200 Kyrkja Markeringslys - kyrkjene 100 Kyrkja Blomreina - byggjesteg NAV Kjøp av fleire bustadar til vanskelegstilte Heimetenesta Garderober jf. avvik Arbeidstilsynet 150 Helsetunet Kjøkkenmaskiner/ maskiner Helsetunet Velferdsteknologi Kultur Museet i Movika Kultur Freds- og grunnlovsmonument Kulturskule Grunnlag for interkommunal kulturskule og nye lokale Byggesak- og arealforvaltning Ortofoto/ajourføre kart 300 FDV Enøk-tiltak FDV Kommunale bygg FDV Holsen skule FDV Solsida barnehage avd. Husmorhuset FDV Nye klasserom grunna vekst/ endring skulestruktur FDV Førde helsetun - nytt kjøle og fryseanlegg FDV Førdehuset - forprosjekt utgreiing og tilstandsrapport FDV Førdehuset - nye heisveggar FDV Førdehuset - tekking av tak FDV Førdehuset - nytt golv i idrettshallen FDV Førde stadion - nytt stadionanlegg og kunstgras FDV Bustadar til flyktningar FDV Fjernvarme - tilrettelegging/ installasjon Teknisk drift Brannbil høgderedskap/lift Teknisk drift Eigenandel trafikktryggleikstiltak Teknisk drift Avfaltering av vegnettet i sentrum Teknisk drift Røykdykkarutstyr Teknisk drift Legging av fast dekke på kommunale vegar Teknisk drift Vegrekkverk Teknisk drift Utskifting bilpark 500 Teknisk drift Gatelys Teknisk drift Brannhindrande tiltak kyrkja SUM NETTOSUM ETTER MOMSKOMPENSASJON Sjølvfinansierte: Teknisk drift VAR SUM SUM LÅNEBEHOV ÅRLEG AVDRAGSKOSTNAD BRUK AV DISPOSISJONSFOND UTVIKLING I LÅNEGJELD

5 2. Samandrag Årsbudsjettet for 2015 bygger på vedteken økonomiplan Økonomiplanen gjev eit handlingsrom på 2,45 mill kr i I økonomiplanen er det utarbeida prioritert liste for driftstiltak som skal leggjast til grunn i budsjettprosessen. Det er tilsvarande som for drift laga ei tidsprioritert liste for investeringar der gjennomsnittleg nettoinvestering ikkje overstig det vi betalar i avdrag. Handlingsrommet finansierer prioriterte investeringar samt prioriterte driftstiltak «0». Statsbudsjettet for 2015 viser ein auke i frie inntekter for Førde kommune på 30,5 mill kr. Dette finansierer løns- og prisstigning, innlemmingar/ korrigeringar og nye tiltak i statsbudsjettet (sjå side 9 i dokumentet) samt prioritert tiltak «0» i økonomiplanen. Framlegg til årsbudsjett for 2015 legg opp til vidareføring av dagens driftsnivå. Rådmannen understrekar at budsjettet er svært stramt og det er risiko kring budsjett-utfordringane vi har hatt i 2014 med meirforbruk i fleire einingar. Rådmannen tilrår å auke budsjettramma til heimetenesta med 2,5 mill kr for å mellombels gje eininga ei budsjettramme som samsvarer med dagens driftsnivå. Dette i påvente av konklusjon på driftsnivået for heimetenesta gjennom effektiviseringsnettverket som vil pågå fram til slutten av Det er også fleire utfordringar som har måtte finne si løysing i budsjett 2015 til dømes auka festeavgift, auka husleige legevakt, auka driftsheimlar, leige av Microsoft-lisensar (Core-Cal lisensar (ikt)) og finansiering av 50 % stilling som kommuneoverlege. Det er heller ikkje buffer i budsjettet til å handtere meirutgifter eller mindre inntekter enn budsjettert. Konsekvens er at avsetjing av innsparing til disposisjonsfond går med til å finansiere meirforbruk framfor investeringstiltak. Av prioriterte driftstiltak i økonomiplan er det ikkje funne budsjettdekning for meir enn prioritert tiltak «0»; 1 mill kr til pedagogressursar på grunn nye klassar og 2 mill kr til tiltak i barnevern. I tillegg er prioritert tiltak 4 stillingsressursar til heimetenesta mellombels budsjettert i 2015 i påvente av rapport frå effektiviseringsnettverket som grunnlag for konklusjon på budsjettramme for heimetenesta. Bystyret har i tillegg løyvd 0,6 mill kr til ny ergoterapeutstilling og 0,3 mill kr i støtte til lag og organisasjon, Kostnad vert finansiert med tilsvarande lågare rentekostnad. Førde kommune har vedteke ein plan for reduksjon av driftsnivået med 24 mill kr innan I budsjettet for 2014 er innsparingstiltak på totalt 12,6 mill kr + 2 mill til rådhuset innarbeida. I budsjettet for 2015 er ytterlegare tiltak på 5,5 mill kr innarbeidd slik at vi totalt har gjennomført innsparingstiltak på 18,1 mill kr + 2 mill til rådhuset. Det står att innsparingstiltak på 2,0 mill kr innan FDV for å nå målet. Det er tilrådd å gjennomføre desse i 2016 og Implementering av innsparingstiltak utgjer meir marginale budsjettrammer og ein risiko i forhold til effekt av tiltak. Det er i vedteken økonomiplan prioritert investeringar der netto investeringar ikkje overstig det vi årleg betalar i avdrag etter frådrag for eigenkapital jf. innsparingsprosess. Dette prinsippet er lagt til grunn i budsjettet for På grunn av endra framdrifts innsparing FDV er prosjekt «tilrettelegging sentrum» nedjustert noko slik at lånegjelda ikkje aukar. Prioriterte investeringar i 2015 går fram av kap. 11. Totalt låneopptak i 2015 utgjer 38,5 mill kr. 5

6 3. Frie inntekter Frie inntekter består av rammetilskot, skatteinntekter (frå private og føretak), eigedomsskatt, momskompensasjon og andre ikkje øyremerka statlege tilskot. Desse utgjer hovudfinansieringskjelda for driftsrammene Skatt og rammetilskot Skatt og rammetilskot utgjer ca 62 % av driftsinntektene til Førde kommune. Anslag på inntekter frå skatt og rammetilskot tar utgangspunkt i dei føresetnadar som regjeringa legg til grunn i statsbudsjettet. Gjeldande økonomiplan Følgjande vart lagt til grunn i vedteken økonomiplan for basert på anslått vekst i frie inntekter frå kommuneproposisjonen våren ; (1000 kr) B 2014 RB Rammetilskot Skatt på inntekt og formue Forventa realvekst i planperioden Endringar saldert budsjett Kompensasjon samhandlingsreform Bortfall medfinansieringskostnad Sum frie inntekter Endring frie inntekter (kr) Endring frie inntekter (%) -0,6 % -1,2 % Utvikling i folketal Inntekter frå skatt og rammetilskot vert påverka av folketalsutviklinga og endringar i folketalssamansetjing. I gjeldande økonomiplan er det lagt til grunn ein folketalsvekst i Førde kommune på 1,3 % frå til Folkemengda i Førde kommune pr var personar. Dette utgjer ein auke på 0,2 % og vi ligg derfor svært lågt i høve forventa folketalsvekst. Tabellen nedanfor viser folketalsutvikling og samansetjing som grunnlag for budsjett 2015: år år år år år år og over Sum folketal Talvis endring %-vis endring 0,2 % 1,3 % 1 I tabellen er følgjande forkortingar brukt B for budsjett, RB for revidert budsjett og ØP for økonomiplan. 6

7 3.1.1 Statsbudsjett for 2015 Regjeringa sitt framlegg for budsjettåret 2015 I tråd med det som vart varsla i kommuneproposisjonen, held inntektsveksten fram i Det vart då varsla vekst i samla inntekter på mellom 4,5 til 5 mrd. kroner, av dette vekst i frie inntekter på mellom 4,2 og 4,5 mrd. kroner. I statsbudsjettet 2015 ligg det no inne ein reell vekst i kommunesektoren sine samla inntekter i 2015 på 6,2 mrd. kroner (1,5 %) i samla inntekter. Av veksten er 4,4 mrd. kroner (1,4 %) frie inntekter, fordelt med 3,9 mrd. kroner til kommunane og 0,5 mrd. kroner til fylkeskommunane. Pris- og kostnadsvekst på kommunal tenesteyting Ved utrekning av realvekst i kommunesektoren sine inntekter for 2015, blir det lagt til grunn ein vekta lønn- og prisvekst (deflator) på 3 % på kommunal tenesteyting, herav lønsvekst på 3,3 %. Løn tel om lag 2/3 av deflatoren. Folketalsvekst og pensjon Veksten i dei frie inntektene må m.a. sjåast i samanheng med auka utgifter for kommunesektoren knytt til folketalsutvikling og pensjon. I kommuneproposisjonen 2015 vart meirutgifter som følgje av folketalsvekst og endring i aldersamansetjing berekna til 3,1 mrd. kroner. Av dette måtte om lag 2,7 mrd. kroner finansierast innanfor veksten i frie inntekter. Nye befolkningsframskrivingar vart publisert av SSB i juni Berekningar utført av departementet tyder på at anslaget for 2015 blir redusert med 0,6 mrd. kroner, til 2,5 mrd. kroner. Av dette må 2,1 mrd. kroner belastast dei frie inntektene. For 2015 har departementet berekna at pensjonsutgiftene vil auke med 0,5 mrd. kroner utover det som vert kompensert gjennom deflatoren. Dei auka kostnadene må dekkast av dei frie inntektene. Anslaget inkluderer kostnadsauken som følgje av nye levealdersføresetnadar, og innsparingar for kommunesektoren som følgje av pensjonsreforma og ny uførepensjon. Til saman utgjer demografi- og pensjonskostnader 2,6 mrd. kroner. Andre punkt i kommuneøkonomien for 2015 Tiltak som ligg inne i rammetilskotet og er medrekna for veksten i frie inntekter: behov for å styrke helsestasjons- og skulehelsetenesta er innlagt med 200 mill. kroner (tabell C-k i Grønt hefte) styrking av kommunale tenester til rusavhengige og personer med psykiske lidingar er innlagt med 200 mill. kroner 100 mill. kroner av veksten er begrunna ut frå satsing på eit meir fleksibelt barnehageopptak. I tillegg til satsinga på psykisk helse og rusarbeid, og helsestasjons- og skulehelsetenesta gjennom kommunenes frie inntekter er det i 2015 følgjande endringar og nye satsingar: 7

8 Helse og omsorg: Ei auke i investeringstilskotet til heildøgns omsorgsplassar med ei tilsegnsramme på om lag 4 mrd. kroner. (2 500 heildøgns omsorgsplassar i sjukeheim og omsorgsbustader). Bevilgning til dagaktivitetstilbod til demente vert auka med 130 mill. kroner. Dette legg til rette for nye dagaktivitetsplassar for heimebuande personer med demens i Rett til brukarstyrt personleg assistanse (BPA) for personar under 67 år med langvarig og stort behov for personleg assistanse trer i kraft frå 1. januar Kommunesektoren vert kompensert med 300 mill. kroner i 2015 gjennom rammetilskotet. Øyeblikkelig hjelp døgntilbod i kommunane vert vidare utbygd i Tilskotet i 2015 utgjer om lag 300 mill. kroner. Kommunal medfinansiering av spesialisthelsetenesta (KMF) vert avvikla i Som det vart varsla i kommuneproposisjonen skal uttrekket frå kommuneramma no baserast på beste anslag for faktiske KMF-utgifter i Kommuneramma vert redusert med om lag 5,7 mrd. kroner i I tillegg vert kommuneramma justert ned med 89 mill. kroner for å unngå dobbeltfinansiering ved oppbygging av tilbodet om øyeblikkelig hjelp. Ressurskrevjande tenester: Innslagspunktet vert auka til kroner, ei auke med kroner utover prisjustering. Uendra kompensasjonsgrad på 80 %. Bevilginga vert auka med 975. mill. kroner frå 2014 til Barnehage og skule: Som nemnt ovanfor er 100 mill. kroner av veksten i frie inntekter begrunna med ein auka fleksibilitet i barnehageopptaket. Det skal gjennomførast eit lærarløft og ein føreslår å styrke satsinga på vidareutdanning for lærarar med 144 mill. kroner over Kunnskapsdepartementets budsjett i Styrkinga inneber ei auke på 1500 nye studieplasser til vidareutdanning. Regjeringa ønskjer ei styrka satsing på kompetanseheving for barnehagetilsette i 2015, og føreslår å auke løyvingane til dette føremålet med om lag 60 mill. kroner over Kunnskapsdepartementets budsjett. Det er eit ønskje om å innføre ein betre sosial profil på foreldrebetalinga i barnehagane, ved å føreslå eit nasjonalt minstekrav til redusert foreldrebetaling frå Rammetilskotet til kommunane vert auka med 112 mill. kroner til dette. Maksimal foreldrebetaling i barnehagen aukar frå 1. januar 2015 med reelt 100 kroner, til kroner i månaden. Som følgje av dette vert rammetilskotet til kommunane redusert med 312 mill. kroner. Investeringsramma i rentekompensasjonsordninga for skule- og symjeanlegg vert auka med 3 mrd. Kroner i

9 Førde kommune I statsbudsjettet for 2015 utgjer summen av saker, som vert innlemma eller korrigert for, ein reduksjon i frie inntekter på 14,2 mill kr for Førde kommune. Tabellen nedanfor viser summen av saker som grunnlag for reduksjon i frie inntekter. Bortfall av kommunal medfinansiering utgjer reduksjon i frie inntekter med 13,8 mill for Førde kommune. For meir detaljert forklaring vert det viset til grønt hefte. Innlemmingar i rammetilskotet for 2015: Totalt for kommunane Førde kommune Tilskot til gjeldrådgjeving Korreksjonar i rammetilskotet for 2015: Styrking av Nav-kontaktsenter Styrka tilsyn til barn med fosterheim (heilårseffekt endring 2014) Auka eigenandel i statlege barnevernsinstitusjonar Adopsjon, flytting av utgreiingsansvar frå kommunane til Bufetat Redusert eigendel for personar på dobbeltrom (heilårseffekt endring 2014) Tuberkuloseførebyggjande arbeid (heilårseffekt endring 2014) Avvikling av kommunal medfinansiering Uttrekk av frigjorte midlar ved utbygging av tilbod om augeblikkeleg hjelp Brukarstyrt personleg assistanse Auka likeverdig handsaming av kommunale/ ikkje-kommunale barnehagar (heilårseffekt endring 2014) Valfag ungdomstrinnet 10. trinn (heilårseffekt endring 2014) Etterspurnad etter barnehage ved auka kontantstøtte (heilårseffekt endring 2014) Reversering av innføring av kulturskuletilbod i skule/sfo (heilårseffekt endring 2014) Reversering av ordninga med gratis frukt og grønt (heilårseffekt endring 2014) Auka maksimalpris barnehage til 2580 kr pr. mnd (auke på 100 kr) Nasjonalt minstekrav til foreldrebetaling i barnehagen Endring av ansvar for produksjon og utsending av valkort SUM Tabellen nedanfor syner nye tiltak som inngår i frie inntekter Totalt utgjer dette 1,4 mill kr for Førde kommune i Saker som inngår i frie inntekter 2015: Totalt for kommunane Førde kommune Helsestasjon og skulehelseteneste Utdanning av deltids brannpersonell Styrking av kommunale tenester til rusavhengige og personar med psykiske lidingar Satsing for meir fleksibelt barnehageopptak SUM Tabellen nedanfor oppsummerer konsekvensar av statsbudsjettet for Førde kommune. Anslag på frie inntekter for 2015 viser ein auke på 30,5 mill kr. Dette finansierer lønsvekst, prisvekst, pensjonsvekst og demografivekst. Førde kommune har berekna ein auke i frie inntekter på ca 30 mill kr for å finansiere lønsvekst, prisvekst og prioriterte tiltak «0» i økonomiplanen. (1000 kr) B 2014 RB 2014 ØP 2015 B 2015 Rammetilskot Skatt på inntekt og formue Forventa realvekst i planperioden Endringar saldert budsjett Kompensasjon samhandlingsreform Bortfall medfinansieringskostnad Sum frie inntekter Endring frie inntekter (kr) Endring frie inntekter (%) -0,6 % 1,1 % 5,1 % 9

10 3.1.2 Endringar i rammetilskot til kommunane etter Kommunalkomiteen si innstilling til statsbudsjett 2015 Fleirtal i komiteen, medlemmar frå Høyre, Fremskrittspartiet, Kristelig Folkeparti og Venstre, viser til at regjeringa i statsbudsjettet foreslår en satsing på rustiltak i kommunane innanfor ramma av kommunens frie inntekter. I budsjettavtala mellom de fire partia blir det foreslått at 100 mill. kroner av rammeoverføringane til kommunane vert øyremerka til rusarbeid i kommunane. Fleirtalet viser til disse parti sin budsjettavtale for 2015 som styrkar post 60 med 433,9 mill. kroner samanlikna med Prop. 1 S ( ). Dette er begrunna i behov for fleire barnehageplassar (232,9 mill. kroner), for Foreldremoderasjon, inntektsgrense utvidast til kroner og innførast frå 1. mai 2015 (123 mill. kroner), rusarbeid øyremerka (-100 mill. kroner på denne post mot tilsvarande auke på øyremerka post), utsatt auke i barnehagemakspris til 1. mai 2015 (108 mill. kroner) og auka kommuneramme begruna med fleire stillingar i skulehelsetenesta og helsestasjonar (70 mill. kroner). Fleirtalet viser til at desse midlane på post 60 er frie midlar, men ber kommunane merke seg stortingsfleirtalet sin bakgrunn for å auke inntektene. Fleirtalet viser til at for å oppretthalde skatteandel på 40 pst. er skattøren auka med 0,1 prosentpoeng. Dette svarer til ein auke i skatteanslaget på 622 mill. kroner, som motsvarast av en reduksjon i innbyggjartilskotet på 622 mill. kroner. I sum medfører det ein reduksjon i kap på 188,1 mill. kroner. Kommunalkomiteen si innstilling til statsbudsjettet 2015 Samla endring Førde kommune 2600 fleire barnehageplassar og meir fleksible opptak Foreldremoderasjon, inntektsgrense utvidast til og innførast frå Utsetje auken i barnehagemakspris til Rusarbeid i kommunane, øyremerking av midlar Auka kommuneramme begrunna med fleire stillingar i skulehelsetenesta og helsestasjonar Trekk pr. innbyggjar - auka skatteandel 0,1 prosentpoeng Redusert rammetilskot som følgje av meirinntekter på skatt SUM 0 0 Endring for Førde kommune Tiltaka som gjeld barnehage utgjer totalt ei auke i rammeoverføringar for Førde kommune på kr. Denne auken må bereknast og fordelast mellom kommunale barnehageeiningar og private barnehagar: Endringar i rammeoverføring til rusarbeid og helestasjon tilrår rådmannen å sjå opp mot kvarandre, slik at rammene for desse einingane vert uendra. Tiltak vert finansiert ved at skatt på inntekt og og formue vert auka med 1,538 mill kr medan rammetilskot vert nedjustert med 0,278 mill kr. 10

11 3.2. Eigedomsskatt Førde kommune innførte eigedomsskatt i I 2007 vart det gjennomført ny taksering av alle eigedomane i samband med at Bystyret vedtok å innføre eigedomskatt for alle eigedomar i heile kommune. Takstgrunnlaget fram til 2007 hadde ikkje følgt prisutviklinga på fast eigedom og utgjorde berre ca 25% av marknadsprisen, som er det lovlege taktsgrunnlaget. Eigedomsskattelova seier at det skal gjennomførast retaksering kvart 10. år. Det tilseier retaksering i Førde kommune i Ved handsaming av økonomiplan for vedtok Bystyret å justere eigedomsskatten frå og med 2013 som eit salderingstiltak for å finansiere naudsynt styrking av tenestetilbodet. Ved å legge til grunn ein årleg gjennomsnittleg verdiauke på 3 % sidan omtakseringa i 2007, vil det utgjere 19,4 % i Skatteveksten i 2013 vart auka med 0,4 promillepoeng for bustadar og 1,0 promillepoeng for næring. Samla inntektsvekst for 2013 var 4,6 mill kr. Ved handsaming av økonomiplan for og vedtok Bystyret årleg verdijustering av eigedomsskatten med 3 %. I økonomiplan var det berre lagt til grunn verdijustering av skattesats for bustad då næring låg på maks-sats 7 promille. Dette vart korrigert i tertialrapport pr då skattesats både for bustad og næring vart nedjustert. I budsjettframlegget for 2015 er det derfor lagt til grunn verdijustering av skattesats både for bustad og næring. I 2014 er skattesatsen for bustad 2,5 promille og for næring 6 promille. Auka eigedomsskatteinntektene frå Statsnett, kraftverk og nokre store nybygg utgjorde 0,8 mill kr meir enn budsjettert i Dette er vidareført i budsjettet for Rådmannen tilrår verdijustering av promillesatsar for 2015 med skattesats 2,6 promille for bustad og 6,2 promille for næring. Budsjettert beløp er auka med kr ,- for nye bustadar/ bygg i Førde kommune i (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Eigedomsskatt

12 3.3. Rentekompensasjon for investeringar Årsbudsjett 2015 for Førde kommune Skule Førde kommune får årleg kompensasjon for skuleutbyggingar i samband med Reform 97. Utgangspunktet for utrekning av kompensasjonen var ei investeringsramme på 18,26 mill kr. Ved utrekninga vert det nytta 20 års nedbetalingstid. Det vart også innført ei rentekompensasjonsordning for skuleanlegg med ei totalramme på 15 mrd kr fordelt på 8 år. For Førde kommune utgjorde dette ei ramme på 32 mill kr. Utbyggingane av Sunde skule og Førde ungdomsskule ligg innanfor denne ramma. Ny ramme for rentekompensasjon inngjekk i statsbudsjettet for For Førde kommune utgjer dette nye 31,3 mill kr for investeringstiltak etter Eldreomsorg Førde kommune får framleis rente- og avdragskompensasjon som fylgje av sjukeheimsbygginga. Det er lagt til grunn ei nedbetalingstid på 20 år. Grunnlaget for dei tre byggetrinna er til saman 32,76 mill kr. Kyrkjer For 2009 vart det oppretta ny investeringsramme for å setje i stand kyrkjebygg. Ordninga er ei vidareføring av den ordninga som vart oppretta i Midlane skal gå til sikring og bevaring av kyrkjebygg, utsmykking i kyrkjer og inventar. Kyrkjebygg som er freda eller verneverdige har høg prioritet. Ordningar omfattar alle kyrkjebygg som er tilslutta Den Norske Kyrkja. Kompensasjonen vert rekna ut på same måte som for skular og symjeanlegg. Førde kommune har fått godkjent rentekompensasjon for rullestolrampe ved Holsen Kyrkje. Total rentekompenasjon Rentenivået er i budsjettet for 2015 nedjustert til 2,75 % i samsvar med nivå på lånerenta. (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Rentenivå (flytande rente Husbanken) 2,9 % 3,5 % 2,75 % Kompensasjonstilskot sjukeheim/ omsorgsbustadar Rentekompensasjon skulelokaler Rentekompensasjon kyrkjer Sum

13 4. Andre inntekter 4.1. Øyremerka tilskot Refusjon ressurskrevjande tenester Kommunane får refusjon frå staten for kostnadskrevjande tenester som er ytt til enkeltpersonar. Ressurskrevjande tenester kan vere heimesjukepleie, praktisk bistand, miljøarbeid, osv. For 2015 vil kostnader til tiltak utover kr ,- til ein tenestemottakar, blir refundert til kommunen med 80 % av kostnadene. Motteke refusjonsgrunnlag for 2013 viser eit tilskot på 12,142 mill kr. I budsjettet for 2015 er det lønsjusterte refusjonsgrunnlaget frå 2014 lagt til grunn. Refusjonsgrunnlaget er auka med kr 1,342 mill kr som følgje av auka kostnad for brukarar i Bu- og miljøtenesta og Helsetunet eining 2. (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Statstilskot særleg ressurskrevjande Brukarbetaling kommunale pleie og omsorgstenester Brukarbetaling for kommunale pleie og omsorgstenester vert budsjettert samla på ansvar 900 i driftsbudsjettet. I 2013 utgjorde brukarbetalinga 9,7 mill kr. Frå er 8 langtidsplassar på Helsetunet gjort om til korttidsplassar/ rehabiliteringsplassar. Årleg inntektstap er stipulert til ca kr ,-. I budsjettet for 2015 er det lagt til grunn prisjustert budsjettert brukarbetaling i 2014 korrigert for redusert eigenandel dobbeltrom totalt kr ,- jf. statsbudsjettet. (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Brukarbetaling pleie og omsorgstenester Flyktningtilskot Kommunane får eit integreringstilskot som generelt statstilskot for kvar flyktning/ asylsøkjarar kommunen tek i mot. Tilskotet pr flyktning er høgst første året og vert så gradvis trappa ned over ein periode på 5 år. Vi er difor avhengige av å ta i mot nye flyktningar kvart år for å halde oppe tilskotet. Bystyret har i møte vedteke at Førde kommune skal busetje 20 flyktningar årleg i I tillegg kjem familieinnvandra. Ut frå dette grunnlaget og basert på erfaringstal på statstilskot er det realistisk å budsjettere med 11,6 mill kr i statstilskot flykningar I 2013 fekk Førde kommune 13,8 mill kr i flyktningtilskot. Budsjettert nivå i 2014 er vidareført i budsjett for Evt. auke i flykningtilskot må sjåast opp mot tilsvarande auke i kostnadar. (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Statstilskot flyktningar

14 Sjølvkost vatn, avløp, renovasjon, feiing og slam Kommunar skal fastsetje gebyr for kommunale tenester i samsvar med sjølvkostprinsippet. Sjølvkost er summen av samtlege kostnader som vedkjem tilverkinga av eit produkt inntil det er levert, og set ei øvre grense for prisinga av desse tenestene. Førde kommune praktiserer at kommunale gebyr innanfor tenestene vatn, avløp, renovasjon, feiing og slam skal finansierast til sjølvkost. Eventuelt for mykje eller lite innkravd gebyr vert sett av/ brukt av øyremerka fond. Tabellen nedanfor viser berekna totalt inntektsnivå som kommunale gebyr må dekke for å finansiere tenestene til sjølvkost kr B 2014 ØP 2015 B 2015 Kalkylerente 2,85 % 3,25 % 2,80 % Vatn - avgiftsgrunnlag Avlaup - avgiftsgrunnlag Renovasjon - avgiftsgrunnlag Feiing - avgiftsgrunnlag Slam - avgiftsgrunnlag Sum avgiftsgrunnlag Sum endring Tabellen over viser sjølvkostberekning for 2014 og Nye investeringstiltak er inkludert. Endring i avgiftsgrunnlag som kjem fram i nedste linje i tabellen er innarbeida i budsjett Det er budsjettert med redusert bruk av fond/ auka avsetjing til fond innan vatn og avlaup på totalt 1,2 mill kr i Kommunal- og moderniseringsdepartementet har utarbeidd nye retningsliner for utrekning av sjølvkost for kommunale betalingstenester. Desse nye retningslinene er lagt til grunn for utrekning av sjølvkost for vatn, avløp, renovasjon, feiing og slam frå og med budsjett I nye retningsliner går det fram at kalkylerenta skal vere 3-årig swaprente + ½ %. Kalkylerenta i budsjett 2014 er berekna med dette som utgangspunkt. I økonomiplanperioden er det lagt til grunn forventa utvikling i swaprenta tilsvarande som for lånerenta. Frå anslått nivå på sjølvkost i økonomiplanen og til budsjett for 2015 er det justert for pris og lønsvekst. Eit meir detaljert sjølvkostbudsjett følgjer som vedlegg. Det vert lagt fram eiga politisk sak for fastsetjing av kommunale gebyr for

15 4.2. Andre finansielle føremål Aksjeutbytte Førde kommune eig 22,19 % av aksjane i Sunnfjord Energi A/S, og Førde kommune sin del av aksjekapitalen er ca 44,380 mill kr. Den reelle verdien kan vere høgare. Generalforsamlinga i Sunnfjord Energi har vedteke å halvere utbytte til kommunane frå og med rekneskap for 2012 og i fem år framover. I 2014 fekk Førde kommune 2,88 mill kr i utbytte. Førde kommune fekk også 1 mill kr i utbytte frå Ankerløkken AS i I 2014 er det gjort vedtak om utbytte på kr. Det er budsjettert utbytte frå Ankerløkken AS på kr i Førde kommune tok i mot kr utbytte frå Rødekorsbygget AS i Det er ikkje budsjettert utbytte frå Rødekorsbygget AS i Førde kommune tok i mot kr i utbytte frå Firda billag i Det er ikkje budsjettert utbytte frå Firda billag i Førde kommune tok i mot kr i utbytte frå Enivest i Det er ikkje budsjettert utbytte frå Enivest i I budsjettet for 2015 er det lagt til grunn vidareføring av halvert nivå på utbytte frå Sunnfjord Energi samt utbytte frå Ankerløkken AS på kr (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Utbytte

16 Avkastning på plasserte midlar I samband med retta emisjon i Sunnfjord Energi A/S fekk Førde kommune utbetalt ein eingongssum på kr ,- i Heile summen var opphavleg sett av til fond, og 60 mill kr vart plassert i verdipapir. I tillegg plasserte Førde kommune ca 10 mill kr i verdipapirfond i samband med erstatning for tapt utbygging av Gaularvassdraget. Akkumulert avkasting i perioden til er 82,8 mill kr, 6,9 % p.a. i snitt som er ca 2,4 prosentpoeng over marknadsrentenivået. Årleg avkastning er inntektsført i driftsrekneskapen men inngår framleis i total saldo på plasserte midlar. Tabellen nedanfor syner korleis kapitalen har utvikla seg dei 5 siste åra: Finansinvesteringar pr Verdiauke i 1000 kr Total saldo i 1000 kr Verdiauke i % 16,5 % 9,5 % -2,0 % 8,8 % 10,7 % Akkumulert snitt i % 5,7 % 6,1 % 5,3 % 5,9 % 6,9 % Vi har langsiktige investeringar i finansmarknaden av di vi gjennomgåande kan rekne med ei langsiktig avkastning som er høgare enn på aktuelle alternativ. Slik langsiktig plassering er ikkje kortsiktig spekulasjon. Mellombelse svingingar regulerer vi ved bufferfondsavsetningar, tilpassa den mellombels svingingsrisikoen, vurdert til vel 15 mill kr i sak 58/06 i Bystyret. Det er derfor liten grunn til at dette skal påverke anna drift av kommunen i særleg grad, dersom fond og budsjett er realistiske. Uttak av akkumulert avkastning på plasserte midlar må kontinuerleg vurderast opp mot likviditetssituasjonen til kommunen. I budsjettet for 2015 er det lagt til grunn vidareføring av budsjettert avkastning i 2014 på 6,1 %. Dette utgjer 8,99 mill i gevinst på omløpsmidlar i budsjettframlegget for (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Total saldo plasserte midlar Gevinst på omløpsmidlar (%) 6,1 % 5,8 % 6,1 % Gevinst på omløpsmidlar

17 Eigenkapitalen Grunna gjennomgåande positive rekneskapsresultat har vi klart å byggje opp ein god eigenkapital. Vi har klart oss utan likviditetslån dei siste åra, og vi har midlar å tære på om ein ekstraordinær situasjon skulle oppstå. Midlane som er sett av til bundne drifts- og investeringsfond kan berre nyttast til det føremålet dei er sett av til. Midlane på disposisjonsfond og akkumulert overskot kan brukast fritt. Fond og overskot Disposisjonsfond Bunde driftsfond Akkumulert overskott Akkumulert underskott Sum Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Sum Oppspart kapital Av dette bundne fond Frie fond Bufferfond Bufferfondet inngår i den summen som i tabellen over står som disposisjonsfond. Fondet har som funksjon å kunne møte situasjonar med negativt resultat ut frå svingingar ein veit kjem på finansinvesteringar. Då fondet vart oppretta var tanken at det burde ha ein grunnkapital på om lag 15 mill kr. I 2011 gjekk Førde kommune med underskot grunna m.a. negativ avkastning på plasserte midlar. Ved disponering av rekneskapsmessig mindreforbruk i rekneskapen for 2012 vart det sett av 5,1 mill kr til bufferfondet. Saldo pr. oktober 2014 er 11,7 mill kr. Rentereguleringsfond I samband med handsaminga av rekneskapen 2010 vedtok Bystyret å sette av 9 mill kr i eit rentereguleringsfond. Fondet inngår som del av disposisjonsfondet. Disposisjonsfond Disposisjonsfond inkludert bufferfond og rentereguleringsfond utgjer pr. oktober 2014 totalt 44,1 mill etter å ha teke omsyn til vedtak om avsetjing og bruk i I budsjettet for 2015 er det ikkje lagt opp til bruk av disposisjonsfond. Innsparingstiltak omtalt i kap. 8 i dokumentet vil medføre avsetjing til disposisjonsfond for å vidare kunne nyttast til finansiering av investeringar. Disposisjonsfond B 2014 ØP 2015 B 2015 Saldo pr ,8 44,1 44,1 Bruk av disposisjonsfond -5,7 0,0 0,0 Saldo pr ,1 44,1 44,1 17

18 Årsbudsjett 2015 for Førde kommune 5. Gjeld Langsiktig gjeld for Førde kommune auka frå 1185 mill kr i 2012 til 1323 mill kr i Ein del av den langsiktige gjelda vedrører VAR (15 %), investeringar der vi mottar rentekompensasjon (5 %), lån til vidare utlån (7 %) eller sjølvfinansierte prosjekt. Saman med pensjonskostnader utgjer dette for Førde kommune i 2013 ei langsiktig gjeld på 232 % av brutto driftsinntekter. Diagrammet under viser utvikling og nivå på netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter for Førde kommune til samanlikning mot andre Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Førde Kostragruppe 08 Fylket Landet Rente- og avdragsbelastning fører til at ein mindre del av inntektene kan nyttast til å produsere tenester. I handlingsplanen har vi som mål at nye lån ikkje skal overstige det vi betaler ned i årlege avdrag. Dette for at gjelda ikkje skal auke. Dette bør vere eit absolutt krav for lån til prosjekt som ikkje er sjølvfinansierte. I 2014 er det budsjettert med låneopptak i samsvar med årleg avdrag slik at lånegjelda ikkje aukar i I tillegg vert utviklinga i lånegjelda påverka av opptak av lån hos Husbanken til vidare utlån Med den langsiktige gjelda vi har, vil 1 % renteauke gje eit utslag på 13,23 millionar kroner i auka renteutgifter dersom alle lån har flytande rente. 2 Samtidig vil renteauken medføre auka rentekompensasjon med 0,7 mill kr, avgiftsgrunnlag innan sjølvkost aukar med 1,9 mill kr og renteinntekter med 1,7 mill kr. Netto auke i rentekostnad som følgje av 1 % renteauke vert 8,93 mill kr. 2 Pr. oktober 2014 er 59 % av låna med flytande rente slik at 1 % renteauke vil utgjere 7,8 mill kr i auka rentekostnad 18

19 5.1. Renter og avdrag Styringsrenta i Noreg vil normalt ha sterkt gjennomslag i dei mest kortsiktige rentene i pengemarknaden og for bankane sine innskots- og lånerenter. Figuren under viser styringsrenta i prosent dei siste to åra og anslag på framover frå siste Pengepolitiske rapport: Tabellen nedanfor viser rentenivå som vart lagt til grunn i gjeldande økonomiplan, forventa lånerente basert på gjeldande pengepolitisk rapport og anslag på rentenivå i planperioden; B 2014 ØP 2015 B 2015 Rentenivå økonomiplan 2,75 3,0 Forventa lånerente jf. pengepolitisk rapport 3. kvartal ,2 Rådmannen sitt framlegg til rentenivå 2,75 Rådmannen tilrår å vidareføre flytande rente på 2,75 % i budsjettet for Bystyret har i vedtak om årsbudsjett for 2015 pkt 1 nedjustert lånerenta til 2,60 % for å finansiere tiltak tilsvarande 0,9 mill kr. Tabellen nedanfor viser sum rente- og avdragskostnad og sum renteinntekt basert på vedtekne investeringsprosjekt. I budsjett 2015 er det lagt inn nye investeringsprosjekt i tabellen. Tabellen er oppdatert i samsvar med Bystyrevedtak. (1000 kr) B 2014 ØP 2015 B 2015 Rentenivå; flytande lånerente 2,75 % 3,00 % 2,60 % Rentenivå; fast rente 3,6 % 3,6 % 3,6 % Avdragstid (gjennomsnittleg) 29/50 29/50 29/50 Langsiktig gjeld (flytande rente) pr Langsiktig gjeld (fast rente) pr Nye lån i året Renteutgift Renteutgift startlån Avdragsutgift Sum rente og avdragskostnad (1000 kr) B 2014 B 2014 B 2014 Rentenivå; flytande innskotsrente 3,4 % 3,5 % 3,1 % Gjennomsnittleg saldo bank Startlån Gjennomsnittleg saldo bank Renteinntekt startlån Sum renteinntekt

20 6. Pris- og lønsvekst Lønsføresetnader Einingane har budsjettert med dei tilsette si løn etter sentrale lønstillegg i lønsoppgjeret for I tillegg til avsette lønsmidlar i budsjettet for 2015 er einingane sine rammer justert for 3,1 mill for å ta omsyn til årseffekt av lønsoppgjeret i Lokale lønsforhandlingar for kap. 4 og lønsforhandlingar for kap. 5 for 2014 var ikkje avslutta på det tidspunktet einingane utarbeida budsjettframlegga. Det er sett av lønsmidlar til dekning av dette, som vert fordelt på einingane i etterkant. Avsetjing lønspott 2015 Lønsauke Pensjon og AGA SUM Kap. 5 frå Kap. 3 frå Kap. 4 frå Kap. 5 frå SUM Det er i budsjettet for 2015 lagt til grunn ein lønsvekst i samsvar med statsbudsjettet på 3,3 %. Denne veksten omfattar årseffekt av lønsvekst i 2014 (overheng og glidning). Avsetjing lønspott 2015 på totalt 14,8 mill kr er budsjettert samla på ansvar 100. Pensjonskostnader Følgjande satsar er lagt til grunn i budsjettet for 2015: Medlemmar i KLP: 14,7 % (uendra frå 2014) Medlemmar i Statens pensjonskasse: 12,5 % (uendra frå 2014) Både for 2014 og 2015 er det lagt til grunn at kommunen har ein høgare premie (det kommunen faktisk betalar til pensjonsleverandørane) enn pensjonskostnaden som skal utgiftsførast i rekneskapen. Premiebelastninga og utgiftsveksten er betydeleg og påverkar likviditeten til Førde kommune. Den samla kostnaden som vert ført i driftsrekneskapen aukar og men ikkje i like stor grad som premiebelastninga. Samla rekneskapsført pensjonskostnad er berekna til 57 mill kr i 2015, ein auke på 2,8 mill kr frå budsjettert nivå i Akkumulert avvik mellom premieinnbetaling og pensjonskostnad utgjer ei utfordring i likviditeten til Førde kommune på ca. 40 mill kr i Arbeidsgjevaravgift Det skal budsjetterast med 14,1 % arbeidsgjevaravgift på all løn. Prisjustering Andre utgifter enn løn skal prisjusterast frå 2014 til Det er i budsjettframlegget lagt til grunn ein prisvekst på 1,7 % basert på SSB sine prognoser. I statsbudsjettet er det lagt til grunn ein prisvekst på 2,4 % frå 2014 til

21 7. Tilsette Arbeidsgjevarpolitikken Innafor Arbeidsgjevarpolitikken står følgjande tiltak på handlingsplanen for Utarbeide framlegg til ordning for tildeling av intern årleg arbeidsmiljøpris Auke kompetansen hos leiarar innan mangfald «morgondagen sine arbeidstakarar» Utarbeide framlegg til ordning med kommunale hospiteringsmidlar som har til føremål å stimulere til nytenking og utvikling i organisasjonen. Evaluere lønspolitiske retningslinjer Utarbeide ein overordna rekrutteringsstrategi/-plan. Gjennomgang/evaluering av Permisjonsreglementet. Ingen av desse tiltak vil føre til auka kostnadar i Av tidlegare tiltak i Arbeidsgjevarpolitikken arbeidar vi vidare med desse i 2015: E-post til alle brukarar I dag har om lag 320 tilsette ikkje e-post knytt til kommunen. Målet er at vi skal kunne kommunisere med bruk av e-post til alle faste tilsette og vikarar (tilsetjing over 6 mnd). Det er knytt kostnadar til dette men det vert delvis finansiert ved at lønsslippen vert tilsendt elektronisk. Kommunen vil då spare portoutgifter. Vi arbeider vidare med dette prosjektet då vi har nokre IT- tekniske utfordringar med dette. Oppfølging av gravide Ordning med oppfølging av gravide arbeidstakarar for å hindre tidleg sjukmelding, starta opp i april Det er knytt opp ei 10 % jordmorstilling til denne ordninga. Denne stillinga er finansiert innanfor gjeldande budsjett og finansiert over ansvar 100. Det vert såleis ikkje tilført noko ekstramidlar her, men for kommunen totalt sett vil ein få innsparingar om vi klarar å redusere sjukefråværet i denne gruppa. IA- avtalen/sjukefråvær I 2014 starte kommunen opp eit prosjekt kor vi har tilbydd diverse fysiske aktivitetar til tilsette i kommunen. Eit av tiltaka var retta mot tilsette som hadde eit høgt sjukefråvær eller høgt kortidsfråvær. Desse fekk tilbod om trening i arbeidstida på treningssenteret under oppfølging av fysioterapeut frå kommunen si bedriftshelseteneste. Kommunen fekk i 2014 tildelt prosjektmidlar frå KLP til dette prosjektet. Om dette og andre tiltak vil halde fram i 2015, vil først vere avklara i desember månad. Uansett må finansieringa av tiltaka takast innafor gjeldane budsjettramme. Lærlingar Vi har per i dag 14 løpande lærlingkontrakter fordelt på følgjande fag: Dataelektronikk 2 Barne- og ungdomsarbeidar 4 (2 er finansiert av NAV) Anleggsmaskinførar 1 Helsefagarbeidar 6 (2 er finansiert av NAV) Institusjonskokk 1 Kjøkkentenesta har lærlingestilling inne i budsjettet, medan dei andre stillingane vert finansiert innanfor budsjettrammene/ bruk av vikarbudsjettet. 21

22 8. Innsparingstiltak Tiltak - framlegg til innsparing- kva Innsparing B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Totalt Sum arbeidsgruppe 1 - Barnehage Innsparing midtskyss og badeskyss Gjennomført; ikkje innsparing men red. meirforbruk Sum arbeidsgruppe 2 - Skule Førde Helsetun - avslutta 1 til 1 tiltak Gjennomført; ikkje innsparing men red. meirforbruk Tildeling - oppretting av tildelingskontor; reduksjon i nivå på tenesteutø Tildeing - avlastningstenester til barn og unge ytt av kommunen Gjennomført; ikkje innsparing men red. meirforbruk Sum arbeidsgruppe 3 - Pleie og omsorg Sum arbeidsgruppe 4 - Helse FDV Teknisk drift; asfaltering og styring av veg og gatelys Alle; videokonferansar, telefonløysing og redusere tal skrivarar Sum arbeidsgruppe 5 - Administrasjon, FDV, teknisk Sum arbeidsgruppe 6 -SFO Rehabilitering av ventilasjon i Førdehuset Felles lokalisering av resepsjon og biliotek Oppgradering av utleigerom Sum arbeidsgruppe 7 - Kultur Sum arbeidsgruppe 8 - Kronborg ressurshage/ Norsksenteret Sum arbeidsgruppe 9 Sektorovergripande tiltak SUM TOTALT - BRUTTO Auke rente og avdragskostnad knytt til investeringstiltak Finansiering rådhusprosjektet SUM TOTALT - INNSPARINGSKRAV 22 MILL KR Tabellen over viser status på innsparingstiltak innanfor kvart område. Total netto innsparingskrav utgjer 22,8 mill kr. 3 tiltak er gjennomført utan innsparingseffekt men tiltak har redusert meirforbruk. Totalt utgjer desse tiltaka 2,76 mill kr. I budsjettet for 2014 er det innarbeida innsparingstiltak på totalt 12,6 mill kr. I budsjettet for 2015 er det innarbeida ytterlegare 5,6 mill kr i innsparingstiltak der dei størte tiltaka gjeld tildelingskontor og FDV. På grunn av forsinka framdrift med tiltak innan FDV vart resterande innsparing på 1,4 mill kr flytta til budsjettet for 2016 ved handsaming av økonomiplan Det er gjort ei endring i framdriftsplan sidan handsaming av økonomiplan for 2015 ved at kr i innsparingstiltak innan FDV er flytta frå 2015 til Dette heng saman med realisering av fjernvarmeanlegg i Førde kommune. Når alle innsparingstiltak er gjennomført, utgjer netto avsetjing til fond 20,2 mill kr. 22

23 Kommentar til innsparingar: Barnehage (arbeidsgruppe 1) Sjå omtale under ansvar Barnehagar på side 34 i dokumentet. Pleie og omsorg/ helse (arbeidsgruppe 3 og 4): Sum att til innsparing 2015 er innan helse og omsorg Innsparinga vert fordelt slik: Skulehelsetenesta: I dei frie inntektene i statsbudsjettet er det lagt føring på å styrke skulehelsetenesta. For Førde kommune utgjer det ca 1,1 mill kr kr av desse vert lagt inn i innsparinga, resten vert styrking av skulehelsetenesta. Vi vurderer å gjere interne flyttingar slik at skulehelsetenesta vert styrka tilsvarande det vi tek til innsparing. Psykiatritenesta: Vert redusert 0,7 stilling grunna bortfall av brukar, utgjer ca kr ,-. Føringar i statsbudsjettet legg til grunn at rus/psykiatri skal aukast med ca. kr ,-, dette vert tilført Psykiatritenesta. Felles innsparing fordelt likt på alle einingane kr ,-. Dette vert då totale innsparinga for Psykiatritenesta. Bu og miljøtenesta: Vert redusert med 1 stilling, naturleg avgang, samt ikkje bruk for funksjonen, utgjer kr ,-. I tillegg kr ,- total innsparing, totalt kr ,- Resten av innsparinga vert fordelt likt på alle einingane med kr ,-. Dersom einingane må redusere i stillingar vil dette utgjere ca. 0,3 stilling i kvar eining. FDV (arbeidsgruppe 5) Forslag til justert framdriftsplan: Nr Tiltak - framlegg til innsparing- kva Innsparing Verknad frå 2012 RB 2013 B 2014 B 2015 B2016 B Førdehuset symjehall-ventilasjon Førde barnsskule -oppgradering SD-anlegg Flatene skule - nytt SD anelgg Prestebøen 8 - ny rotor Gamlebanken - varmepumpe Skrivarløa - varmepumpe Førdehuset - ventilasjon Angedalen skule Slåtten skule - utviding SD anlegg Reinhaldsstilling 40% Oppgradering møterom - formgjeving Leige av lokale og grunn Vaskeriet på anbod EOS Tenestebilar - reduksjon 50 % Diverse energitiltak-fjernvarme Teknisk drift (arbeidsgruppe 5) Som del av eininga si innsparingsparing, har ein valt å kutte kr på tenesta Parkar og grøntanlegg i staden for opphaveleg plan på Veglys. Konsekvensen vert at eininga kan engasjere 1 sommarvikar i staden for 2 til plenklipp og stell av grøntanlegg. Dette valet fordi den planlagde investeringa på tidsur på veglyset som skulle gi ei innsparing på straumutgiftene på kr til no ikkje har gitt nemneverdig effekt. 23