KOL - Regnskap 2014, Resultatregnskap

Transkript

1 Konto Navn Beskrivelse Note Regnskap 2014 Budsjett 2014 Regnskap Sponsorinntekter Sp.b. 1, Dresser-Rand Kartinntekter Kartsalg gen., Pinseløp, treningsløp, kartbudsjett Salg av mater./utstyr O-tøy, evt. annet Dugnadsinntekter Sykkelbyen Kbg, annet Pinseløp inntekter Pinseløpsbudsjett Idrettsarrangement- inntekter Knutetrim, inntekter Eget regnskap 3400 Offentlig støtte, drift og anlegg Kommune Offentlig støtte, kartproduksjon Spillemidler, komm. tilsk., momskompensasjon Diverse tilskudd etter søknad Annonserte midler, Gavefond Støtte fra idrettsorganisasjoner NIF, NOF, KIR, annet VO-midler Leieinntekt utstyr Dovogn, dusj, eventuelt annet Medlemskontingenter Fra KOLs medlemmer Startkontingenter-egenandeler Fra KOLs medlemmer Sportslige aktiviter, inntekter Grendest., klubbmesterskap etc Danmarkstur, innbetaling TIO-mila, egenandeler TIO-budsjett OLL/Hovedløpet, egenandeler Budsjett sportslige aktiviteter Rekruttutvalg -inntekter Budsjettunderlag rekruttutvalget Treningsløp - inntekter Budsjettunderlag treningsløp NM-deltakelse - egenandeler Budsjett sportslige aktiviteter Løpsdeltakelse - egenandeler Budsjett sportslige aktiviteter Samlinger - egenandeler Budsjett sportslige aktiviteter Prosjekt hospiterende løpere 3990 Bussinntekter Div. aktiviteter, gml. Konto 3816 Sum inntekter Innkjøp av O-tøy, brikker etc Omsettelige varer Startkontingenter, utgifter Unntatt Danmarkstur og HL Sportslige aktiviter, utgifter Klubbinternt: grendest., klubbmesterskap, trening etc Danmarkstur utgifter Tio-mila, utgifter TIO-budsjett OLL/Hovedløpet, utgifter Budsjett sportslige aktiviteter Rekruttutvalget, utgifter Budsjettunderlag rekruttutvalget Treningsløp utgifter Budsjettunderlag treningsløp NM-deltakelse Budsjett sportslige aktiviteter Løpsdeltakelse Budsjett sportslige aktiviteter Samlinger Budsjett sportslige aktiviteter Junior-/seniorgruppe Budsjett sportslige aktiviteter Kartproduksjon, utgifter Kartbudsjett Administrasjonskostnader Driftskostnader styret, kasserer, utvalg Møter og sesongavslutninger Sesongavslutn., årsfest, krets, styret, o-galla, jubileum Web-gruppa Budsjettunderlag webgruppa Publikasjoner Abb. Veivalg, Løypeleggerhåndbok, annet Pinseløp, utgifter Pinseløpsbudsjett Idrettsarrangement- utgifter Knutetrim, utgifter Eget regnskap 6300 Leie lagerlokaler Investering materiell og utstyr Varige investeringer Utdanning/klubbutvikling Trenerseminar, temamøter, foredrag, m.m Drift av buss Buss-budsjett Drift av tankbil Kostnader leiebil Leiebil, drivstoff Forsikringer, transportmidler Kretskontingent Utmerkelser, gaver, premier Forsikringer, annet Sum driftskostnader Sum driftsresultat Renteinntekter Bank, avkastning på egenkapitalbevis Rentekostnader Bank, egenkapitalbevis Ekstraordinære inntekter Egenkapitalbevis, annet Ekstraordinære utgifter Egenkapitalbevis, annet Sum, finans og ekstraordinære poster Noter følger på neste side. KOL - Regnskap 2014, Resultatregnskap Resultat

2 KOL regnskap Noter Note 1 Spesifisering av største poster og kommentar til avvik SpareBank 1 Kongsberg kr , Dresser-Rand kr Hvorav Pinseløpene kr ,- Knutetrim kr ,- Sykkelbyen kongsberg kr , Kurs for TEKNA kr 5000 og O-boka Startkontingenter kr ,18, sponsor/offentlig støtte kr ,00, kiosksalg kr ,23, småtroll kr ,00, div. inntekter kr ,36 Løpsavgift NOF kr ,13, kartkostnader kr ,25, kioskvarer kr ,43, premier kr ,20, arenakostnader kr ,90, småtroll kr ,67, div. kostnader kr ,04 6 Støtte fra Kongsberg kommune til drifte av klubbeide anlegg m.m. 7 Momskomp for Sparebank 1 gavefond kr ,-. Gjensidigestiftelse (øremerket sikkerhetsbelter til buss) kr ,- og Facebook-kampanje Aktivitetsmidler kr , LAM midler kr44 939, Spillemidler utstyr kr er de største beløpene i denne posten. Konto 4486/3986 Flere deltakere (og ledere) enn budsjettert til NM sprint i Trondheim. Dyrere reiser (fly+leiebiler) til NM generelt i år (to NM-er i Trøndelag). Konto 4487/3987 Bla. reiseutgiftene til Jukola stafetten ble dyrere en planlagt. Konto 4488/3988 Dy overnatting på O-festivalen på Norefjell enn budsjettert. Bussinntektene er høyere enn budsjetert grunnet utleie til Buskerud o-krets ifm. HL/OLL. Noe høyere aktivitet gir noe høyere utgifter (19%) til startkontingent enn budsjetert Betalt revisjons-synfaring, Knutefjell ikke gjennomført (Pinseløpet skal gå på Heistadmoen og det er gjort revisjon på dugnad), Gjenstående arbeid Lurdalen / Gamleveien var litt mindre enn budsjetterte, tsjekkisk synfarer på siste del av kartet samt oppretting (lav enn budsjettert). Bla. Kjølevogn kr , postutstyr kr , 3 OCAD-lisenser kr , Lastebil m/skap og løft kr og div. utstyr kr herunder Mini Time Recorder(1), Postskjermer 30X30cm(2), Startdisplay m/stativ(1), løperbrikker(20), kompass(6) og tunneltelt(3 Omsetningsverdien av egenkapitalbevis er per kr ,- høyere enn bokført verdi per Ekstraordinære utlegg; byttet rute kr , nye stetebelter m/montering kr og rep av diseltank kr

3 Alle verdier i kr. Bokførte verdier i kr.: Endring i bok- Konto i Navn Kjøpt-År Antall Tot.Kostpris Kurs Salg * ført verdi i kr. regnskap SPB 1 BV(Sandsvær) ,00 50, , , , ,00 K:8400 Vest Jan ,00 50, , , , ,00 K:8400 Øst Jun ,00 51, , , , ,00 K:8400 Møre Jan ,00 216, , , ,00 0,00 Midt-Norge Feb ,00 58, , , , ,00 K:8400 Odin Norden Feb , , , , , , ,41 K:8400 Odin Europa** Feb , ,39 150, , , ,39 0,00 SUM= , , ,41 D:1350 Bokførte verdier på bevisene skal være den laveste verdi av kostpris(anskaffelseskost) og omsetningsverdi(salg) ved utløp av regnskapsåret iht. Idrettens regnskapsbestemmelser. *Bokført verdi for Egenkapitalbevisene og Fondene pr er hentet fra fjorårets regnskap. ** Etter fusjon ble KOL's beholdning i sin helhet i Odin Europa SMB flyttet til Odin Europa, se vedlegg bak. Verdien på Egenkapitalbevisene og Fondene pr er hentet og beregnet iht. informasjon fra VPS verdipapirregisteret via SpareBank 1 Kongsberg (Se vedlegg bak - kursdato , hentet ) Sissel Rogstad (Kasserer) KONGSBERG O-LAGS EGENKAPITALBEVIS OG FOND 2014

4 Balanse Eiendeler - bank, egenkapitalbevis og fond Beholdninger i bank Saldo Saldo Hovedkonto , , Kartkonto 13,91 13, Danmarkstur 6 256, , Pinseløpskonto 6 650,97 553, Kongsbergkonto , , Fastrente - S u m , ,74 Egenkapitalbevis Saldo Saldo Egenkapitalbevis , ,39 Egenkapital Egenkapital inngående , ,52 Resultat , ,00 Egenkapital per xx , ,52 Balanse Eiendeler Regnskap 2014 Regnskap Kortsiktige fordringer ,00 0, Egenkapitalbevis , ,39 Bankinnskudd , ,74 Sum eiendeler , ,13 Egenkapital og gjeld Egenkapital , ,13 Kortsiktig gjeld 0 0,00 Sum egenkapital og gjeld , ,13

5 KOL - Verdianslag eiendeler pr Verdien er vurdert for alle større eiendeler. S u m PRODUKTTYPE Digitale kartbaser Område Km2 Kr pr km2 Verdi Total Gamlegrendåsen Gamleveien / Lurdalen Knutefjell Bevergrenda/Langeid/Primskottåsen Heistadmoen/Bjørndalssetra Hasselåsen Lauervann Jondalen og Buvann Sprintkart (Raumyr, Skavanger ) Verdi pr km2 er vurdert ut fra hvor oppdatert kartbasene er. Kostnad ny prod Artikkel Ant. Kr. pr. stk Verdi Kartlager O-kart Knutefjell Turkart Rullende materiell Buss 1994 MB OH DH Tankbil Volvo - HB Bilhenger rullende arena lager Utstyrsvogn Mobilt toalett anlegg Dovogn Speaker vogn Sekretariatvogn Campingvogn Monza Kiosksalgsvogn 1 Mobilt dusjanlegg (fra Kristiansand) Militær vanntank tilhenger Nødaggregat, diesel Kjølevogn Volvo FL-6 (2014) Lastebil m/skap og løft (2014) Skaphenger (Ny 2007) Mobilt dusjanlegg Varmer (diesel/bensin) Varmer (diesel/strøm) Røropplegg komplett 16 dusjer Presenninger for dusjanleggt Dursjvogn m/rørdeler/inventar (2013) Brannslanger Telt Runde salgstelt Lagstelt (2013 NM) Rektangulære salgstelt Nye telt innkjøpt Åpent partytelt (start) Telt for samlingsplass (hvite partytelt Telt for samlingsplass (tunneltelt) Regnly telt 1 200

6 Partytelt (anskaffet i 2006)

7 Artikkel Ant. Kr. pr. stk Verdi EKT-utstyr / postskjermer Koffert m/klassesett:1 MTR3-30l.br Postskjermer Postskjermer EKT postenheter på stativ Sprintutstyrpakke (2013) MTR4 m/printer MTR3 m/printer MTR3 m/printer MTR2 m/printer RTR Løperbrkker Kasse med utstyr for treningsløp Datautstyr 3Com tråløs router ports HUB OKI printer Diverse kabler 500 GPS Draktlager Diverse drakter Premielager Diverse premier Premiekasse (pokaler) Kjøkkenutstyr Fryseboks Kjøleskap Gassgrill Gassovn Hagebord Vaffeljern Diverse utstyr pakket i kasse Diverse arr.utstyr Strømskap m/nøkler Kabler, koplingsskap Lamineringsmaskin (2013) Høyttaler anlegg Benker 10 stk (2013) Startklokke Bord-premiepall-resultattavler-skiltmerkebånd-kartbokser av plast til løpskart-nettingkurver-nettingborddiv.segl-stolper-bøtter-tau-kontorrekv