Styret for Sølvberget KF

Transkript

1 Møtebok: Styret for Sølvberget KF ( ) Styret for Sølvberget KF Dato: Sted: Sølvberget, Utsikten Notat:

2 Saksliste Saker til behandling 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF /19 Årsregnskap og årsberetning /19 Bibliotektilbud i Kvernevik, et samarbeid mellom Sølvberget KF og grunnskolene i Stavanger 36

3 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF Sølvberget KF Postadr.: Postboks STAVANGER Besøksadr.: Sølvberggata 2 Telefon: E-post: postmottak.solvberget@stavanger.kommune.no Orgnr UTVALGSSEKRETÆR ARKIVSAK ARKIVNR. DATO Anne Vikse 19/ Møteprotokoll Styret for Sølvberget KF Møtested: Utsikten Møtedato: Tid: 15:30 Møtenr. Møteleder: Hilde Karlsen Til stede på møtet Medlemmer: Forfall: Varamedlemmer: Dessuten møtte: Hilde Karlsen (H), Anne Kristin Vik Bruns (KrF), Olav T. Laake (Ap), Anne Vikse (Administrasjonen), Anne Torill Stensberg (Administrasjonen), Linn Christin R. Tønnessen (Medlem), Bente Nyman (SV) Eirik Faret Sakariassen (SV) Journalister: Tilhørere: 1

4 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF Saksnr. Arkivsaksnr. 1/19 17/ Protokoll Styret for Sølvberget KF /19 19/ Framleie av lokaler på Sølvberget 3/19 19/ Årsplan 2019 for Sølvberget KF 4/19 19/ Framlegging av årsregnskap

5 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF Saker til behandling 1/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF Behandlet av Møtedato Saknr 1 Styret for Sølvberget KF /19 Forslag til vedtak: Vedtak 1. Styret for Sølvberget KF tar rapporten for 2. tertial 2018 til orientering. 2. Revidert driftsbudsjett vedtas i tråd med Bibliotek- og kulturhussjefens forslag. Møtebehandling Votering Vedtak 1. Styret for Sølvberget KF tar rapporten for 2. tertial 2018 til orientering. 2. Revidert driftsbudsjett vedtas i tråd med Bibliotek- og kulturhussjefens forslag. 3

6 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF /19 Framleie av lokaler på Sølvberget Behandlet av Møtedato Saknr 1 Styret for Sølvberget KF /19 Forslag til vedtak: Styreleder og daglig leder får fullmakt til å forhandle fram en avtale om framleie av lokaler til Piraya film på Sølvberget. Møtebehandling Votering Vedtak Styreleder og daglig leder får fullmakt til å forhandle fram en avtale om framleie av lokaler til Piraya film på Sølvberget. 4

7 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF /19 Årsplan 2019 for Sølvberget KF Behandlet av Møtedato Saknr 1 Styret for Sølvberget KF /19 Forslag til vedtak: Styret for Sølvberget KF godkjenner forslag til årsplan for Møtebehandling Votering Vedtak Styret for Sølvberget KF godkjenner forslag til årsplan for

8 5/19 Protokoll Styret for Sølvberget KF / Protokoll Styret for Sølvberget KF : Protokoll Styret for Sølvberget KF /19 Framlegging av årsregnskap 2018 Behandlet av Møtedato Saknr 1 Styret for Sølvberget KF /19 Forslag til vedtak: Styret for Sølvberget godkjenner at daglig leder avlegger regnskap for Sølvberget. Styreleder får fullmakt til å oversende til revisjon. Møtebehandling Votering Vedtak Styret for Sølvberget godkjenner at daglig leder avlegger regnskap for Sølvberget og sender det til revisjon. 6

9 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsregnskap og årsberetning 2018 Saksframlegg Dato: Saksnummer: Deres ref.: / Deres ref Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Styret for Sølvberget KF Årsregnskap og årsberetning 2018 Forslag til vedtak: 1. Årsberetning for Sølvberget KF 2018 godkjennes. 2. Styret for Sølvberget KF anbefaler bystyret å gjøre slikt vedtak: Årsregnskap for Sølvberget KF 2018 godkjennes. 3. Årets regnskapsmessige mindreforbruk på kr ,- settes av til disposisjonsfond. 1

10 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsregnskap og årsberetning 2018 Årsregnskap og årsberetning 2018 Bakgrunn for saken Med dette legges årsregnskap og årsberetning 2018 for Sølvberget KF fram for styret til godkjenning. Saken skal videre til bystyret som en del av behandlingen av kommunens samlede årsregnskap og årsberetning. Fakta Årsregnskapet er ført av SK Regnskap og oversendt til Rogaland Revisjon av daglig leder, etter fullmakt fra styret. Revisor vil være til stede på styremøtet. Signert årsoppgjørsnotat og utkast til revisjonsberetning følger vedlagt. Revisjonsberetningen signeres etter at styret har vedtatt regnskapet. Når det gjelder budsjett- og regnskapstall, henvises til kommentarene i årsberetningen under punkt 2 Økonomi, og noter til regnskapet. Årets regnskapsmessige mindreforbruk på kr ,- settes av til disposisjonsfond. Sølvberget i 2018 hadde en meget nøysomt styrt økonomi og driftsutgiftene er kun kr. 0,3 mill høyere enn budsjettert i motsetning til fjorårets avvik på kr. 5,4 mill. Sølvbergets ledelse har hatt et mål om å styre mot et regnskap i balanse og det lyktes de med, tross høyt aktivitetsnivå i Sølvberget fører regnskapet for ICORN, det internasjonale fribynettverket. Selv om ICORN har egne inntekter, betyr dette at Sølvbergets regnskap øker både på inntekts- og utgiftssiden. ICORNs totale inntekter i 2018 var kr 7,11 mill og ga et lite overskudd pålydende kr. 0,175 mill som føres videre til 2019 for å markere Bokåret i Frankfurt. Vedlagte årsberetning gir en oversikt over virksomheten på Sølvberget. Hovedmålene i vedtatt årsplan for 2018 er lagt til grunn for rapporteringen. Vurdering Byggeprosjektet i perioden har åpnet huset ytterlige for publikum, med betjening i flere etasjer. Dette medførte også økte kostnader til husdrift, lønn, vakthold og renhold. Sølvberget har også inngått en ny leieavtale med Stavanger Eiendom fra som ga 1,15 mill i økte husleiekostnader, samtidig med at utgifter til vaktmestertjenestene har økt. Den nye leieavtalen med Stavanger Eiendom har påført Sølvberget økte utgifter til drift. Sølvbergets ledelse hadde et mål om å styre mot et regnskap i balanse i 2018 og har lykkes med det. Sølvberget har klart å oppnå dette med klare prioriteringer: kutt i mediebudsjettet, kutt i kjøp av varer som inngår i foretakets tjenesteproduksjon og en innstramming på bruk av vikarer. Konklusjon Årsberetning for Sølvberget KF 2018 godkjennes. Styret for Sølvberget KF anbefaler bystyret å gjøre slikt vedtak: Årsregnskap for Sølvberget KF 2018 godkjennes. Årets regnskapsmessige mindreforbruk på kr ,- settes av til disposisjonsfond. Anne Torill Stensberg Bibliotek- og kulturhussjef Annamaria Gutierrez Saksbehandler 2

11 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsregnskap og årsberetning 2018 Vedlegg: Årsberetning 2018 Revidert årsregnskap 2018 Revisjonsberetning Utkast Årsoppgjørsnotat Signert Dokumentet er elektronisk godkjent og sendes uten signatur. 3

12 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 Årsberetning 2018 Sølvberget KF, Stavanger bibliotek og kulturhus Innledning Sølvberget er fylkets best besøkte kulturinstitusjon og har tradisjon for å være et framtidsrettet bibliotek og kulturhus. Bystyret har alltid sett verdien av Sølvberget, og har bevilget midler til ombygging og fornying av første etasje og deretter resterende etasjer. I 2018 åpnet Fontenehuset kafé i 4.etg som arbeidstrening, og dette har gitt lokalene i 4. etg som senere ble til Kiellandsenter et løft. Med de siste ombyggingene har Sølvbergets virksomhet tatt hele huset i bruk. Det er meråpent i alle etasjer og Sølvberget har med det økt tilgjengeligheten for publikum. Prosjektet Nye Sølvberget ble dermed formelt avsluttet i desember 2018 etter flere år med ombygging og rehabilitering. Det var en stor begivenhet på Sølvberget da vi fikk besøk av HKH Mette Marit og litteraturtoget. 7. og 8 juni var det bokbåt med HMK Mette Marit innover Lysefjorden 8. juni var det arrangement på Sølvberget. Målet med turen var å profilere litteratur og leseglede. 1. Virksomheten Stavangers største møteplass Sølvbergets visjon: Sølvberget skal være den beste formidlere av kunnskap for alle, og landet fremste arene for kreativitet. Gjennom opplysning og opplevelser skal trofaste gjester beholdes og nye mennesker begeistres. Byens største møteplass skal dyrke romslighet og refleksjon. Sølvbergets kunnskap og kompetanse skal ikke vokse i takt med byens og regionens befolkning vi skal ligge foran. Vi skal formidle de gode historiene og være en trygg veiviser i en informasjonsjungel som stadig vokser seg tettere. Visjonen gjennomsyrer arbeidet som foregår ved kulturhuset, og er godt innarbeidet hos de ansatte. Sølvbergets virksomhet består av drift av bibliotek, gjennomføring av arrangementer og aktuelle debatter, aktiv litteratur-, film- og musikkformidling, programvirksomhet, internasjonalt kulturnettverk, nettsider, galleri, sosiale medier, Nordisk Barnebokkonferanse og Kapittelfestivalen. Hovedaktiviteten er i Sølvberget og i tillegg drives flere bydelsrettede tjenester, blant annet tilbud til skoler og Madla bibliotek. Sølvberget driver også bibliotek for innsatte ved Stavanger fengsel. 2. Økonomi et nøysomt driftsår Etter mange års investeringer i Nye Sølvberget hadde vi det første året med vanlig drift med nøysom oppfølging som resulterte i et lite regnskapsmessige mindreforbruk på kr ,- etter å ha dekket inn fjorårets underskudd. Sølvbergets ledelse hadde et mål om å styre mot et regnskap i balanse og tross stor aktivitet i 2018 lyktes de med det. Driftsinntekter

13 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 Driftsinntektene er kr. 2,74 mill. høyere enn budsjettert. Dette skyldes både økt tilskudd fra Stavanger kommune på grunn av lønnsoppgjør o.a., og ekstern støtte fra ulike offentlige og private instanser. Totalt tilskudd fra Stavanger kommune var kr. 68,349 mill. De viktigste eksterne bidragene kom fra Nasjonalbiblioteket, Rogaland fylkeskommune, Fritt Ord, Norsk kulturråd og Den kulturelle spaserstokken. Sølvberget har hatt to ansatte som delvis har vært utlånt til andre virksomheter, slik at lønnskostnadene blir fakturert og kommer som inntekt. Disse inntektene, sammen med sykerefusjoner og diverse andre inntekter fra Nav, utgjorde til sammen kr. 2,77 mill. Sølvberget fører regnskapet for ICORN, det internasjonale fribynettverket. Selv om ICORN har egne inntekter, betyr dette at Sølvbergets regnskap øker både på inntekts- og utgiftssiden. ICORNs totale inntekter i 2018 var kr. 7,11 mill og ga et lite overskudd pålydende kr. 0,175 mill som føres videre til 2019 for å markere Bokåret i Frankfurt. Driftsutgifter Driftsutgiftene var kun kr. 0,3 mill. høyere enn budsjettert i motsetning til fjorårets avvik på kr. 5,4 mill. Sølvberget har klart å oppnå dette med klare prioriteringer: kutt i mediebudsjettet, samt kutt i kjøp av varer som inngår i foretakets tjenesteproduksjon. Byggeprosjektet i perioden har åpnet huset ytterlige for publikum, med betjening i flere etasjer. Dette medførte også økte kostnader til husdrift, lønn, vakthold og renhold. Sølvberget har også inngått en ny leieavtale med Stavanger Eiendom fra som ga 1,15 mill i økte husleiekostnader, samtidig med at utgifter til vaktmestertjenestene har økt. Den nye leieavtalen med Stavanger Eiendom har påført Sølvberget økte utgifter til drift. Utgiftene til lønnsoppgjøret i 2018 var kr. 0,724 mill. Dette blir kompensert fra Stavanger kommune. Det var satt i verk tiltak for å få kontroll på lønnskostnadene for 2018 for å unngå overskridelser i lønnsbudsjettet, og det opprinnelige lønnsbudsjettet ble revidert ved første tertial i Vi ser fortsatt et avvik i sosiale utgifter som forklares med høye pensjonsutgifter og utbetalinger til KLP. Investeringer Bystyret har godkjent et investeringsbudsjett for Sølvberget KF på 12,9 millioner for 2018, der Nytt biblioteksystem og Kiellandsenteret er den største kostnaden. Investeringsbudsjettet ble revidert ved 2. tertial, og da ble noen av investeringskostnadene skjøvet til Korrigert investeringsbudsjett var på kr. 7,33 mill i Investeringene ble hovedsakelig finansiert ved hjelp av opptatte lån. Faktisk forbruk var kr. 9,266 mill. fordelt på to ulike prosjekt samt utgifter til KLP. Det var opprinnelig budsjettert med et låneopptak på kr. 9,71 mill for 2018, av dette har Sølvberget tatt opp 3,5 mill, og varslet kommunen å ta opp ytterligere 6,21 mill i I 2018 står igjen 0,54 mill som udekket i investeringsregnskapet som da må legges inn i investeringsbudsjettet i Nytt biblioteksystem Arbeidet med å forberede innkjøp av nytt biblioteksystem sammen med Bergen, Trondheim og Kristiansand ble avsluttet i 2018 og nytt biblioteksystem ble implementert i høst Resultatet ble på kr. 1,42 mill av budsjettert kr. 2 mill i Kiellandsenteret Arbeidet med Kiellandsenter går mot sluttfasen. Utstillinger og formidlingsareal er lagt til både deler av første og fjerde etasje. Arbeidet med utformingen av utstillingsdesign og interiør ble gjennomført

14 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 tidlig høst Ferdigstillelse av hele Kiellandsatsingen var lagt til februar 2019, og de største investeringene vil dermed komme høsten 2018 og i Det var grunnen til at kr 5,9 mill av budsjettrammen ble forskjøvet til 2019 for å fullføre Kiellandssenteret. Etter at prosjektet er avsluttet, vil styret få egen sak med samlet prosjektregnskap for alle årene. Disposisjonsfond Sølvbergets disposisjonsfond per var på kr Ansatte arbeidsmiljø og HMS Resultatmål: Beholde og rekruttere gode medarbeidere og sørge for at de har den kompetanse som trengs for å være gode formidlere av Sølvbergets totale innhold. Sølvberget hadde 71 fast ansatte fordelt på 52,98 årsverk, og 4 årsverk knyttet til prosjektstillinger ved utgangen av ,39 % av arbeidstakerne var menn og 67,61 % kvinner. Det var 25 % menn i ledende stillinger. Det ble i 2018 ansatt 6 nye medarbeidere i fast stilling, og det sluttet 6 ansatte (hvorav 3 av dem valgte å pensjonere seg). Sykefraværet var 4,43 % i 2018 (5,9 % i 2017), hvorav 1,36 % var egenmeldt sykefravær og 3,07 % var sykemeldt sykefravær. Sølvbergets IA-mål er en sykefraværs-prosent på under 5,6. Sykefraværet har gått ned siden Noe av årsaken til dette kan være at det ikke er fullt så mange endringer på Sølvberget som i 2017, og det aktivitetsnivået i 2017 er noe redusert. Sykefraværet på Sølvberget er lavt sammenlignet med resten av Stavanger kommune som hadde et sykefravær på 8,3 % i Det er likevel viktig å følge med på utviklingen, og jobbe med å holde fraværet nede har vært året vi har tatt i bruk HRM-systemet Simployer for fullt i HMS-arbeidet. Vi bruker det til avviksmeldinger og -behandling, samt til å registrere at de ansatte har den nødvendige opplæringen, som for eksempel brannvernopplæring. De ansatte er flinke å bruke systemet. Det ble registrert 214 avviksmeldinger i Dette høres mye ut, men flere av disse er rene driftsmeldinger, da systemet ikke skiller mellom avviksmeldinger og driftsmeldinger, og det er også flere tilfeller av samme sak som er meldt flere ganger. Av de 214 sakene hadde 173 status mindre alvorlig, 31 alvorlig, 4 kritisk og 6 var ikke vurderte. Av de 4 kritiske sakene handlet to om at internett ikke fungerte og en handlet om et tyveri hvor en besøkende mente seg frastjålet 1000 kroner. 34 av sakene handlet om uønsket oppførsel fra enkelte publikummere, men generelt ser det ut til at vektertjenestene fungerer bra, slik at disse sakene blir løste på stedet.

15 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning Brukerne stor økning i arrangementer og aktiviteter Besøk og utlån Besøket på Sølvberget er fortsatt høyt. Hver innbygger besøker kulturhuset (inkludert kinoen) 15,7 ganger i året, og daglig er det over besøkende. Totalt var det besøkende på kulturhuset i av dem besøkte biblioteket (en nedgang på 3,3%) besøkte Madla bibliotek (en nedgang på 5 %). Det ble registrert innlogginger med meråpent bibliotekkort (en økning på 47%). På Madla ble det registrert 6745 innlogginger (en økning på 7,9%) Samlet utlån var (en økning på 3,6%). Noe av økningen kan skyldes den stadig mer populære Sommerles-kampanjen, samt at Nye Sølvberget stod ferdig i slutten av Mediesamlingen har, etter lengre tider med ombygging og flytting, landet på sine tiltenkte plasser. Med nye hyller og utstillingsmøbler er det lettere for brukerne å finne frem, og lettere for ansatte å fronte samlingen. Det nye biblioteksystemet, som ble implementert i august 2018, har gjort det lettere å reservere bøker. I det nevnte systemet er det også en litt annerledes fornyingsfunksjon, som automatisk forsøker å fornye alle lånerens lån når ett eller flere lån blir forsøkt fornyet. Denne funksjonen ble implementert i november 2018, og noe av veksten i november og desember skyldes trolig dette. Utlånet av barnelitteratur (inkludert fag- og skjønnlitteratur) gikk opp med 11,6 %. En stor del av veksten skyldes den stadig mer populære Sommerles-kampanjen. Noe av veksten kan også skyldes at det har vært en stor økning i bruk av meråpent bibliotek, f.eks. på søndager (en dag da nivået og behovet for familieaktiviteter ellers er høyt, slik at tilbud om et meråpent bibliotek da er et attraktivt tilbud). Utlånet av lydbøker, musikk og film går ned, grunnet konkurrende strømme- og abonnementstjenester. Utlånet av e-bøker gikk opp med 13,7 %. Dette er en litt mindre vekst enn fra 2017 til 2018, noe som kan skyldes at den nye versjonen av ebokbib er lite brukervennlig. Allikevel er det fremdeles en sterk vekst i e-bok utlånet, noe som skyldes tjenesten Overdrive (engelske e-bøker og e-lydbøker). Utlånet av ebøker utgjør nå 6,2 % av det totale utlånet (6,5 % fra 2017 til 2018). Arrangement, aktiviteter og utstillinger Det ble avholdt arrangementer/organiserte aktiviteter (en økning på 11%) og 316 klassebesøk (en økning på 54%). Besøk på arrangement ble registrert til (en nedgang på 4%). Flere verksteder og organisert digital opplæring forklarer både noe av veksten i arrangement og noe av nedgangen i antall besøk. Noe av nedgangen skyldes også at det var 1000 færre besøkende på Kapittel18. På de 316 klassebesøkene registrerte vi til sammen fremmøtte elever. Årets Kapittel gikk av stabelen 19. til 23. september. Temaet for året var «samhald». Festivalprogrammet var faglig og kunstnerisk vellykket, med debatter om blant annet familieliv, EU og vestlandsidentitet, mange originalforedrag og Bob Hund som festivalartist. Festivalen ble avviklet av husets egne folk i samarbeid med 60 frivillige. Rundt seks tideler av programmet tok utgangspunkt i skjønnlitteratur, rundt fire tideler i sakprosa. Kjønnsfordelingen blant inviterte forfattere var i år rett

16 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 rundt 50/50. Vi lyktes med å skape en varig debatt om målform i Nye Stavanger, i et år da Kapittel brukte nynorsk som bruksspråk. Billettsalg og besøk holdt et godt nivå. På tross av en nedgang fra toppåret 2017, er trenden over de siste fem årene jevnt stigende. Publikumsevalueringen er positiv: 99% oppgir at de ønsker å besøke festivalen igjen, mot 91% i Sølvberget Galleri hadde et samlet besøk på 4071 besøkende i l samarbeid med mer enn 80 internasjonale organisasjoner bidro Internasjonalt kulturnettverk (IKN) til felles møteplasser og kulturtilbud, som bl.a. inkluderer flere ulike språkkafeer, workshops og informasjonsmøter. De største arrangementene i 2018 var Barnas Verdensdag, internasjonale kulturkafeer, Frivillighetstorget og møteserien Global morgen. Totalt har mer enn besøkende funnet veien til IKNs arrangement. I tillegg hadde også IKN ansvar for at det ble servert internasjonal mat på 17. mai-arrangementet foran Stavanger konserthus. «Hele Rogaland leser» er et leseprosjekt som har 10 års jubileum i 2018 og som hadde sitt utspring på Sølvberget. Rogaland fylkeskommune har overtatt prosjektet. I 2018 valgte prosjektet boka «Kompani Orheim» av Tore Renberg. Prosjektet sitt 10 års jubileum ble markert på Sølvberget med et eget arrangement og kake til publikum. Våren 2018 startet vi opp med streaming av Allsang arrangementene våre. Vi startet med Bergåstjern Sykehjem, utvidet tilbudet til flere sykehjem utover våren og har nå inkludert tilbudet til å gjelde Finnøy og Rennesøy folkebibliotek. Det høyeste antallet deltakere vi har hatt på en sending er 100 personer. Dette anser vi som et godt tall tatt i betraktning målgruppen og deltakerne. Vi har utvidet muligheten for streaming til flere av husets arenaer, foruten Møteplassen har vi nå også streaming mulighet fra Kjelleren dette åpner for større bredde i streamingstilbudet. Den eksterne målgruppen for tilbudet har så langt vært institusjoner og to folkebibliotek. «Ryktene går» mellom institusjonene og vi får stadig henvendelser fra flere som ønsker å koble seg på streamen vår. Internt bruker vi stramingmuligheten i den interne kommunikasjonen. Vi streamer allmøtene våre og vi kan streame kurs mm som skjer på huset. Sølvberget har fokus på kildekritikk i vårt arbeid med klassebesøk for ungdomsgruppen generelt og nå for Kielland mer spesielt. For å sette ekstra fokus på dette laget vi et helgearrangement med den svenske journalisten Jack Werner, "Rikets viktigste journalist akkurat nå» skrev Dagens Nyheter i Sverige skrevet om Werner Bakteppet for Werners analyse er hva som skjer med demokratiet når følelser og synsing overtar mens fakta blir relativt. Dette arrangementet samlet 350 elever på 10.trinn fra flere ungdomskoler i Stavanger, flere av disse kombinerte besøket med omvisning og lesetips på biblioteket. Dagen etter hadde Werner foredrag med samme tematikk som et lørdagsforedrag i Møteplassen, dette ble filmet streamet. Filmen brukes nå i klassebesøkene med samme tema, målgruppe er siste trinn på ungdomsskolen og 1.ste klasse på videregående skole. For tredje året på rad deltok Sølvberget i den landsdekkende Sommmerles kampanjen. Denne lesekampanjen er rettet mot alle elever fra 1. til 7. trinn, fra 1. juni til og med 30. august Sølvberget satte ny rekord i antall deltakere og det ble en god vekst i antall utlån på biblioteket. I 2018 ble hele 3246 skolebarn i Stavanger med på aksjonen, og det er 30% av alle skolebarna i Stavanger. Deltakerne fra Stavanger leste bøker, og det bli i snitt 10, bøker hver 44,3% av deltakerne var gutter.

17 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 Sølvberget Cinematek har i løpet av 2018 gjennomført 93 visninger fordelt på 54 titler, noe som er det høyeste aktivitetsnivået siden oppstart i Dette reflekteres også i høyeste publikumsoppslutning med 1768 besøkende totalt kontra 1347 for Cinemateket har i 2018 samarbeidet med enkelte eksterne aktører, men har også inngått i interne samarbeid med for eksempel Kapittel og Barnas Verdensdag. Nytt av året var også månedlige visninger for barn under fanen Barnas cinematek, et tilbud som ble godt tatt imot av publikum. Cinemateket mottok i tilskudd fra Norsk Filminstitutt. Samtlige visninger ble gjennomført på Odeon Kino- Stavanger Sølvberget Galleri presenterte i 2018 fem utstillinger innenfor samtidskunst. Galleriets virksomhet har i tillegg omfattet arrangementer knyttet til hver utstilling og omvisninger for skoleklasser og grupper. Galleriet har en viktig rolle i Sølvberget og fanger mange besøkende ved sin plassering i tett samarbeid med bibliotekets samlinger. Dysthe Design, Vær så god sitt! Presenterte et utvalg av verdenssuksesser innen stoler samt utviklingen av skibindingen «Symmetric» som bidro til å revolusjonere skibindinger i på verdensbasis. Utstillingen ble vist i perioden Eli Glader, Vitner ble vist i perioden Utstillingen viste et videoverk. Videoverkene viste fem av de tiggende kvinnene ingen kan ha unngått å ha møtt i Stavangers bybilde de siste årene. Gerd Tinglums verker ble vist som sommerutstillingen på Sølvberget Galleri perioden Tinglum jobber innen et vidt spekter av tema som alle berører forholdet mellom kontroll og ikke-kontroll og forholdet mellom individ og felleskap. Elisabeth Norseng stilteut sine arbeider i Sølvberget Galleri i perioden Musikk og poesi er viktige inspirasjonskilder til Elisabeth Norseng sine arbeider. Elin Melberg avsluttet sesongen på Sølvberget galleri med installasjonen «Heredity». Kunstprosjektet var et samarbeid mellom kunstneren og Attende, og var en pop-up installasjon som var svært populær blant publikum. Nettsider og sosiale medier Besøk på nettsidene til Sølvberget gikk opp med 17 %. Ifølge norskbibliotekindeks.no er det flere unike brukere Sølvbergets nettsider enn alle andre folkebibliotek i Norge. Den store trafikken på nettsidene skyldes i stor grad artikler om særemne og Nord-Sørbiblioteket. De siste par årene har vi økt kompetansen innen statistikk og analyse, som er blitt nyttige verktøy i publiseringsarbeidet. En av lærdommene er at det er viktigst for rekkevidden at stoffet vårt viser godt igjen på Google, hvor en stor prosentandel av trafikken til sølvberget.no kommer fra. Å gjøre artiklene våre enda mer Googlevennlige blir et satsingsområde også i Satsing på bruk av film og podcaster gav gode resultater. Antall YouTube-visninger gikk opp med 16% og podcast-avspillinger (lydopptak) gikk opp med 212%. Den store veksten i podcast-avspillinger skyldes at vi nå publiserer podcastene på flere platformer (i ebokbib og på Spotify, i tillegg til Sound Cloud). På YouTube er det fremdeles filmer om norskeksamen og skrivetips som står for det meste av trafikken. Folk kommer til Sølvbergets digitale kanaler for å få svar på spørsmål. De neste årene bør læringsaspektet styrkes ytterligere i vår digitale publisering, og vi vurderer å dele skolerelaterte artikler og videoer i andre sosiale medier som f.eks. Twitch (som er et av de mest populære sosiale medier for unge som spiller dataspill). Vi har en jevn tilstrømning av nye følgere i sosiale medier som Facebook og Instagram. Vi oppnådde vårt mål om å få en vekst på 10% i sosiale medier. Nytt biblioteksystem. 21. august 2018 tok Sølvberget i bruk Bibliofil, et nytt biblioteksystem. Etter 20 år med biblioteksystemet Aleph kunne endelig brukerne få tilgang til et smartere biblioteksystem. Systemet be utarbeidet i samarbeid med storbyene Trondhjem, Bergen, Kristiansand og Stavanger gjennom en

18 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsberetning 2018 felles anbudsprosess. Systemet har bidratt til en effektivisering av de interne arbeidsprosessene som registrering og katalogisering av medier. Systemet har også en rekke funksjoner som gjør det enklere for brukerne. Sølvbergets ansatte ble kurset og lært opp i nytt system. Grunnskolene i Stavanger skal også innføre det samme systemet i løpet av Det samme gjelder bibliotekene og skolebibliotekene på Rennesøy og Finnøy. 5. Organisasjonen Prosjektet Nye Sølvberget var også et organisasjonsprosjekt. Den matrisebaserte organisasjonsmodellen som Sølvberget har er en modell som er i kontinuerlig endring. I 2018 ble det opprettet en ny sone, Sone 2 Vest som skal løfte fram bibliotek, kunst og visuelle uttrykksformer. I 2018 ble det ansatt ny bibliotek- og kulturhussjef. Det holdes jevnlige allmøter med alle ansatte og det arbeides kontinuerlig med involvering, deltakelse og internkommunikasjon åpning av Kiellandsenteret og på vei inn i nye Stavanger Etter flere år med prosjektarbeid og ombygginger, framstår Sølvberget som en attraktiv kulturinstitusjon for besøkende og for dem som jobber der. Ved inngangen til 2019 vil Kiellandsenteret sette sitt preg på huset, både fysisk men også i programmeringen av arrangementene. Sølvberget KF vil i løpet av 2019 få i oppdrag å drive bibliotek på Rennesøy og på Finnøy. Dette vil sette preg på organisasjonen og det blir viktig å få til gode bibliotektjenester for innbyggerne i den nye storkommunen. Samtidig planlegger Sølvberget i samarbeid med to grunnskoler i Kvernevik et bibliotektilbud som et forsøksprosjekt. Sølvberget består først og fremst av dyktige medarbeidere som er med på å skape et bibliotek og kulturhus som byen kan være stolt av. Kommunen har satset på Sølvberget og bidratt til at byen har regionens mest populære kulturtilbud. Styret retter en takk til alle medarbeiderne på Sølvberget som har fått til mye i Styret vil også takke alle samarbeidspartnere for et godt samarbeid i Stavanger Hilde Karlsen, styreleder Anne Kristin Bruns, nestleder Olav Laake Eirik Faret Sakariassen Linn Tønnessen Anne Torill Stensberg, daglig leder

19 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Årsoppgjør 2018 for Sølvberget KF Org.nr.:

20 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Sølvberget KF Driftsregnskap 2018 NOTER R-2018 B-2018 R-2017 Driftsinntekter Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter 5, Sosiale utgifter 5, Kjøp av varer og tjenester som inngår i foretakets tjen. prod Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tj. produksjon Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansposter Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner: Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av disposisjonfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnskapsm. merforbruk Avsetninger til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mindreforbruk

21 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Sølvberget KF Investeringsregnskap 2018 NOTER R-2018 B-2018 R-2017 Investeringer Lønnskostnader 5,9, Sosiale utgifter 5,9, Investeringer i varige driftsmidler Investeringer i anleggsmidler KLP egenkapitalinnskudd Årets finansieringsbehov Finansiert slik Mottatte avdrag på utlån Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Bruk av lån fra Stavanger kommune Andre inntekter Ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Sum finansiering Udekket

22 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Sølvberget KF BALANSE NOTER EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Langsiktig fordringer egenkapital kommunen Egenkapitalinnskudd KLP Pensjonsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Premieavvik Kasse og bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Regnskapsmessig mer- / mindreforbruk Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto Sum egenkapital Langsiktig gjeld Stavanger kommune Pensjonsforpliktelser Aga av netto pensjonsforpliktelser Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Memoria - Ubrukte lånemidler Stavanger, Hilde Karlsen styreleder Olav T. Laake Anne Kristin Bruns Eirik F. Sakariassen styremedlem nestleder styremedlem Linn Tønnessen styremedlem Anne Torill Stensberg daglig leder

23 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Sølvberget KF-noter 2018 Sølvberget KF er opprettet fra 1. januar 2001 som et kommunalt foretak under Stavanger kommune. Ved opprettelsen overtok foretaket varige driftsmidler fra kommune etter kontinuitetsmetoden. Regnskapet er satt opp i tråd med forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunal og fylkeskommunale foretak fastsatt av krd med hjemmel i kommuneloven av nr nr 8, 48 nr 6 og 75. Følgende grunnleggende regnskapsprinsipper er anvendt, jfr forskriftens 7: - All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. - Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også for de interne finansieringstransaksjonene. - Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet er avsluttet. - For lån skal kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året føres i investeringsregnskapet. - I den grad enkelte utgifter, utbetalinger eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunkt for regnskapsavleggelse, er beste estimat brukt. - Årsregnskapet er for øvrig ført i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, både når det gjelder selve regnskapsføringen og når det gjelder den økonomiske informasjonen årsregnskapet gir. - Eventuelle hendelser etter regnskapsårets utgang blir tatt hensyn til. Noter til regnskapet Note 1 Ansatte, godtgjørelser m.v. Antall årsverk R-2018 R-2017 R-2016 Gjennomsnittlig antall årsverk: Lønn til daglig leder var kr , hvorav kr er avsetning til pensjon. Samlet styregodtgjørelse var kr , hvorav kr er godtgjørelse til til styreleder. Det er i år utgiftsført kr i revisjonshonorar. Ellers ingen ytelser til andre ledende personer, aksjeeiere m.v., heller ikke lån og sikkerhetsstillelser. Note 2 Spesifikasjon av andre salgs- og leieinntekter R-2018 R-2017 Avgiftsfrie inntekter Husleieinntekter avgiftspliktig Andre leieinntekter Avgiftspliktige inntekter Note 3 Overføring med krav til motytelse R-2018 R-2017 Momskompensasjon Refusjon sykepenger og svangerskap Refusjon tilretteleggingstilskudd fra NAV Erstatning tapte dokumenter Refusjon fra kommunen Refusjon andre Refusjon fra kino

24 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 4 Overføringer uten krav til motytelse Spesifikasjon av overføringer mellom Sølvberget og Stavanger kommune / andre foretak R-2018 R-2017 Overføring fra Stavanger kommune Inkludert i overføringer fra Stavanger Kommune er kr øremerkede tilskudd. Spesifikasjon overføringer fra andre R-2018 R-2017 Tilskudd fra statlige organisasjoner Overføring fra fylkeskommunen Tilskudd fra andre Sum overføringer uten krav til motytelse Note 5 Spesifikasjon av lønnsutgifter R-2018 R-2017 Lønn ansatte Lønn ansatte (investering) Lønn andre Sum lønnsutgifter Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift (investering) Pensjonskostnader Pensjonskostnader (investering) Sum sosiale utgifter Sum lønn inklusiv sosiale utgifter Herav: Driftsregnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Investeringsregnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter

25 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 6 Spesifikasjon av varer og tjenester som inngår i foretakets tjenesteproduksjon R-2018 R-2017 Kontorkostnader Annonser / reklame / representasjon Kurs / reiser Div. transport Energi Forsikring Husleie / avgifter Møbler / inventar / utstyr Bøker / media Vedlikehold / service Renhold / vakttjenester Arrangementsrelaterte honorarer Konsulenttjenester Note 7 Spesifikasjon av tjenester som erstatter foretakets tjenesteproduksjon R-2018 R-2017 Kjøp fra IKS Kjøp fra kommunen Kjøp av renholdstjenester Kjøp av vaktmestertjenester Husleie Regnskapshonorar IT-utstyr Note 8 Spesifikasjon av overføringer R-2018 R-2017 Overføring til staten Mva på vederlag Endring avsetning tap på krav Tap på krav Andre tilskudd og erstatninger

26 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 9 Spesifikasjon av pensjon Sølvberget sitt pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariff-festede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse KLP. Tjenestepensjonsordningene gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør en samlet bruttopensjon på 66% av pensjonsgrunnlaget. Framtidig pensjonsytelse blir beregnet ut fra antall opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningen sikrer en brutto uførepensjon på samme nivå som alderspensjon og omfatter i tillegg ektefellepensjon og barnepensjon. De ansatte har også rett til AFP etter bestemte regler. AFP er ikke forsikringsmessig dekket og det er ikke avsatt midler i forsikringsordningene til fremtidige AFP-pensjoner. Selskapet har hatt kostnader til AFP med kr Som en del av den årlige pensjonskostnaden er det i år innbetalt kr til reguleringspremie. Selskapet får dekket utgiftene til reguleringspremie og AFP fra Stavanger kommune. Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 % Forventet lønnsvekst 2,97 % 2,97 % Forventet G regulering 2,97 % 2,97 % Forventet pensjonsregulering 2,20 % 2,20 % Forventet avkastning 4,50 % 4,50 % Årets netto pensjonskostnad spesifisert R-2018 R-2017 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Brutto pensjonskostnad Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnader Administrasjonskostnader Sum amortisert premieavvik Samlet kostnad (inkl. administrasjon) Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og beregnet akkumulert premieavvik R-2018 R-2017 Pensjonsmidler Brutto pensjonsforpliktelse Netto pensjonsforpliktelser Arbeidsgiveravgift av netto forpliktelse Akkumulert premieavvik Årets premieavvik Sum amortisert premieavvik Akkumulert premieavvik Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik Premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift Spesifikasjon av estimatavvik R-2018 R-2017 Faktisk forpliktelse Estimert forpliktelse Estimatavvik forpliktelse Faktiske pensjonsmidler Estimerte pensjonsmidler Estimatavvik midler Andel egenkapitalinnskudd i felles kommunal pensjonsforsikring er kr pr Årets premie er redusert med kr ved overføring fra premiefond.

27 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 10 Spesifikasjon av varige driftsmidler R-2018 R-2017 Anskaffelse Tilgang i år Avgang Anskaffelse Akkumulert avskrivning Bokført verdi Årets avskrivninger Avskrivningssats 2%-20% 2%-20% Lån fra Stavanger kommune Nye lån fra Stavanger kommune Betalt avdrag lån Sum langsiktig lån Note 11 Spesifikasjon av utlån R-2018 R-2017 Utlån til Renaa Note 12 Spesifikasjon av kundefordringer R-2018 R-2017 Kundefordringer Kulturhuset Kundefordringer Biblioteket Delkrederavsetning Sum utestående kundefordringer Herav nærstående parter Stavanger Kommune Sum nærstående parter Avsetning for tap på utestående krav er satt til kr Tap på krav i år er kr , og kr har blitt innbetalt på tidligere avskrevne fordringer. Note 13 Spesifikasjon av andre kortsiktige fordringer R-2018 R-2017 Periodiserte inntekter fra Stavanger Kommune Periodiserte inntekter fra andre Forskudd lønn Fordring refusjon sykepenger Avsatte feriepenger Forfalte avdrag utlån Forfalte renter utlån Note 14 Spesifikasjon av bundne bankinnskudd Av foretakets bankinnskudd er kr avsatt på en egen bankkonto for skattetrekksmidler. Skyldig skattetrekk er kr

28 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 15 Spesifikasjon av kortsiktig gjeld R-2018 R-2017 Periodiserte kostnader Periodiserte kostnader Stavanger kommune Periodisert lønn Merverdiavgift Skatt og Arbeidsgiveravgift Avsatte feriepenger Note 16 Spesifikasjon av leverandørgjeld R-2018 R-2017 Stavanger kommune Kommunale foretak Private leverandører Note 17 Spesifikasjon av disposisjonsfond R-2018 R-2017 Disposisjonsfond Bruk av disposisjonsfond Bruk av disposisjonsfond (investering) Disposisjonsfond Note 18 Spesifikasjon av bundne driftsfond R-2018 R-2017 Overføring fra Nasjonalbiblioteket til drift av Fengselsbibliotek ICORN Emergency Fund ICORN Reserve Fund Kiellandsenter (tidl. Litteraturhuset) Kapittel Aspirantordning NBBK Arenamidler fra Nasjonalbiblioteket - Læring Arenamidler fra Nasjonalbiblioteket - Læringsarena Støtte fra Epafras legat til Mansur Rajih - jubileum Utviklingsmidler fra Nasjonalbiblioteket - Personaliserte tjenester Mens vi venter på Kielland Studio Innhold til studio Fordelskort Barnefattigdom Frivillighetstorget Note 19 Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- /mindreforbruk R-2018 R-2017 Tidligere opparbeidet merforbruk Dekning av tidligere års merforbruk Regnskapsmessig mindreforbruk Note 20 Spesifikasjon av ubundne investeringsfond R-2018 R-2017 Ubundne investeringsfond Bruk av ubundne investeringsfond Ubundne investeringsfond

29 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revidert årsregnskap 2018 Note 21 Spesifikasjon av udekket i investeringsregnskapet R-2018 R-2017 Udekket i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Inndekning av tidligere års udekket i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet Note 22 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet Endring Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Bevilgningsregnskapet Anskaffelse av midler Inntekter driftsregnskap Inntekter investeringsregnskap Eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsregnskapet Investeringer anlegg Eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital Note 23 Spesifikasjon av kapitalkonto Debet R-2018 R-2017 Bruk av lån Nåverdi årets pensjonsopptjening Rentekostnad påløpte pensjonsforpliktelser Amortisert estimatavvik Utbetalte pensjoner Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse Avdrag utlån Avskrivninger Kredit R-2018 R-2017 IB kapitalkonto Anskaffelser Avdrag utlån Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse Utbetalte pensjoner Forventet avkastning på pensjonsmidler Premieinnbetaling eksklusiv administrasjonskostnader Amortisert estimatavvik Egenkapitalinnskudd Betalt avdrag lån UB kapitalkonto

30 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revisjonsberetning Utkast Vår saksbehandler: Vår dato: Vår referanse: Side: Siv Øiesvold av 3 Til Stavanger bystyre UAVHENGIG REVISORS BERETNING 2018 SØLVBERGET KF Uttalelse om revisjonen av særregnskapet Kopi: Kontrollutvalget, styret, administrasjonssjef Postmottak@stavanger.kommune.no Konklusjon Vi har revidert særregnskapet for Sølvberget KF som viser et netto driftsresultat på kr og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Særregnskapet består av balanse per 31. desember 2018, driftsregnskap 1 og investeringsregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen og noter til særregnskapet, herunder et sammendrag av viktige regnskapsprinsipper. Etter vår mening er det medfølgende særregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir i det alt vesentlige en dekkende fremstilling av den finansielle stillingen til Sølvberget KF per 31. desember 2018, og av resultatet for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk i Norge. Grunnlag for konklusjonen Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder de internasjonale revisjonsstandardene (ISA-ene). Våre oppgaver og plikter i henhold til disse standardene er beskrevet i Revisors oppgaver og plikter ved revisjon av særregnskapet. Vi er uavhengige av foretaket slik det kreves i lov og forskrift, og har oppfylt våre øvrige etiske plikter i samsvar med disse kravene. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Øvrig informasjon UTKAST Ledelsen er ansvarlig for øvrig informasjon. Øvrig informasjon består av informasjon i foretakets årsrapport, men inkluderer ikke særregnskapet og revisjonsberetningen. Vår uttalelse om revisjonen av særregnskapet dekker ikke øvrig informasjon, og vi attesterer ikke den øvrige informasjonen. I forbindelse med revisjonen av særregnskapet er det vår oppgave å lese øvrig informasjon med det formål å vurdere hvorvidt det foreligger vesentlig inkonsistens mellom øvrig informasjon og særregnskapet, kunnskap vi har opparbeidet oss under revisjonen, eller hvorvidt den tilsynelatende inneholder vesentlig feilinformasjon. Dersom vi hadde konkludert med at den øvrige 1 Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale foretak viser til regnskapsforskriften 3. Det er derfor valgt å bruke begrepene "driftsregnskap og «investeringsregnskap» fremfor begrepene «driftsdel» og «investeringsdel» som benyttes i vedlegg til forskriften. Postadresse: Lagårdsveien STAVANGER Besøksadresse: Samme: Epostadresse: post@rogaland-revisjon.no Telefon: Telefax: Bankkonto: Organisasjonsnr: NO MVA

31 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revisjonsberetning Utkast Side: 2 av 3 informasjon inneholder vesentlig feilinformasjon er vi pålagt å rapportere det. Vi har ingenting å rapportere i så henseende. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide særregnskapet i samsvar med lov og forskrifter, herunder for at det gir en dekkende fremstilling i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk i Norge. Ledelsen er også ansvarlig for slik intern kontroll han finner nødvendig for å kunne utarbeide et særregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller utilsiktede feil. Revisors oppgaver og plikter ved revisjonen av årsregnskapet Vårt mål med revisjonen er å oppnå betryggende sikkerhet for at særregnskapet som helhet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller utilsiktede feil, og å avgi en revisjonsberetning som inneholder vår konklusjon. Betryggende sikkerhet er en høy grad av sikkerhet, men ingen garanti for at en revisjon utført i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder ISA-ene, alltid vil avdekke vesentlig feilinformasjon som eksisterer. Feilinformasjon kan oppstå som følge av misligheter eller utilsiktede feil. Feilinformasjon blir vurdert som vesentlig dersom den enkeltvis eller samlet med rimelighet kan forventes å påvirke økonomiske beslutninger som brukerne foretar basert på særregnskapet. Som del av en revisjon i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder ISA-ene, utøver vi profesjonelt skjønn og utviser profesjonell skepsis gjennom hele revisjonen. I tillegg: identifiserer og anslår vi risikoen for vesentlig feilinformasjon i særregnskapet, enten det skyldes misligheter eller utilsiktede feil. Vi utformer og gjennomfører revisjonshandlinger for å håndtere slike risikoer, og innhenter revisjonsbevis som er tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Risikoen for at vesentlig feilinformasjon som følge av misligheter ikke blir avdekket, er høyere enn for feilinformasjon som skyldes utilsiktede feil, siden misligheter kan innebære samarbeid, forfalskning, bevisste utelatelser, uriktige fremstillinger eller overstyring av intern kontroll. opparbeider vi oss en forståelse av den interne kontroll som er relevant for revisjonen, for å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av foretakets interne kontroll. evaluerer vi om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene og tilhørende noteopplysninger utarbeidet av ledelsen er rimelige. evaluerer vi den samlede presentasjonen, strukturen og innholdet i særregnskapet, inkludert tilleggsopplysningene, og hvorvidt særregnskapet gir uttrykk for de underliggende transaksjonene og hendelsene på en måte som gir en dekkende fremstilling. UTKAST Vi kommuniserer med kontrollutvalget og styret blant annet om det planlagte omfanget av revisjonen og til hvilken tid revisjonsarbeidet skal utføres. Vi utveksler også informasjon om forhold av betydning som vi har avdekket i løpet av revisjonen, herunder om eventuelle svakheter av betydning i den interne kontrollen.

32 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Revisjonsberetning Utkast Side: 3 av 3 Uttalelse om øvrige lovmessige krav Konklusjon om særbudsjett Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at de disposisjoner som ligger til grunn for særregnskapet i det alt vesentlige er i samsvar med budsjettvedtak, og at budsjettbeløpene i særregnskapet stemmer med regulert særbudsjett. Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om særregnskapet er konsistente med særregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av særregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE)3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av foretakets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Stavanger, Rogaland Revisjon IKS Rune Haukaas Konstituert revisjonsdirektør/ Statsautorisert revisor/ jurist UTKAST

33 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsoppgjørsnotat Signert Vår saksbehandler: Vår dato: Vår referanse: Side: Siv Øiesvold av 3 Til bystyret i Stavanger kommune og styret i Sølvberget KF ved daglig leder Anne Torill Stensberg anne.torill.stensberg@stavanger-kulturhus.no ÅRSOPPGJØRSNOTAT 2018 Innledning Kommunelovens regler om tilsyn, kontroll og revisjon framgår av kommuneloven kapittel 12. Revisors oppgaver følger av loven 78 og egen forskrift om revisjon i kommuner og fylkeskommuner mv. og kan oppsummeres slik: Vurdere om årsregnskapet er avlagt i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk Se etter at årsregnskap stemmer med budsjett eller andre gyldige vedtak Vurdere om opplysningene i årsberetningen er konsistente med årsregnskapet Vurdere om foretaket har oppfylt sine plikter mht. tilfredsstillende registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger Se etter at foretaket har ordnet den økonomiske internkontrollen på en betryggende måte Bidra til å forebygge og avdekke misligheter og feil. Resultatene av regnskapsrevisjonen er rapportert i vår revisjonsberetning datert Dette årsoppgjørsnotatet gir en oppsummering av årets revisjon og knytter en del kommentarer til det framlagte årsregnskapet og årsmeldingen. Regnskapsavleggelsen, budsjettoppfølgingen og den økonomiske situasjonen Foretakets regnskap er en del av Stavanger kommunes framlagte årsregnskap. Kommunens formål med foretaket fremgår av eierskapsmeldingen og egen strategi. Regnskapet og årsberetningen er avlagt i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk. Årets resultat er på kr Vesentlige budsjettavvik er forklart i årsberetningen. Egenkapitalen utgjør kr 25,3 mill., eller 15,1 %. Regnskapsrevisjon og vurdering intern kontroll Det overordnede ansvaret for kontroll og tilsyn i kommunen tilligger kommunestyret, jf. kommuneloven 76. Dette ansvaret er delegert til foretaket styre, jf. kommuneloven 67. Daglig leder har det operative ansvaret, og skal sørge for at bokføringen skjer i samsvar med lov og forskrift, og at formuesforvaltningen er betryggende (kml. 71 nr.2). Postadresse: Besøksadresse: Lagårdsvien 78 Samme: 4010 STAVANGER E-postadresse: post@rogaland-revisjon.no Årsoppgjørsnotat 2018 Sølvberget KF signert Telefon: Telefaks: Bankkonto: Organisasjonsnr: NO MVA

34 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsoppgjørsnotat Signert Regnskapsrevisjon og vurdering av intern kontroll Side: 2 av 3 Daglig leder og foretakets styre har etter kommuneloven kapittel 11 ansvar for å etablere en betryggende kontroll i foretaket. Vi har gjennomgått de vesentligste rutinene i virksomheten og arbeidsdelingen med SK-regnskap. Rutiner for faste og variable inntekter fungerer i hovedsak tilfredsstillende. Hoveddelen av inntektene til Sølvberget kommer fra tilskudd og overføringer fra Stavanger kommune. Her er risikoen for feil liten. Tilskudd er kontrollert uten avvik. I kontroll av kasseoppgjør ble det avdekket brudd i nummerserien på kassaoppgjørsrapport. Brudd i serien gir mulighet for misligheter i kontantkassen. Kasseansvarlig hos Sølvberget har svart at dette er vanlig, at Z- rapporter med nullbeløp kastes, men vi har ikke funnet brudd på Z1-rapporten i kontroller tidigere år. Bankterminal er uten brudd. Kasseansvarlig på Sølvberget har sagt at de endrer rutinen, slik at samtlige Z1-rapporter inkluderes i kasseoppgjøret. Betalingsautomat benyttes ved større arrangement, og reduserer risiko ved kontanthåndtering. Noe av leieinntekter er omsetningsbasert, og blir inntektsført et år på etterskudd. Lønnsrutinene fungerer etter vår vurdering tilfredsstillende. Utgifter knyttet til kjøp av varer og tjenester gjennomgås jevnlig i forbindelse med bekreftelsen av de terminvise momskompensasjonskravene. Det avdekkes som regel få feil her, og de som blir oppdaget, blir korrigert fortløpende. Lov om offentlige anskaffelser synes i hovedsak å bli fulgt opp. For kjøp av film og musikk på nett benyttes flere forskjellige leverandører hvor noen av disse kommer over kr i løpet av ett år. Sølvberget opplyser at det ikke er en medieleverandør som kan dekke deres behov innenfor dette området. Vår vurdering er at dette er i orden. Kommentarer til regnskapet Alle balanseposter i regnskapet er verifisert per Det er ikke avdekket noen andre feil enn avsatte skattemidler, som er bedt korrigert i det fremlagte regnskapet. Kunder Sølvberget har et større beløp på utestående fordringer, som er over 225 dager over betalingsfrist. Styret har i møtet bestemt at det avsettes kr i tap. Man regner med at majoriteten blir innbetalt før foreldelse. Fra i fjor er inngående balanse tapsavsetning på kr , anses tilstrekkelig. Årets investeringer er prosjektført og følges jevnlig opp av administrasjonen slik at rammer overholdes. Foretaket er bundet av bystyrets vedtatte rammer for driften hvor styret fastsetter foretakets særbudsjett i tråd med dette jf. budsjettforskriftens 2. Stavanger kommune har etablert rutiner for tertialrapporteringer som fremlegges og vedtas av bystyret ved eventuelt behov hvor foretakene er inkludert iht. kommunelovens 47. Fullmakt til avsetning til disposisjonsfond styres av dette. Avvik fra dette skal omtales i årsberetning eller noter. Det er ikke avdekket noen avvik i årets kontroller av fond. Misligheter Revisor plikter i henhold til revisjonsforskriften 4 å rapportere misligheter til kontrollutvalget med kopi til administrasjonssjefen. Vi har i år ikke avdekket eller fått melding om at det er begått misligheter. Foretaket følger kommunens etiske standard og etiske standard for sponsoravtaler.

35 6/19 Årsregnskap og årsberetning / Årsregnskap og årsberetning 2018 : Årsoppgjørsnotat Signert Betingede forpliktelser og hendelser etter balansedagen Side: 3 av 3 Daglig leder har gjennom sin underskrift på fullstendighetserklæring datert , bekreftet at vi har fått tilgang til alle opplysninger som er relevante for årsregnskapet. Attestasjoner Merverdiavgiftskompensasjonsordningen krever revisorbekreftelse hver annen måned. Sølvberget sine krav blir sendt sammen med Stavanger kommunes. Avdekkede feil blir fortløpende korrigert. Revisjonen har også gjennomført bekreftelse av midler på ICORN som er en egen uavhengig medlemsorganisasjon som regnskapsføres i Sølvberget sitt regnskap for å sikre forsvarlig regnskapsbehandling. Konklusjon revisjonsberetningen Vi oppsummer både avdekkede feil, uenighet om estimater og akseptabel risiko som akseptable, og kan derfor avgi en normal revisjonsberetning. Kontrollutvalget har i henhold til kontrollutvalgsforskriften 8 ansvaret for å påse at de merknader revisor har gjort, blir fulgt opp. Dette gjelder likevel ikke merknader vedrørende løpende forbedring og effektivisering av normal drift. For 2018 er det ingen forhold kontrollutvalget plikter til å følge opp/plikter kontrollutvalget å følge opp. Med hilsen Rogaland Revisjon IKS Rune Haukaas Konstituert revisjonsdirektør statsautorisert revisor/ jurist Siv Øiesvold Revisor Kopi Stavanger kommunes kontrollutvalg og SK-regnskap