Budsjett 2018 og økonomiplan For Esval Miljøpark KF

Transkript

1 Budsjett 2018 og økonomiplan For Esval Miljøpark KF Vedtatt av styret Sak 47/17.

2 Innhold Daglig leders innledning Styrets vedtak... 3 Driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan Investeringsbudsjett 2018 og Økonomiplan Detaljert driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan Detaljerte investeringsbudsjett 2018 og Økonomiplan Daglig leders innledning. Esval Miljøpark KF ble etablert 1. januar 2012 og har nå vært i drift i 6 år. Nå legges budsjett og økonomiplan frem til behandling for syvende gang. Miljøparken har over tid jobbet med forretningsutvikling og som et resultat av dette vil Miljøparken i 2018 sammen med AF Miljø As og Gunnar Holth Grusforretning AS etablere ett anlegg for jordrensing i Miljøparken. Anlegget kan rense og sortere inntil 80 % av de jordmassene som Miljøparken mottar. De rensede og sorterte massene kan da omsettes til bygg og anleggsbransjen og således gjenbrukes. Denne teknologien er ledende i Norge og er veldig spennende og få i Miljøparken og i Nes kommune. Dette er Miljøparkens tredje initiativ av nasjonal betydning for ytre miljø. Behovet for deponivolum reduseres tilsvarende og «levetiden» til gjenværende deponivolum økes fra 3-4 år og opp til rundt 20 år. Anlegget er planlagt ferdig våren I årets budsjett gjøres det også kostnadsreduksjoner for å tilpasse virksomheten reduserte inntekter. Det forventes lavere inntekter 2018, men det vil jobbes med ytterligere forretningsutvikling for å finne nye inntektskilder. Miljøparken vil se videre på muligheten for å gjennomføre renovasjon i egen regi med renovasjonsbiler som benytter biogass fra eget matavfall som drivstoff. Det arbeides med å avklare de økonomiske forutsetningene for dette. Revisor har påpekt at Kommunestyret skal vedta de overordnede rammene for foretaket og at styret deretter skal vedta detaljbudsjettet i henhold til nevnte rammer. Årets budsjett er som vanlig forsøkt strukturert med utgangspunkt i dette. Daglig leder legger med dette frem budsjett for 2018 og Økonomiplan

3 Styrets vedtak Daglig leders forslag til budsjett 2018 og økonomiplan vedtas. Esval Miljøpark KF ber om en låneramme til nødvendige investering i 2018 på inntil 1.65 mill.kroner. 3

4 Driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan Driftsbudsjettet for 2018 er utarbeidet med utgangspunkt i vedtatt økonomiplan, eiermelding og gjeldene kommuneplan. Regnskapsskjema A under viser driftsbudsjettet for hele Esval Miljøpark, både renovasjonsordning og forretningsdriften. Esval Miljøpark Nes KF Regnskap Vedtatt budsjett Budsjett Regnskapsskjema A - driftsdel Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i foretakets tj.pr Kjøp av tjenester som erstatter fortakets tj.pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Forutsetninger: Esval Miljøpark KF styres gjennom formål, eiermelding, vedtekter, styreinnstruks, målsettinger i Kommuneplanens samfunnsdel og målsettinger i strategisk næringsplan for Nes kommune og budsjett og økonomiplanen for Esval Miljøpark KF. Disse dokumentene er vedtatt av Nes kommunestyre. Styret i Miljøparken har med denne bakgrunn utarbeidet en forretningsutvklingsplan for Miljøparken som det jobbes målrettet med. Etablering av jordrenseanlegget er et resultat av dette arbeidet. Dette vil sikre inntekter for Miljøparken de neste 20 årene. Avtalen med Oslo kommune om behandling av bunnaske gikk ut og Norsk Gjenvinning Metal fikk ikke den nye avtalen og inntekten til Miljøparken blir derfor kraftig redusert på dette området fremover. Det forventes en inntekt på ca. 1,14 mill.kroner på denne aktiviteten i Det er også lagt inn en økning på omlastningsvirksomheten som følge av ny avtale med Romerike biogassanlegg. Når det gjelder annen deponivirksomhet så forutsettes det virksomhet som i dag. Det er også lagt inn salg av tjenester til Romerike biogassanlegg, og tomteutleie og salg av deponigass. Når det gjelder gravemasser er det lagt inn som forutsetning drift av jordrenseanlegget fra mai Inntekter er beregnet i henhold til forhåndkalkyler lagd i forbindelse med beslutningsprosessen. Det er 4

5 også budsjettert med ett direktemottak i årets fire første måneder. I beslutningsprosessen for jordrenseanlegget var en av forutsetningene at det ville bli mindre inntekter første år. Videre forventes det at disse vil øke etterhvert og det er utarbeidet en kalkyle som beskriver dette ønskede forløpet. Investeringen i jordrenseanlegget vil gi inntekter i ca. 20 år fremover i stedet for at deponivolumet blir fullt og det blir ingen inntekt om 3-4 år. Miljøparkens inntekter er konkurranseutsatt og vil til enhver tid være avhengig av markedssituasjonen. Hvordan satsingen på jordrenseanlegget vil lykkes er viktig for Miljøparkens økonomiske resultat. Det er derfor usikkerhet til hvordan inntekter Miljøparken vil få i økonomiplanperioden. Miljøparken har derfor valgt å legge inn ett konservativ anslag på fremtidig inntekter for årene Det vises til tabell på side 7 hvor inntektene ikke er økt i perioden. Driftsutgiftene til Miljøparken er redusert med 14,1 % i forhold til budsjett Se liste over kostnadsbesparelse på side 9. Disse kostnadsreduserende tiltakene kan gjennomføres uten at inntektsmulighetene forringes. For 2018 er det er lagt inn en overføring til Nes kommune på 3,650 mill. kroner før skatt og en avsetning til etterdriftsfondet på 1,0 mill. kroner. Av dette er utbytte til Nes kommune 3,0 mill. kroner og 0,65 mill.kroner er tomteleie. Det er budsjettert med kjøp av tjenester av Nes kommune på samme nivå som i For økonomiplanperioden vises det til overnevnte forklaring. Risiko: Det forutsettes at det er mulig å skaffe disse massene i markedet, hvilket er sannsynlig i dagens markedssituasjon. Identifiserte usikkerheter er knyttet til konjunkturer i bygg og anleggsbransjen, og økt konkurranse. Fremdriften i byggearbeidene vil også kunne påvirke inntektsmulighetene, men det legges til grunn at det skal være drift fra mai Investeringsbudsjett 2018 og Økonomiplan Esval Miljøpark Nes KF Regnskapsskjema B - investeringsdel Regnskap 2016 Vedtatt budsjett 2017 Budsjett Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årsets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for mervediavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsdelen Bruk av tidligere udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

6 Investeringen er beskrevet under detaljert investeringsbudsjett. Hoveddelen av investeringen er tiltak som er helt nødvending for å sikre fremtidig inntekt. 6

7 Detaljert driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan Forretningsdel Tabellen viser driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan for forretningsdelen. ESVAL MILJØPARK KF - uten renovasjon i hele Regnskap 2016 Vedtatt budsjett 2017 Budsjett 2018 Lønn og sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Driftsutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelser -694 Overføringsinntekter uten krav til motytelser Driftsinntekter Driftsresultat Finansutgifter Finansinntekter Resultat etter finanstransaksjoner

8 ESVAL MILJØPARK KF - uten renovasjon Detaljert per ansvar ( i hele 1.000) Regnskap 2016 Vedtatt budsjett 2017 Budsjett Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Pensjon Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelse Finansieringsinntekter og -transaksjoner Esval Miljøpark Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Finansutgifter Renseanlegg Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Gassanlegg Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Salgs- og leieinntekter Bunnaske Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelse Omlasting Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelse Finansieringsinntekter og -transaksjoner Jordmottak Salgs- og leieinntekter Jordrensing Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Salgs- og leieinntekter Renovasjon næring Finansieringsinntekter og -transaksjoner Beregningskonto avskrivninger Total ESVAL MILJØPARK KF - uten renovasjon

9 Kostnader I budsjett 2018 er det lagt inn flere kostnadsreduserende tiltak, disse beskrives under. Kostnadsreduserende tiltak budsjett Lavere kostnader drift RA Ikke utrykning uten alarm i helga Vekta stenges på kveldstid-en stilling selvkost Renovasjon dekker andel (9 %) av deponikostnader Masser eget bruk fra Nes M.park AS Reduserte utgifter konsulenter Reduserte kostnader vedlikehold En stilling erstattes ikke Andel daglig leder overføres til renovasjon ca. 10 % Sum Lavere kostnader fordi nytt renseanlegg er i drift. Anlegget som er anskaffet og har bedre kapasitet og betydelig lavere driftskostnader enn det gamle renseanlegget. Vi beholder det gamle i reserve, men benytter det ikke ved normal drift. 2. Det nye renseanlegget har bedre muligheter for fjernstyrt drift via mobil/nettbrett. Behovet for rutinemessig uttrykning i helga er ikke lengre tilstede. 3. Gjennom planlegging og informasjon til våre kunder kan biler veies inn/ut på kveldstid ved bruk av kort. Ingen nye prosjekter kan da starte opp på kveldstid. 4. Det er gjort en beregning av hvor stor andel av Nesbuens avfall som er deponert i Miljøparken. Det ble krevet deponiavgift når avfallet ble deponert, men kravet til etterdrift ble ikke hensyntatt i prisen. Det regelverket kom først på et senere tidspunkt. 5. Esval Miljøpark kjøper årlig grus og pukk til internt bruk for å klare og holde mottaket oppe hele året. Dersom vi kjøper dette av Nes Miljøpark i stedet vil vi spare mye i transportkostnader og senere få utbytte av Nes Miljøpark sin drift. 6. Det gjennomføres et vesentlig kutt i konsulentkostandene for Det er gjort ett kutt i vedlikeholdskostnaden basert på en prognose for disse kostnadene i En ansatt har sagt opp sin stilling denne erstattes ikke, mens stillingen som Administrasjonsleder gjøres permanent. 9. Lønn til daglig leder har tidligere ikke blitt fordelt. Med arbeidsgiveravgift og sosiale utgifter anslås 10 % til ca kr ,- Det er lagt inn forventet lønnsvekst på inntil 3 % både på forretningsdrift og selvkost. Det er lagt inn forventet prisstigning på selvkost på 2 %. Det er lagt inn en overføring til Nes kommune på 3,65 mill.kroner før skatt og en avsetning til etterdriftsfondet på 1,0 mill. kroner. Av dette er utbytte til Nes kommune 3,0 mill. kroner og 0,65 mill. kroner er tomteleie. Det er budsjettert med kjøp av tjenester av Nes kommune på samme nivå som i

10 Etterdriftsfond Det er i år budsjettert med en lavere avsetning til ettedriftsfondet enn tidligere år. Fondet ble i sin tid beregnet til å måtte være ca. 34 mill. kroner for å kunne dekke alle kostnader når porten ble stengt. Det ble lagt inn som forutsetning att det ikke skulle være annen aktivitet i Miljøparken. Det er i dag omlag 24 mill. kroner på fondet. Forutsetningene er endret siden kalkylen ble laget. Biogassanlegget er etablert og skal være i Miljøparken i lang tid fremover, Norsk Gjenvinning Metal har et anlegg for askebehandling i Miljøparken, vi har gjenvinningsstasjon og det skal bygges ett anlegg for jordrensing/jordsortering. Jordrenseanlegget vil øke levetiden for deponiet vesentlig, fra 3-4 år og til år. Det er beregnet/anslått at 9 % av avfallet som i dag ligger i deponiet kommer fra innbyggerne i kommunen. Forutsetningen for beregningen er derfor endret, det skal gjøres en ny vurdering i 2018, og siden perioden som man kan bygge opp ett etterdriftsfond har økt vesentlig, er det derfor fornuftig og redusere avsetningen for 2018 fra 2,5 mill.kroner til 1,0 mill.kroner. Årlig avsetning vil bli justert i etterkant av att vurdering er gjennomført i Fremtidige inntektsmuligheter. Styret og ledelsen vil følge opp forretningsplanen og jobbe videre med å få flere grønne og inntektsbringende aktiviteter i Miljøparken i tillegg til jordrenseanlegget. Renovasjonsordningen Tabellen viser driftsbudsjett 2018 og Økonomiplan for renovasjonsordningen ESVAL MILJØPARK KF - renovasjon i hele Regnskap 2016 Vedtatt budsjett 2017 Budsjett Lønn og sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Driftsutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelser Overføringsinntekter uten krav til motytelser Driftsinntekter Driftsresultat Finansutgifter Finansinntekter Resultat etter finanstransaksjoner

11 ESVAL MILJØPARK KF Regnskap 2016 Vedtatt budsjett 2017 Budsjett Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Finansieringsinntekter og -transaksjoner Renovasjonsordningen Lønn inkl sosiale utgifter Varer og tjenester til egenproduksjon Tjenester som erstatter egenproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salgs- og leieinntekter Overføringsinntekter med krav til motytelse Gjenbruksstasjon i hele Total ESVAL MILJØPARK KF Dagens organisering av renovasjonsordningen har gjort det mulig å utføre oppgavene med høyere kvalitet enn uten deltagelse i et avfallsfaglig miljø. Eiermeldingens forventing om å finne gode samdriftsløsninger er i fokus, og det vil forsøkes å utnytte dette i enda større grad fremover. Inntektene til renovasjon er renovasjonsgebyrer og inntekter på salg av innsamlete fraksjoner som papir/papp, plast, glass og metall. Budsjettet er i hovedsak en videreføring av budsjettet for 2017 med tilsvarende aktivitetsnivå. Det er lagt inn en lønnsvekst på inntil 3 %. Det er ikke lagt inn prisvekst men gjort noen justeringer i forhold til forventet regnskapstall. Våre gebyrer er fremdeles noe høye i forhold til de kostnadene ved renovasjon. Det er identifisert noen kostnader som skal være med i renovasjonsregnskapet men som tidligere er utelatt, det er blant annet renovasjon sin andel av kostnadene ved å rense sigevannet og etterdrift av deponiet. Det er beregnet at 9 % avfallet som er deponert stammer fra husholdningsrenovasjon, disse kostnadene må renovasjonsordningen ta ansvar for. Inntektene til gjenvinningsstasjonen er innbetalinger for bruk av gjenvinningsstasjonen, refusjoner for farlig avfall, EE-avfall og plast samt salg av metall. Budsjettet er i hovedsak en videreføring av budsjettet for Tilbudet med lørdagsåpent vil bli videreført. Nedgravde løsninger: Vi har pr. dags dato ni nedgravde avfallsbeholdere. Det er lite erfaringstall på denne beholderløsningen enda, men vi foreslår at gebyret blir uforandret fra Beholderne tømmes en gang pr. uke. Næringsrenovasjon: Formålet med dette tilbudet er å gi små bedrifter mulighet til å kvitte seg med avfall på en rimelig og god måte. Endringen av gebyrberegningen i 2014 gir nå et riktigere gebyr i forhold til hva næringskunden bruker av beholdere. Vi er konkurransedyktig på små og mellomstore løsninger. 11

12 Nes kommune KPI Gj.sn. Akershus 2000 Gj.sn. Norge Prisendring renovasjonsgebyr Nes kommune/esval Miljøpark Renovasjon Økonomiplan Esval Miljøpark KF vil fortsette å jobbe for en effektiv og miljøbevisst avfallshåndtering i Nes kommune i tråd med forskrift og sentrale føringer. Det ligger an til at gebyrene vil følge normal prisstigning (KPI) frem til Det vil ikke bli etablert ny gjenvinningsstasjon. Dagens fungerer godt. Det vil kontinuerlig vurderes forbedring av tjenesten i perioden, derav også sluttføre vurderingen av innhenting av avfall fra husstandene i Nes i egen regi. Åpningstider: Gjenvinningsstasjonen på Esval Miljøpark vil ha lørdagsåpent i de deler av året det forventes flest besøkende, ellers har vi åpningstider som tidligere år fra kl. 07:00-15:00 med langåpent til på torsdager. 12

13 Detaljerte investeringsbudsjett 2018 og Økonomiplan i hele kr Vedtatt budsjett 2017 prognose 2017 Budsjett Miljøtiltak gass Renseanlegg Nytt deponiområde - Holsravinen Vaktbil 500 Ny virksomhet Kjøp av tomt Vaskeanlegg Hjul 550 Nytt adminbygg (M.M) Forprosjekt Truck (selvkost) 800 Sum investering Bruk av fond Bruk av lån Sum finansiering De planlagte investeringer skal dekkes av Miljøparkens oppsparte fondsmidler (disposisjonsfond og inntil 2,3 mill. kroner fra etterbruksfondet) og lån. Miljøtiltak gass For å unngå lukt og samtidig sikre leveransen til Romerike biogassanlegg må det gjøres kontinuerlig tilpasninger og forbedringer. Det er i 2015 gjort en gjennomgang av gassoppsamlingssystemet og det er avdekket flere oppgraderingsbehov, det som gjenstår er ny fakkel som vil anskaffet inneværende år. Flytting av to reguleringsstasjoner skal vurderes nærmere, og det er satt av noe midler til oppgradering i Nytt renseanlegg I forbindelse med utvidelse av deponiområdet med Hoelsravinen for å kunne ta imot mer gravemasser, er det nødvending å utvide rensekapasiteten. Dette anlegget skal også ivareta kravet om rensing i «etterdriftsperioden». Anlegget er anskaffet i Vaktbil Vaktbilen trengs å skiftes. Det legges inn penger til dette i Ny virksomhet Gjennom arbeidet med forretningsutvikling har det nå utpekt seg to forretningsmuligheter. Den ene er innenfor behandling av gravemasser. Gjennom realisering av dette vil behovet for deponivolum reduseres vesentlig og samtidig vil det være mulig å produsere steinfraksjoner som kan omsettes i markedet. Investeringsmidlene som var tiltenkt Holterravina er derfor flyttet hit. Kostnadene blir også betydelig redusert i økonomiplanperioden i forhold til hva istandsetting av Holterravina ville kostet. Den andre muligheten er innenfor produksjon av hagejord, basert på hageavfall, biorest og evt. andre fraksjoner som blir innlevert på Miljøparken. Kjøp av tomt Styret trenger mulighet til å gjennomføre ett tomtekjøp i 2018 i forbindelse med utvidelse av Miljøparken. Vaskeanlegg hjul Dette er ett miljøtiltak for å hindre spredning av jord og støv fra hjulene på jordbilene. 13

14 Forprosjekt nytt bygg (admin, lager, farlig avfall mottak mm.) Det skal i 2018 gjennomføres ett forprosjekt for dette bygget. Når vi vet kostnaden vil dette vurderes nærmere. Truck Det er lagt inn en ny truck til gjenvinningsstasjonen i Investeringen vil være under «selvkost.» 14