Havnestyre sak : 07/2015 Vardø havnestyre: 14.10.15 Vardø bystyre: Bystyre sak nr.: Saksb.: IEE VARDØ HAVN KF. - REGNSKAP 2014 INNSTILLING: «Det fremlagte regnskap for regnskapsåret 2014 fastsettes som Vardø havn KF`s regnskap for 2014. Regnskapsmessig resultat drift kr. 758 859,43 fordeles med overføring av kr. 697 989.43 til ubundet disposisjonsfond og kr. 60 870.- til Vardø kommune for tidligere underskudd. Udekket investering kr. 244 152 dekkes av ubundet disposisjonsfond. «INNSTILLINGEN ENSTEMMIG VEDTATT KOMMENTARER GENERELT. Driftsinntektene for 2014 er kr. 7 420 397 Inntektene er kr. 1 019 397.- høyere enn budsjett. Driftsutgiftene minus kapitalutgifter for år 2014 ble kr. 5 419 788.- Driftsutgiftene ble kr. 242 788 høyere enn budsjett. Driftsutgiftene inkl. avskriving (kr. 1 959 417-) viser kr. 7 379 204.- Kapitalutgiftene (avdrag og renter minus renteinntekter) ble kr. 1 211 750 Det var budsjettert med kr. 1 166 000 Kapitalutgiftene ble kr. 45 750.- høyere enn budsjett.
ØKONOMISK VURDERING. Vardø havn KF`s økonomiske regnskap 2014 viser et overskudd på kr. 758 859,43. Som det fremgår er spesielt inntektene høyere enn budsjett. Utgiftene er da også naturlig noe høyere enn budsjett. De inntekter som er merkbart høyere enn budsjett i 2014 er kt. for utleie havnebåt, kt. kaivederlag, kt. arbeid/leieinntekter forsikringsoppgjør og kt. diverse inntekter. Utenom kaivederlag er mye av de andre inntektene tilfeldige og det er vanskelig å budsjettere opp for dette. Kapitalutgiftene er i tråd med budsjett, her var differansen bare på kr. 45 750.- og skyldes lavere renteinntekter enn beregnet. Vedr. drift av skipsekspedisjon er den inntektene noe mindre enn budsjett og det er utleie av transport midler som i første rekke er lavere. For tidligere underskudd som Vardø havn KF. skulle betale Vardø kommune, gjenstår det kr. 60 870.- Som det fremgår av innstillingen er det foreslått at det resterende betales tilbake i sin helhet. Selv om resultatet er godt og høyere enn tidligere år, så har Vardø havn KF. kostnader både til utbedringer og vedlikehold som krever at disposisjonsfondet har midler. Det kan bli vanskelig å få ta opp lån pga. kommunens høye gjeld, som også rammer Vardø havn KF. Derfor er det viktig å ha midler på fond for å dekke helt nødvendige utbedringer og vedlikehold. Det er udekket investering på kr. 244 142, som foreslås dekket av ubundet disposisjonsfond.
DRIFTSREGNSKAP 2014 Revidert Kostra-art Regnskap 2014 Budsjett 2014 Budsjett 2014 Regnskap 2013 Brukerbetalinger 600 Andre salgs- og leieinnekter 620:660-7 420 397 kr - 6 401 000 kr - 6 401 000 kr - 6 477 766 kr Overføringer med krav til motytelse 690:790 Overføringer uten krav til motytelse 800:899 Sum driftsinntekter - 7 420 397 kr - 6 401 000 kr - 6 401 000 kr - 6 477 766 kr Driftsutgifter Lønnsutgifter 010:080 3 110 854 kr 3 202 000 kr 3 202 000 kr 3 152 552 kr Sosiale utgifter 090:099 477 777 kr 424 300 kr 424 300 kr 337 635 kr Kjøp av varer og tjenester X) (100:399) - (160:165) 1 831 157 kr 1 550 700 kr 1 550 700 kr 1 981 651 kr Overføringer 400:480 28 000 kr 28 000 kr Avskrivninger 590 1 959 417 kr 1 226 000 kr 1 886 175 kr Fordelte utgifter 490 Sum driftsutgifter 7 379 204 kr 6 431 000 kr 5 205 000 kr 7 358 013 kr Brutto driftsresultat - 41 193 kr 30 000 kr - 1 196 000 kr 880 247 kr Renteinntekter og utbytte 900:905-10 769 kr - 60 000 kr - 60 000 kr - 32 374 kr Mottatte avdrag på utlån 920 Sum eksterne finansinntekter - 10 769 kr - 60 000 kr - 60 000 kr - 32 374 kr Renteutgifter og låneomkostninger 500 310 059 kr 313 560 kr 313 560 kr 243 475 kr Avdrag på lån 510 912 460 kr 912 440 kr 912 440 kr 768 020 kr Utlån 520 Sum eksterne finansutgifter 1 222 519 kr 1 226 000 kr 1 226 000 kr 1 011 495 kr Resultat eksterne finanstrans. 1 211 750 kr 1 166 000 kr 1 166 000 kr 979 121 kr Motpost kalkulaatoriske avskrivninger 990-1 959 417 kr - 1 226 000 kr - 1 886 175 kr Netto driftsresultat - 788 859 kr - 30 000 kr - 30 000 kr - 26 807 kr Bruk av tidligere års mindreforbruk 930-325 602 kr Bruk av disposisjonsfond 940 Bruk av bundne fond 950 Sum bruk av avsetninger - 325 602 kr Overført til investeringsregskapet 570 Dekning av tidligere års merforbruk 530 Avsatt til disposisjonsfond 540 30 000 kr 30 000 kr 30 000 kr 325 602 kr Avsatt til bundne fond 550 Sum avsetninger 30 000 kr 30 000 kr 30 000 kr 325 602 kr Regnskapsm. mer/mindreforbruk - 980/580 580-758 859,43 kr - 26 807 kr
INVESTERINGSREGNSKAP 2014 Revidert Kostra-art Regnskap 2014 Budsjett 2014 Budsjett 2014 Regnskap 2013 Lønn nybygg og nyanlegg 070 Investeringer i anleggsmidler (100:399) - (160:165) 526 018 kr 2 451 866 kr 2 471 866 kr 2 267 862 kr Utlån og forskutteringer Aksjer og andeler 529 90 000 kr Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket 530 136 070 kr Avsetning til ubundne investeringsfond 548 Avsetning til bundne investeringsfond 550 Årets finansieringsbehov 616 018 kr 2 451 866 kr 2 471 866 kr 2 403 932 kr Finansiert slik: Bruk av lånemidler 910-332 138 kr - 332 138 kr - 2 267 862 kr Inntekter fra salg av anleggsmidler 660 Tilskudd/refusjoner til investeringer (700:899;900:905) 810-2 080 000 kr - 2 500 000 kr Mottatte avdrag på lån og refusjoner 920 Andre inntekter (bruk av tidl. års udisp.) 930 Sum ekstern finansiering - 332 138 kr - 2 412 138 kr - 2 500 000 kr - 2 267 862 kr Overført fra driftsregnskapet 970 Bruk av avsetninger 940:948-39 728 kr - 39 728 kr - 136 070 kr Sum finansiering - 371 866 kr - 2 451 866 kr - 2 500 000 kr - 2 403 932 kr Udisponert/udekket - 580/980 980 244 151,95 kr - 28 134 kr
BALANSEREGNSKAP 2014 Regnskap 2014 Regnskap 2013 Eiendeler a) Anleggsmidler 46 516 001 kr 47 859 400 kr Faste eiendommer og anlegg 42 786 830 kr 43 679 900 kr Utstyr, maskiner og transportmidler 3 639 171 kr 4 179 500 kr Utlån Aksjer og andeler 90 000 kr Inventar b) Omløpsmidler 3 112 399 kr 3 299 571 kr Kortsiktige fordringer 1 355 924 kr 949 546 kr Aksjer og andeler Sertifikater, obligasjoner Kasse, bankinnskudd 1 756 475 kr 2 350 025 kr Sum eiendeler 49 628 400 kr 51 158 970 kr BALANSEREGNSKAP 2014 Regnskap 2014 Regnskap 2013 Egenkapital og gjeld c) Egenkapital kr -38 558 640 kr -38 816 738 Disposisjonsfond * kr -301 058 kr -310 786 Bundne driftsfond * Ubundne investeringsfond NB! Disse linjer har kr -37 638 kr -37 638 Bundne investeringsfond koblinger mot int.fin.trans kr -24 919 kr -24 919 Regnskapsmessig mindreforbruk og kr -815 666 kr -56 807 Regnskapsmesig merforbruk gjeld, ek kr - kr - Udisponert i investeringsregnskap * kr - kr - Udekket i investeringsregnskap * kr 244 152 kr - Likviditetsreserve og Kapitalkonto kap.konto kr -37 623 511 kr -38 386 588 d) Gjeld kr -11 069 761 kr -12 342 232 Langsiktig gjeld kr -9 806 960 kr -10 719 420 Obligasjonslån Sertifikatlån Andre lån kr -9 806 960 kr -10 719 420 Kortsiktig gjeld kr -1 262 801 kr -1 622 812 Kassekreditt Annen kortsiktig gjeld kr -1 262 801 kr -1 622 812 Sum egenkapital og gjeld kr -49 628 400 kr -51 158 970 Memoriakonti: Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonti memoriakonti Vardø, den. kr - kr - Ingolf Eriksen havnesjef Tore Solstad styreleder
OVERSIKT NOTER TIL REGNSKAP NOTE 1: Arbeidskapital Se eget vedlegg. NOTE 2: Pensjonsforpliktelser Vardø Havn sine pensjonsforpliktelser overfor egne ansatte fremgår av kommunens regnskaper. NOTE 3: Garantiansvar Finnmark fylkeskommune - Samferdsel 75 000 kr NOTE 4: Fordring og gjeld til kommunale virksomheter Vardø Havn KF har gjeld kr 0 til Vardø kommune, ført som kortsiktig gjeld. Vardø Havn KF har gjeld kr -350 627 til Vardø kommune, ført som ferielønn, KG. Vardø Havn KF har fordring på Vardø kommune kr 16 748, debetsaldo på kortsiktig gjeld Se vedlegg spesifisert. NOTE 5: Fond, egekapital, avsetninger disposisjonsfond bundet driftsfond bundet investeringsfond, flytebrygge ubundet investeringfond bundet driftsfond regnskapsmessig mindreforbruk regnskapsmessig merforbruk udisponert invest.regnskap udekket invest.regnskap Endring regnsk.prinsipp - drift Endring regnsk.prinsipp - investering Se vedlegg spesifisert. 301 058 kr 24 919 kr 37 638 kr 815 666 kr 244 152 kr NOTE 6: Vardø havn KF har totalt mottatt investerings tilskudd på kr 0. NOTE 7: Kapitalkonto - UB. Oppstilling/bevegelser se vedlegg. NOTE 8: Avskrivninger samlet Se vedlegg spesifisert. NOTE 9: Langsiktig gjeld Se vedlegg spesifisert. 37 623 511 kr 1 959 417 kr 9 806 960 kr NOTE 10: Investeringsoversikt Se vedlegg spesifisert.
Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital 31.12.2014 31.12.2013 Endring kr 3 112 399 kr 3 299 571 kr 1 262 801 kr 1 622 812 kr 1 849 598 kr 1 676 759 kr 172 839 Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter - Sum driftsutgifter + Eksterne finansinntekter - Eksterne finansutgifter + Motpost avskrivninger (art - 990) Sum driftsregnskapet kr 7 420 397 kr 7 379 204 kr 10 769 kr 1 222 519 kr 1 959 417 kr 788 860 kr 788 860 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING + Sum inntekter - Sum utgifter Eksterne finansutgifter - Avdragsutgifter - Utlån - Kjøp av aksjer og andeler Eksterne finansinntekter + Bruk av lån + Mottatte avdrag på utlån Sum investeringsregnskapet Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap Sum endring arbeidskapital jf balansen Differanse (forklares nedenfor) Forklaring til differanse i arb.kapital : Tekst/forklaring Sum div øreavrundinger Forklart beløp kr - kr 616 018 kr - kr - kr - kr 332 138 kr - kr (283 880) kr (283 880) kr (332 138) kr 172 842 kr 172 839 kr 3 kr - kr 3 kr 3 kr 3 Avvik kr -
Note 3 Garantiansvar (FKR 5 nr. 3) Beløp pr. 31.12. Utløper Gitt overfor - navn Adresse 2014 2013 dato Finnmark fylkeskommune - samferdsel kr 75 000 kr 75 000 31.12.2099 kr - Sum garantiansvar kr 75 000 kr 75 000 Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak, bedrifter og samarbeid jf. kommuneloven 11 og 27 (FKR 5 nr. 4) 31.12. 2014 31.12. 2013 Kommunal virksomhet - navn: Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Kortsiktige poster Vardø kommune, fordring på gjeldspost kr 16 748 kr 19 325 kr - Vardø kommune, ferielønn kr 350 627 kr 343 388 kr - Sum kortsiktige poster kr 16 748 kr 350 627 kr 19 325 kr 343 388 Langsiktige poster NN KF kr - ABS interkomm. samarb. kr - kr - Sum langsiktige poster kr -
NOTE 5 - AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER nr navn 31.12.2013 AVSETNING TIL BRUK 31.12.2014 Tidligere års regnsk.merforbruk 0,00 kr Regnskapsmessig mindreforbruk - 56 807 kr - 758 859 kr -815 666,43 kr Disposisjonsfond - 310 786 kr - 30 000 kr 39 728 kr -301 058,00 kr Bundne driftsfond 0,00 kr Ubundne investeringsfond - 37 638 kr -37 638,00 kr Bundne investeringsfond - 24 919 kr -24 919,00 kr Udisponert i investeringsregnskap 0,00 kr Udekket i investeringsregnskap 244 152 kr 244 152 kr Likviditetsreserven - 430 150 kr - 788 859 kr 283 880 kr 642 589 kr kontrollsum - 935 129 kr
Note 7 Bevegelser på kapitalkontoen 2.5990 Debet Kredit Inngående balanse 38 386 588 kr Salg av fast eiendom og anlegg D Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg D 1 385 313 kr Aktivering av fast eiendom og anlegg K 526 018 kr Salg av utstyr, maskiner og transportmidler D Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, trsp.midler D 574 104 kr Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler K Korr. for tidligere Salg av aksjer og andeler D Nedskrivning av aksjer og andeler D Aksjer og Andeler (EK/Eierandeler) K 90 000 kr Avdrag på utlån (mottatte avdrag) D Nedskrivning på utlån D Nye utlån K Bruk av midler fra eksterne lån D 332 138 kr Avdrag på eksterne lån K 912 460 kr Urealisert valutatap D Urealisert valutagevinst K Pensjonsforpliktelser D Pensjonsmidler K Egenkapitaltilskudd KLP pr.31.12 K Utgående balanse 37 623 511 kr SUM 39 915 066 kr 39 915 066 kr Vardø, den. Ingolf Eriksen Havnesjef
Note 8 avskrivninger - samlet Eiendeler: IB Tilgang Avskrivinger Avgang UB Utstyr, maskiner og transportmidler 4 179 500 kr 540 329 kr 3 639 171 kr Faste eiendommer og anlegg 43 679 900 kr 616 018 kr 1 419 088 kr 42 876 830 kr SUM 47 859 400 kr 616 018 kr 1 959 417 kr 46 516 001 kr KONTROLLSUM 46 516 001 kr 0 Vedlegg til note 8 - avskrivninger på kontonivå - maskiner/utstyr KONTONR Kontonavn IB Tilgang Avskrivinger Avgang UB 1193 havnebåt 2012 3 633 100 0 404 019 0 3 229 081 1210 havnebåt 2003 36 589 0 36 589 0 0 1220 havnebåt 1991 0 0 0 0 0 1230 VOLVO - ZH 11229 138 369 0 27 673 0 110 696 1231 Truck Jüng Heinrich 92 128 0 10 163 0 81 965 1232 Mitsubishi JU 81387(flyttet til 1280) 0 0 0 0 0 1250 Innventar til Infobygg 0 0 0 0 0 1260 Arbeidsmaskiner 18 400 0 18 400 0 0 1280 Mitsubishi JU 81387 0 0 0 0 0 1290 Mitsubishi 2008 mod. 260 913 0 43 485 0 217 428 Utstyr, maskiner og transportmidler 4 179 500 0 540 329 0 3 639 171 Vedlegg til note 8 - avskrivninger på kontonivå - eiendom/anlegg KONTONR Kontonavn IB Tilgang Avskrivinger Avgang UB 1120 bygninger 1 341 304 0 42 360 0 1 298 944 1121 havnelager Svartnes 1 482 520 0 47 820 0 1 434 700 1122 NY havnelager Svartnes 0 28 840 0 0 28 840 1130 Proskekt Havneterminalen 323 807 0 9 252 0 314 555 1140 industrikai Svartnes 11 983 220 0 386 560 0 11 596 660 1141 fiskeriservicekai Svartnes 4 995 860 0 161 160 0 4 834 700 1142 havneterminalen/ds-kai søndre 4 472 762 0 144 282 0 4 328 480 1143 DS-kai midtre del 2 855 620 0 92 120 0 2 763 500 1144 DS-kai nordre del 4 297 740 0 138 640 0 4 159 100 1145 flytebrygge vestervågen 2 923 364 22 856 78 789 0 2 867 431 1146 flytebrygge kiberg 1 094 362 0 31 485 0 1 062 877 1147 ny havneplan 270 197 0 33 775 0 236 422 1148 flytekai svartnes 2002 3 794 571 0 122 410 0 3 672 161 1149 flytebrygger 835 610 474 320 35 999 0 1 273 931 1150 næringsarealer huken 1 925 875 0 62 125 0 1 863 750 1151 Flytebrygge Havnepromenaden 250 162 0 8 100 0 242 062 1152 Flytebrygger 391 936 0 11 878 0 380 058 1191 Landing Hornøya 285 991 0 7 333 0 278 658 1192 Prosjekt kaikran 0 0 0 0 0 1194 prosjekt havneutbygging 155 000 0 5 000 0 150 000 1820 Andre Aksjer 0 90 000 0 0 90 000 faste eiendommer og anlegg 43 679 900 616 018 1 419 088 0 42 876 830 SUM anleggsmiddel 47 859 400 616 018 1 959 417 0 46 516 001
NOTE 9 - LANGSIKTIG GJELD nr navn 31.12.2013 nye lån avdrag 31.12.2014 2220 kommunalbanken- nr. 20110411-2 600 000 kr 144 440 kr - 2 455 560 kr 2223 kommunalbanken- nr. 19970173-174 200 kr 69 760 kr - 104 440 kr 2224 kommunalbanken-nr. 19990034-1 100 000 kr 200 000 kr - 900 000 kr 2225 kommunalbanken- nr. 19990254-820 220 kr 48 260 kr - 771 960 kr 2226 konmmunalbanken 2003035-1 168 750 kr 212 500 kr - 956 250 kr 2227 kommunalbanken 2003035-2 256 250 kr 237 500 kr - 2 018 750 kr 2230 kredittkassen- nr 6473.03.00095 2231 kredittkassen- nr 6473.03.00109 2241 lån 8317.53.00956-2 600 000 kr - 2 600 000 kr 2360 byggelån 64730600117 SUM - 10 719 420 kr 912 460 kr - 9 806 960 kr kontrollsum - 912 460 kr - 9 806 960 kr MEMORIAKONTO FOR UBRUKTE LÅNEMIDLER nr navn 2013 nye lån bruk av lån 2014 IB 2241 Lån 8317.53.00956 332 138 kr - 332 138 kr 332 138 kr - 332 138 kr kontrollsum - 332 138 kr
Note 10 Investeringsprosjekter Regnskaps- Regnskaps- Sum Finansiert Finansiert Finansiert Sum Bud.ramme- Kostnads- ført ført regnskaps- med med med egne Finian- -/regnskap Prosjekt ramme tidligere år i år ført lån tilskudd midler siering Avvik 1122 - Ny Havnelager Svartnes 0 0 28 840 28 840 0 0-16 871-16 871 28 840 1145 - Flytebrygge V.vågen 4 200 000 2 228 134 22 857 2 250 991 0 0-22 857-22 857-1 949 009 1149 - Flytebrygge Svartnes 500 000 0 474 321 474 321-332 138 0 0-332 138-25 679 1820 - Andre Aksjer 0 0 90 000 90 000 0 0 0 0 90 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM 4 700 000 2 228 134 616 018 2 844 152-332 138 0-39 728-371 866-1 855 848 TILLEGGSOPPLYSNINGER: 2014 I 2013 så var det totalt budsjettert med bruk av lån kr. 2 600 000. For å balansere investeringsregnskap ble bruk av lån med kr. 39 728 flyttet fra prosjekt 1145. I bystyresak 10/14 ble det vedtatt å benytte totalt kr. 39 728 fra disposisjonsfond, er innarbeidet i regulert budjsett og regnskap 2014.
DRIFTSINNTEKTER nr navn IB bevegelser UB 3020 vannlevering avg.pliktig - 2 120 kr - 2 120 kr 3021 strømlevering avg.pliktig - 261 752 kr - 261 752 kr 3022 kranleie avg.pliktig 3024 utleie transportmidler avg.pliktig - 163 388 kr - 163 388 kr 3025 opplagsavgift avg.pliktig - 6 878 kr - 6 878 kr 3028 Vederlag fortøyning H.rute - 586 920 kr - 586 920 kr 3029 utleie havnebåt avg.pliktig - 606 602 kr - 606 602 kr 3030 Anløpsavgift avg.pliktig - 676 741 kr - 676 741 kr 3031 Utleie havnebåt avg.pl. Høy sats - 412 785 kr - 412 785 kr 3040 Kaiavgift avg.pliktig - 2 996 346 kr - 2 996 346 kr 3041 renovasjonsavgift avg.pliktig - 1 580 kr - 1 580 kr 3045 Dykkerinntekter - 89 735 kr - 89 735 kr 3050 Vareavgift - 86 788 kr - 86 788 kr 3090 Diverse driftsinntekter, avg.pliktig - 294 041 kr - 294 041 kr 3091 tilsynsinntekter, avg.pliktig - 2 000 kr - 2 000 kr 3101 anløpsavgift, avg. Fri - 61 054 kr - 61 054 kr 3102 kaiavgift - 167 502 kr - 167 502 kr 3105 havnelosavgift - 11 100 kr - 11 100 kr 3111 vareavgift, brutto 3114 vognavgift 3120 vannlevering avg.fri - 320 kr - 320 kr 3121 strømlevering avg.fri 3124 Utleie transportmidler - 1 612 kr - 1 612 kr 3128 fortøyningsbistand 3129 utleie havnebåt avg.fri - 136 750 kr - 136 750 kr 3140 andre vederlag tjenester avg.fri - 213 kr - 213 kr 3141 renovasjonsavgift avg.fri - 790 kr - 790 kr 3190 diverse driftsinntekter, avg.fri - 35 615 kr - 35 615 kr 3192 Salg utland - 1 754 kr - 1 754 kr 3440 off.støtte/tilskudd 3600 billettinntekter, øytur 3610 hus- og lokalleie - 52 939 kr - 52 939 kr 3640 førsel/provisjon Nor Lines - 522 689 kr - 522 689 kr 3641 førsel/prov. m/mva høy sats - 2 029 kr - 2 029 kr 3642 førsel/prov. m/mva lav sats - 354 kr - 354 kr 3660 Leieinntekter forsikringsoppgjør - 238 000 kr - 238 000 kr 3840 erstatninger SUM - 7 420 397 kr - 7 420 397 kr INVESTERINGSINNTEKTER 8210 Mottatte statsbidrag 8220 Mottatte kommunale bidrag SUM INVESTERINGSINNTEKTER SALG AM 8410 ekstraord inntekter SUM
LØNN nr navn IB bevegelser UB 5010 regulativlønn 2 476 065 kr 2 476 065 kr 5011 lønn bevegelige helligdager 185 128 kr 185 128 kr 5012 lønn ved losing 5020 lønn mønstring 5060 overtid 77 362 kr 77 362 kr 5080 ferielønn 350 627 kr 350 627 kr 5090 annen lønn 5330 godtgjørelse til styret 19 682 kr 19 682 kr 5331 formannsgodtgjørelse 5410 pensjonspremie 473 147 kr 473 147 kr 5412 bevilgningspensjoner AFP 62-64 5431 premie gruppeliv 3 523 kr 3 523 kr 5432 premie ulykke 1 107 kr 1 107 kr 5810 refusjon sykepenger 5830 refusjon lønn 5890 Ref. lærlingetilskudd 5913 gave v/fratredelse etc. 5920 kantineutgifter 5930 bedriftshelsetjeneste 1 990 kr 1 990 kr SUM lønnsutgifter 3 588 630 kr 3 588 630 kr
DRIFTSUTGIFTER nr navn IB bevegelser UB 4010 innkjøp vann for videresalg 6000 avskriving bygg & anlegg 1 385 313 kr 1 385 313 kr 6010 avskrivning bil & maskiner 574 104 kr 574 104 kr 6020 avskrivning innventar og utstyr 6210 elektrisitet 285 201 kr 285 201 kr 6220 fyringsolje 6340 lys/varme 239 kr 239 kr 6360 renhold 103 685 kr 103 685 kr 6390 andre kostnader i lokaler 6410 leasing truck 45 646 kr 45 646 kr 6420 leie datautstyr 6430 flytebrygger 19 391 kr 19 391 kr 6440 Flytebrygger vardø/kiberg prosjel 6513 Måleutstyr/instrumenter 6540 inventar ( < 15000) 13 254 kr 13 254 kr 6545 Edb-utstyr (< 15000) 525 kr 525 kr 6546 EDB programvare 65 964 kr 65 964 kr 6550 driftsmaterialer og rekvisita 2 960 kr 2 960 kr 6570 arbeidsklær og verneutstyr 21 674 kr 21 674 kr 6580 Transportmidler (< 15000) 6621 innkjøp materiell ( bygg, kai el.) 40 474 kr 40 474 kr 6630 vedlikehold maskinelt utstyr 98 886 kr 98 886 kr 6631 vedlikehold biler 87 830 kr 87 830 kr 6632 vedlikehold teknisk utrustning 6633 vedlikehold (kai, bygg, etc.) 56 591 kr 56 591 kr 6640 oppgradering (aktivering) 6700 revisjonshonorar 6710 regnskap/lønnsarbeid 96 783 kr 96 783 kr 6730 EDB oppdatering program 6740 EDB drift/service 57 579 kr 57 579 kr 6760 konsulenthonorar 6785 innleid arbeidskraft 17 100 kr 17 100 kr 6786 transport ved fremmede 638 kr 638 kr 6790 Diverse tjenester 20 790 kr 20 790 kr 6810 kontorrekvisita 6840 aviser/tidsskrifter/faglittertaur 5 846 kr 5 846 kr 6870 annonser 6890 andre kontorutgifter 70 705 kr 70 705 kr 6910 telefonregninger 42 284 kr 42 284 kr 6912 Mobilt bredbånd 1 932 kr 1 932 kr 6920 Sambandsleie faste linjer 6940 porto 1 915 kr 1 915 kr 7010 bensin/diesel (drivstoff) 189 857 kr 189 857 kr 7020 Bil- og maskingummi 65 kr 65 kr 7021 Rekvisita/utstyr 7023 reprasjoner / vedlikehold (innkjøp) 7040 avgifter 78 842 kr 78 842 kr 7050 forsikring 83 989 kr 83 989 kr 7070 avskriving bygninger 7110 bilgodtgjørelse 3 646 kr 3 646 kr 7111 Utlegg iflg. Bilag 7130 reisekostnader, oppgavepliktige 21 284 kr 21 284 kr 7140 reisekostnader, ikke oppg.pliktig 30 015 kr 30 015 kr 7150 diett, oppgavepliktig 752 kr 752 kr 7151 diett, ikke oppgavepliktig 7190 uniformstillegg 7191 telefongodtgjørelse 9 734 kr 9 734 kr 7220 provisjon 7320 annonser/reklame 7410 kontigenter til foreninger 12 500 kr 12 500 kr 7510 forsikring bygg/anlegg (brann/) 69 619 kr 69 619 kr 7511 forsikring fartøyer 7512 forsikring kjøretøy 7550 garantikostnader 372 kr 372 kr 7770 bank og kortgebyr 4 202 kr 4 202 kr 7790 andre driftsutgifter 168 390 kr 168 390 kr 7792 forsikringserstatninger(kostn.ref) 7820 innkommet på tidligere avskrevne 7830 tap på fordringer SUM driftsutgifter 3 790 574 kr 3 790 574 kr
RENTEINNTEKTER/RENTEUTGIFTER nr navn IB bevegelser UB 8050 renteinntekter - 10 769 kr - 10 769 kr 8060 Agio - 17 kr - 17 kr 8070 morarenter - 64 kr - 64 kr 8110 rentekostnader 302 498 kr 302 498 kr 8120 Gebyr kred.kort avgift 6 564 kr 6 564 kr 8160 agio/disagio 8170 finanskontnader/renteutgifter 1 112 kr 1 112 kr 8190 øreavrunding - 33 kr - 33 kr 8420 Erstatninger 8990 feilføring 8991 motkonto feilføringer 299 290 kr 299 290 kr DRIFTSREGNSKAPET nr navn IB bevegelser UB Art AVSETNINGER OG BRUK 400:480 Overføring - TIL Vardø kommune 930 Bruk av tidl. års mindreforbruk 940 Bruk av disposisjonsfond 540 Avsatt til disposisjonsfond 30 000 kr 30 000 kr 570 Overført investeringsregnskapet Sum 30 000 kr 30 000 kr INVESTERINGSREGNSKAPET nr navn IB bevegelser UB Art AVSETNINGER OG BRUK 530 Deking tidl. års udekket 548 Avsetning ubundet inv.fond 930 Bruk av tidl. års udisponert 970 Overført fra driftsregnskapet 940 Bruk av disposisjonsfond 39 728 kr 39 728 kr Sum 39 728 kr 39 728 kr
KONTONR Kontonavn IB Bevegelser UB Aktivert i året investeringer 1120 bygninger 1 341 304 kr - 42 360 kr 1 298 944 kr 1121 havnelager Svartnes 1 482 520 kr - 47 820 kr 1 434 700 kr 1122 NY Havnelager Svartnes 28 840 kr 28 840 kr 28 840,37 1130 pågående til- og ombygninger 323 807 kr - 9 252 kr 314 555 kr 1140 industrikai Svartnes 11 983 220 kr - 386 560 kr 11 596 660 kr 1141 fiskeriservicekai Svartnes 4 995 860 kr - 161 160 kr 4 834 700 kr 1142 havneterminalen/ds-kai søndre 4 472 762 kr - 144 282 kr 4 328 480 kr 1143 DS-kai midtre del 2 855 620 kr - 92 120 kr 2 763 500 kr 1144 DS-kai nordre del 4 297 740 kr - 138 640 kr 4 159 100 kr 1145 flytebrygge vestervåge 2 923 364 kr - 55 932 kr 2 867 431 kr 22 856,60 1146 flytebrygge kiberg 1 094 362 kr - 31 485 kr 1 062 877 kr 1147 ny havneplan 270 197 kr - 33 775 kr 236 422 kr 1148 flytekai svartnes 2002 3 794 571 kr - 122 410 kr 3 672 161 kr 1149 flytebrygger 835 610 kr 438 322 kr 1 273 931 kr 474 320,98 1150 næringsarealer huken 1 925 875 kr - 62 125 kr 1 863 750 kr 1151 Flytebrygge Havnepromenaden 250 162 kr - 8 100 kr 242 062 kr 1152 flytebrygger 391 936 kr - 11 878 kr 380 058 kr 1191 Landing Hornøya 285 991 kr - 7 333 kr 278 658 kr 1192 Prosjekt kran 1194 prosjekt havneutbygging 155 000 kr - 5 000 kr 150 000 kr 0 1820 Andre Aksjer 90 000 kr 90 000 kr 90 000,00 faste eiendommer og anlegg 43 679 900 kr - 803 070 kr 42 876 830 kr 616 017,95 Sum eiend./anl. KONTONR Kontonavn IB Bevegelser UB 1193 Ny havnebåt lev 2012 3 633 100 kr - 404 019 kr 3 229 081 kr 1210 havnebåt 2003 36 589 kr - 36 589 kr 0 kr 1220 havnebåt 1991 1230 VOLVO - ZH 11229 138 369 kr - 27 673 kr 110 696 kr 1231 Truck Jüng Heinrich 92 128 kr - 10 163 kr 81 965 kr 1232 Mitsubishi JU81387(flyttet til kto 1280) 1250 Innventar til Infobygg 1260 Arbeidsmaskiner 18 400 kr - 18 400 kr 1280 Mitsubishi JU81387 1290 Mitsubishi 2008 mod. 260 913 kr - 43 485 kr 217 428 kr Utstyr, maskiner og transportmidler 4 179 500 kr - 540 329 kr 3 639 171 kr 0,00 sum maskiner Anleggsmidler IB bevegelser UB SUM 47 859 400 kr - 1 343 399 kr 46 516 001 kr 616 017,95 sum aktivert AM
KONTONR Kontonavn IB Bevegelser UB 1382 reiseforskudd 1510 kundefordringer 949 546 kr 405 999 kr 1 355 544 kr 1513 Visa 380 kr 380 kr 1701 Fordring NAV 1703 andre forskuddsbetalte kostnader 949 546 kr 406 379 kr 1 355 924 kr KONTONR Kontonavn IB Bevegelser UB 1900 kontorkasse 9 225 kr - 6 332 kr 2 893 kr 1920 brukskontobank, 6473.05.12692 43 134 kr 43 kr 43 177 kr 1921 byggelån bank, 6473.05.12714 1922 driftskonto sparbanken 1930 fondsmidler, 6476.05.12706-92 505 kr 96 468 kr 3 963 kr 1931 sparebanken nn, 4940.08.00552 2 303 076 kr - 846 061 kr 1 457 015 kr 1932 6473.04.41035 nerpa (usd 11 1940 sparebank1. 4930.13.02419 9 710 kr 236 371 kr 246 081 kr 1945 sparebank1. 4910.13.09060 77 385 kr - 74 040 kr 3 346 kr 2 350 025 kr - 593 550 kr 1 756 475 kr OMLØPSMIDLER SUM 3 112 399 kr
LANGSIKTIG GJELD nr navn 2013 bevegelser 2014 2220 kommunalbanken- nr. 19970170-2 600 000 kr 144 440 kr - 2 455 560 kr 2223 kommunalbanken- nr. 19970173-174 200 kr 69 760 kr - 104 440 kr 2224 kommunalbanken-nr. 19990034-1 100 000 kr 200 000 kr - 900 000 kr 2225 kommunalbanken- nr. 2010 0272-820 220 kr 48 260 kr - 771 960 kr 2226 konmmunalbanken 2003035-1 168 750 kr 212 500 kr - 956 250 kr 2227 kommunalbanken 2003035-2 256 250 kr 237 500 kr - 2 018 750 kr 2230 kredittkassen- nr 6473.03.00095 2231 kredittkassen- nr 6473.03.00109 2241 lån flytebrygger/strøm 8317.53.00956-2 600 000 kr - 2 600 000 kr SUM - 10 719 420 kr 912 460 kr - 9 806 960 kr Kontrollsum - 9 806 960 kr KORTSIKTIG GJELD nr navn 2013 bevegelser 2014 2410 leverandørgjeld - 1 529 872 kr 1 254 188 kr - 275 684 kr 2411 leverandører 1999 2460 gjeld til vardø kommune 19 325 kr 16 748 kr 36 074 kr 2490 Annen kortsiktig gjeld 2701 utgående merverdiavgift 25% - 195 984 kr - 37 401 kr - 233 385 kr 2702 utgående merverdiavgift 8% 2711 inngående merverdiavgift 25% 113 835 kr 113 835 kr 2741 oppgjørskonto merverdiavgift 386 581 kr - 460 728 kr - 74 147 kr 2742 mva i årsoppgjøret 2900 forskudd fra kunder 2940 ferielønn - 343 388 kr - 350 627 kr - 694 015 kr 2950 påløpne renter - 38 902 kr - 44 327 kr - 83 229 kr 2965 mellomregning agentvirksomhet - 61 090 kr - 66 650 kr - 127 740 kr 2970 mellomregning Nor Lines frakter 110 667 kr 86 396 kr 197 063 kr 2980 mellomregning h.rute billetter 3 486 kr - 47 985 kr - 44 499 kr 2981 mellomregning paller - 87 471 kr 10 397 kr - 77 075 kr 2982 OBS-KONTO MVA SUM - 1 622 812 kr 360 011 kr - 1 262 801 kr Kontrollsum - 1 262 801 kr