Økonomiplan

Sogndal kommune Bli med på laget Økonomiplan 2014-2017 med årsbudsjett 2014 I n n h a l d Innleiing og samandrag 10 på topp Nasjonale rammevilkår Økonomisk status og utfordringar Analyse og utfordringar Politiske resultatmål Driftsbudsjett Investeringar Høyringsframlegg 28.11.13

V i s j o n o g v e r d i a r. Det er gjennom ei årrekkje utvikla ein Sogndalsmodell som legg ramme for kommunen som samfunn og som organisasjon. Modellen seier noko om visjonen kva vi vil. Han seier og noko om grunnleggjande verdiar og strategiar for å søkje å nå visjonen. Vedlegg: Prisar på kommunale tenester Kommune sin visjon er fleire innbyggjarar og auka trivsel i Sogndal. Vi ønskjer å byggje vidare på verdien «gjennom samarbeid får vi ting til». Dette ønskjer vi å kommunisere gjennom kortforma bli med på laget! W W W. S O G N D A L. K O M M U N E. N O 1

Innhald 1 Innleiing og samandrag...4 2 Økonomisk status og utfordringar...7 2.1 Nasjonale rammevilkår...7 2.2 Økonomisk status og utfordringar...7 3 Driftsbudsjett hovudtal... 11 4 Driftsbudsjett og resultatmål for tenestene... 16 4.1 Fellesområdet... 17 4.1.1 Analyse og utfordringar for fellesområdet... 17 4.1.2 Personalforvaltning... 17 4.1.3 Økonomiforvaltning... 19 4.1.4 Kvalitetsutvikling... 19 4.1.5 IKT... 21 4.1.6 Forvaltning, drift og vedlikehald (FDV)... 21 4.1.7 Beredskap... 21 4.1.8 Lokalt folkehelsearbeid... 22 4.1.9 Frivillig arbeid... 24 4.1.10 Utviklingsprosjekt... 24 4.1.11 Budsjettramme for einingane og eigne administrative tiltak... 25 4.2 Oppvekst... 30 4.2.1 Barn og unge... 30 4.2.2 Barnehage... 32 4.2.3 Grunnskulen og SFO... 34 4.2.4 Norskopplæringa... 36 4.2.5 Kultur... 37 4.2.6 Budsjettramme for einingane og eigne administrative tiltak... 39 4.3 Omsorg, helse og sosiale tenester... 48 4.3.1 Analyse og utfordringar for omsorg, helse og sosiale tenester... 48 4.3.2 Omsorgstenesta... 49 4.3.3 Helsetenesta... 51 4.3.4 Sosialtenesta... 52 4.3.5 Budsjettramme for einingane og eigne administrative tiltak... 54 4.4 Tekniske tenester... 57 4.4.1 Analyse og utfordringar... 57 2

4.4.2 Plan og byggesak... 58 4.4.3 Kart og oppmåling... 58 4.4.4 Næring... 59 4.4.5 Vegar og sykkel- og gangvegar... 59 4.4.6 Vatn og avlaup (VA)... 60 4.4.7 Brann og redning... 60 4.4.8 Budsjettramme for einingane og eign administrative tiltak... 61 5 INVESTERINGAR... 64 6 ØKONOMISKE OVERSIKTAR... 70 6.1 Budsjettskjema drift... 70 6.2 Budsjettskjema investering... 72 6.3 Sjølvkostskjema... 75 Vedlegg: Prisar på kommunale tenester. 3

1 Innleiing og samandrag Grunnlaget for økonomiplanen er samfunnsdelen av kommuneplanen. Kommuneplanen trekk opp visjon og verdiar for kommunen og rammer for kommunen som organisasjon. Kommunestyret legg vekt på å halde oppe eit endrings- og utviklingsarbeid i kommunen. For kommunen som organisasjon vert det lagt vekt på å vere endringsvillige og endringsdyktige, slik at vi er i forkant av utviklinga. Det inneber at: tenestene vi yter, skal best mogleg vere tilpassa brukarane sine behov administrasjon og drift skal vere effektive, slik at ressursar vert frigjort til utviklingsarbeid kommunen skal ha ein sunn økonomi og halde oppe eit økonomisk handlingsrom vi skal vere opne og lyttande, demokratiske og avgjersleeffektive vi skal ha eit arbeidsmiljø prega av ansvar, respekt og omtanke. Miljø og klimaomsyn er ein grunnleggjande premiss for kommunal verksemd og i utviklingsarbeidet til kommunen. Kommunestyret legg serleg vekt på å styrkje Sogndal sentrum som regionsenter, og ønskjer å gjennomføre fleire utviklingstiltak for å oppnå dette. Dei 10 høgast prioriterte utviklingsområda for Sogndal kommune i planperioden er følgjande: Vi skal ta i bruk eit kvalitetssikringssystem for alle tenester og forvaltning i heile kommunen og delta i det nasjonale programmet «Saman om ein betre kommune». Vi skal følgje opp samhandlingsreforma ved å prosjektere utbygging av Sogndal helse- og omsorgssenter i løpet av 2014 med sikte på ferdigstilling i 2017. Vi skal byggje ut infrastruktur med veg, vatn og avlaup til nytt hytteområde i Hodlekve og vedta ny reguleringsplan for å auke overnattingskapasiteten i Hodlekve. Vi skal gjere strandsona i Sogndal sentrum tilgjengeleg for allmenta, ved å leggje til rette for allmenn bruk av friluftsområda på Hagelinnesa og byggje ut fjordstien og elvepark i 2014 og 2015. Vi skal styrke samhandlinga mellom Sogndal vidaregåande skule, Høgskulen i Sogn og Fjordane, Sogndal fotball, kommunen og private verksemder på Fosshaugane Campus. Vi skal arbeide for utbygging av sykkelfelt langs riksveg 5/55 i samsvar med sykkelplan og i 2014 vurdere alternative løysingar for rv. 5 gjennom Sogndal sentrum for å betra trafikkavviklinga. Vi skal i løpet av 2014 vedta plan for barnehageutbygging i kommunen. 4

Vi vil bruke naudsynte verkemiddel som føringar på reguleringsplanar og tilgang på utbyggingsareal, for å få nok tilgang på bustader i alle deler av kommunen. Vi skal delta i Husbanken sitt bustadsosiale program og i løpet av 2014 politisk handsame prosjektplan med mål og tiltak for programmet. Vi skal i samarbeid med frivillige organisasjonar satse på nyskapande friluftsliv i samsvar med arealdelen av kommuneplanen. Vi skal lage ein plan for utbygging av fiber ev. anna breibandsdekking og mobiltelefoni i heile kommunen. Utviklingsområda vil verte prioritert av formannskapet, administrasjonen og for bruken av utviklingsmidlar i planperioden. Kommunestyret vil bli orientert om arbeidet knytt til desse 10 høgast prioriterte områda. Investeringsramma i planperioden er på om lag 269 mill. kroner. Det er i 2014 2017 sett av 194 mill. kroner til utbygginga av SHOS, der 50 mill. kroner vert finansiert med statlege løyvingar. Med ei så omfattande investering må investeringsnivået på andre område vere moderate. Andre investeringar vert finansiert innafor sjølvkost, ved overføring frå drifta, eller ved tilsvarande reduserte driftskostnader. I 2014 er investeringsramma på 44 mill. kroner. Dei største prosjekta i 2014 er utbygging av SHOS, VVA-anlegg Kjørnes, Fjordstien og utbetringar innan skule og barnehage ned til saman om lag 6 mill. kroner. Investeringsnivået som følgje av SHOS utbygging vil auke kapitalkostnadene for kommunen monaleg. Driftsnivået til kommunen må tilpassast dette. For å få balanse mellom inntekter og utgifter til kommunen er driftsbudsjettet, etter at løns- og prisstiging er lagd til, innan skule redusert med vel 0,7 mill. i 2014 og ytterlegare1mill. frå 2015 innan skuledrift, og driftsbudsjettet innan tenesteeining helse og sosial er redusert med 1,9 mill. kroner. Fleire område har fått auka løyvingar, m.a. til private barnehagar, barnevern, flykningetenesta og brann og redning. Innhaldet i styringssystemet i Sogndal kommune går fram av årshjulet til kommunen, vedteke i kommunestyret. Styringssystemet byggjer på følgjande element: Kommuneplanen trekk opp visjon, verdiar og overordna strategiar for kommunen som samfunn og som organisasjon. Samfunnsdelen av kommuneplanen vart vedteken i oktober 2010. Økonomiplanen er det viktigaste styringsdokumentet i Sogndal kommune. Dei 10 viktigaste arbeidsområda i planperioden vert presentert i kapittel 1. Økonomiplanen gir rammene for drifta og plan for investeringane. Den inneheld dei forventningane kommunestyret har til administrasjonen, uttrykt gjennom konkrete resultatmål. Dei politiske resultatmåla er sortert etter: 5

økonomi, brukarar, medarbeidarar og samfunnsutvikling. Vi nyttar brukarundersøkingar og medarbeidarkartlegging for å skaffe oss informasjon frå brukarane og medarbeidarane som grunnlag for utvikling av tenestene og arbeidsmiljøet, og for fastsetjing av mål og vurdering av måloppnåing. Tal frå KOSTRA vert nytta for å vise utvikling i ressursbruk innafor ulike tenesteområde. Årsmeldinga vert nytta til å analysere ressursbruk, tenestekvalitet og måloppnåing. Dersom det vert lagd fram temaplanar skal dei økonomiske disposisjonane takast stilling til i påfølgjande økonomiplanar. 6

2 Økonomisk status og utfordringar 2.1 Nasjonale rammevilkår Mål med inntektssystemet er at alle kommunane skal kunne gje eit likeverdig tenestetilbod til innbyggjarane. For å oppnå dette vert det i rammetilskotet teke omsyn til ulike kostnadsstrukturar i kommunane (utgiftsutjamning) og til ulikt nivå på skatteinntektene (inntektsutjamning). Det vert ikkje teke omsyn til andre kommunale inntekter. Statsbudsjettet for 2014 vart lagt fram 14. oktober 2013. Anslag på den nominelle veksten i frie inntekter (rammetilskot og skatt) for landet frå 2013 til 2014 er på 4,1%. Veksten er rekna ut frå anslag rekneskap 2013 til framlagt statsbudsjett 2014. For både kommunane i Sogn og Fjordane og Sogndal kommune er anslaget samla sett ein nominell vekst på 3,8%. Samanlikna med 2013 er fylkesramma for skjønnsmidlar i 2014 totalt sett auka med 0,5 mill. kroner, til 77,9 mill. kroner. Kompensasjon for bortfall av differensiert arbeidsgjevaravgift til kommunane Flora, Førde og Sogndal er i 2014 justert med 1 mill. kroner for lønsauke. For Sogndal kommune utgjer samla skjønn 8,58 mill. kroner Av dette er 6,88 mill. kroner kompensasjon for auke i satsen for arbeidsgjevaravgift og 1,7 mill. kroner i skjønsmidlar. Det er ein nedgang i dei ordinære skjønmidlane på kr. 100 000. Det kommunale skatteøret for personlege skatteytarar er 11,4% og er redusert med 0,2% frå 2013. Skattane sin del av samla inntekter er rekna til å bli 40%. Lønsvekst 3,5% Prisvekst varer og tenester 2,1% Deflator (vekta løns- og prisvekst) 3,1% 2.2 Økonomisk status og utfordringar Auka pensjonsutgifter, større investeringar, auka lånegjeld og aukande behov for kommunale tenester, som følgje av forventa befolkningsvekst, vil gi utfordringar for kommunen dei kommande åra. Det er difor heilt nødvendig med ein betydeleg inntektsvekst gjennom inntektssystemet for å oppretthalde eit godt tenestetilbod. I arbeidet med ØP 2014-17 har vi lagt til grunn statsbudsjettet for 2014, og gjennomgang og analyse av budsjett og rekneskap for 2012 og 2013. Det er eit mål at netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene skal vere på minst 3%. Måltalet seier noko om kor stort handlingsrom kommunen har for sparing og eigenfinansiering av investeringar. For dei siste åra har dette normtalet for 7

kommunen vore 0,6 % for 2008, 1,8 % for 2009, 0,8 % for 2010, 3,0 % for 2011 og 5,2% for 2012. Det vil vere ei utfordring å oppnå dette måltalet i dei kommande åra. For 2014 er vi om lag på det anbefalte nivået på 3%. Reduksjonen frå 2014 skuldast særleg to forhold. Mva-kompensasjon frå investeringar skal frå 2014 førast i investeringsrekneskapen. Dette reduserer driftsinntektene. I tillegg er det kjem auka rente, avdrags- og pensjonsutgifter. 6,00% 5,00% 5,16% 4,00% 3,00% 2,93% 2,00% 1,00% 0,89% 1,59% 0,76% 0,83% 0,00% Rekn 2012 Bud 2013 Bud 2014 Bud 2015 Bud 2016 Bud 2017 Netto driftsresultat i % av driftsinntekter For å unngå store variasjonar i kommunane sine pensjonsutgifter frå år til år, og skape jamnare belastning i kommunerekneskapen, endra Kommunal- og regionaldepartementet f.o.m. 2002 rekneskapsprinsipp knytt til pensjon. Skilnaden mellom pensjonspremien og pensjonskostnaden, eit såkalla premieavvik, blir utgiftseller inntektsført i samband med rekneskapsavslutninga slik at rekneskapen blir belasta med den berekna pensjonskostnaden. Det er forventa at dei akkumulerte årlige premieavvika over tid skal gå i null. Ordninga har førebels ikkje virka slik, og frå 2002 har pensjonspremien stort sett vore høgare enn berekna pensjonskostnad, noko som har førd til store akkumulerte positive premieavvik for kommunane. Ved utgangen av 2012 har Sogndal kommune eit akkumulert positivt premieavvik på 22,3 mill. kroner inkl. arbeidsgivaravgift. Positivt premieavvik er inntektsførd og oppførd som ei fordring i balansen. Det akkumulerte positive premieavviket er betalte utgifter som ikkje er førd i rekneskapen. Som følgje av at finanstilsynet har fastsett ein lågare garantert avkastning for premieberekninga frå 2013, fører dette til auka krav til årleg pensjonssparing. Pensjonspremien for 2014 vil difor bli høgare i forhold til pensjonskostnaden og vil medføre stort positivt premieavvik også i 2014 med om lag 10,6 mill. kroner. I motsetnad til ein del andre kommunar har ikkje Sogndal avsett midlar til å dekke desse framtidige utgiftene. Dersom årleg premieavvik ikkje vert redusert, og kostnadane ikkje kjem opp på nivå med premien dei kommande åra, vil dette by på 8

store utfordringar for kommunen. For å unngå at det akkumulerte premieavviket veks ytterlegare, bør det difor vere eit mål i dei kommande åra, å avsetje midlar til fond tilsvarande differansen mellom årets premieavvik og amortisert premieavvik frå tidlegare år. For 2013 er dette om lag 3,4 mill. kroner. Lånegjeld samt rente og avdragsutgiftene vil auke betydeleg i økonomiplanperioden som følgje av utbygging av Sogndal helse- og omsorgssenter. Prosjektet er starta opp i 2013. I tillegg er det store investeringar i samband med VA-utbygging Kjørnes byggefelt og Hodlekve hyttefelt. Auka kapitalkostnader som gjeld desse investeringane, vert finansiert gjennom sjølvkostordninga for vatn og avlaup. For at lånegjelda ikkje skal auke ytterlegare, må kommunen redusere andre investeringar og frigjere kapital som kan nyttast som eigenfinansiering. Frå utgangen av 2013 til utgangen av 2017 vil kommunen si lånegjeld auka med i underkant av 24%. Det er då ikkje teke høgde for eventuelle nye låneopptak for startlån for åra 2015-2017. Kommunen har storparten av låna i Kommunalbanken med flytande rente. Flytande rente og høg gjeld gjer at kommunen er sårbar for renteauke. Når kommunen har valt flytande rente på storparten av låna, er det særs viktig å ha midlar på rentefond som kan nyttast dersom renta går opp meir enn driftsrekneskapen kan tåle. Kommunen har opparbeidd rentefond som pr. i dag er på nærare 12 mill. kroner. Ein renteauke på 1 prosentpoeng vil utgjere eit samla beløp i økonomiplanperioden på om lag 15 mill. kroner i auka renteutgifter. Ein større renteauke vil slå raskt inn i driftsbudsjettet og gi store utfordringar for kommunen. Auka avsetjing til rentefondet bør vurderast. Lånegjeld, renter og avdrag (i heile tusen) r-2012 b-2013 b-2014 b-2015 b-2016 b-2017 Nye låneopptak 30 955 67 980 30 100 86 000 52 600 10 000 Avdrag 18 610 21 931 21 708 24 019 26 496 24 963 Lånegjeld pr. 31.12 319 552 365 601 373 993 435 974 462 078 447 115 Renter på lån 8 303 10 131 8 593 10 150 11 883 12 752 I tabellen ovanfor er alle lån medtekne, dvs. også lån i Husbanken til vidare utlån, lån til VA-utbygging og lån med statleg rentestøtte. Pensjonsgjeld er ikkje med i oversikta. Kostra tal for 2012 Sogndal Gruppe 8 Landet Langsiktig gjeld i % av brutto driftsinntekter 152,9 195,9 189,5 Netto lånegjeld i kroner pr. innbyggar 38 059 44 303 36 213 Netto finans og avdrag i % av driftsinntektene 3,3 4,2 2,8 Langsiktig gjeld i prosent av driftsinntektene. Ordinære renter og avdrag på lån skal finansierast av driftsinntektene. Indikatoren viser langsiktig gjeldsbelastning i forhold til desse. Formidlingslån og pensjonsforpliktingar er med i berekninga. For 2012 ligg 9

Sogndal under både landssnittet og Kostra gruppa. For netto lånegjeld pr. innbyggar ligg Sogndal noko under Kostra gruppa, men over landssnittet. For netto finans og avdrag i % av driftsinntektene ligg Sogndal over landsnittet men under Kostra gruppa. Årsaka til dette kan vere at Sogndal betalar årlege avdrag som ligg over minsteavdrag, og at gjennomsnittleg nedbetalingstid på låna er kortare. Med stor auke i lånegjeld dei kommande åra vil desse tala endra seg, og Sogndal vil komme dårlegare ut. Likviditeten til kommunen er tilfredsstillende. Med dei føresetnader som ligg i økonomiplan for perioden, vil likviditeten betre seg som følgje av større avsetjingar til fond. Akkumulert positivt premieavvik påverkar likviditeten direkte, og den største likviditetsmessige utfordringa er om det dei kommande åra vert store positive premieavvik. For å unngå at kommunen får likviditetsproblem, bør det avsetjast til fond for at ikkje akkumulert positivt premieavvik skal auke ytterlegare. Tabellen nedanfor viser samla avsetjing og bruk av fond i økonomiplanperioden. Det er først og fremst avsetjing og bruk av ubundne fond som er interessant. Avsetjing av inntekter til flyktningfond er ein god del større enn bruken av fondet. Det er budsjettert med same årlege inntekter i heile perioden. Dette talet er usikkert og avheng av kor mange flyktningar som vert busett. Avsetjing til ubundne investeringsfond gjeld årlege avdrag på lån Sogndal fotball som skal tilbakeførast til kraftfond II, og for 2014 sal av tomter på Kjørnes. 10

3 Driftsbudsjett hovudtal Dette kapitlet omhandlar generelle inntekter og utgifter som ikkje er knytt til ei særskilt teneste- eller støtteeining, jf. budsjettskjema 1A. Løn og pensjon som er fordelt på einingane, vil likevel få ein kort omtale her. Skatt og rammetilskot For kommunen er veksten frå 2013 til 2014 i skatt og rammeoverføring på 3,8%, som er lik gjennomsnittet for fylket. I kroner utgjer dette 15,9 mill. kroner. Veksten er rekna ut frå anslag rekneskap for 2013 som vart lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett. I høve til opphavleg budsjett for 2013 er det ein auke i frie inntekter på 16,3 mill. kroner. Bud 2013 Endr. 2014 Endr. 2015 Endr. 2016 Endr. 2017 Skatt på formue og inntekt -159 186 000-7 515 000-7 515 000-7 515 000-7 515 000 Rammetilskot inkl. inntektsutjamning -180 465 000-8 273 000-8 696 000-8 696 000-8 696 000 Eigedomsskatt Det er lagt inn ein auke i budsjettet på kr. 1,4 mill. i 2014 som er oppbudsjettering av eigedomsskatt i samsvar med inntektene i 2013. Det er venta at inntekter frå auka bustadbygging i 2013 balanserer reduserte eigedomsskattinntekter frå verk og bruk i 2014. Frå 2015 er det lagd inn auka inntekter knytt til overgang til å nytte likningstakst som taksgrunnlag for eigedomsskatt på bustader. Frå 2016 er det lagt inn kr. 800 000 i auka inntekter knytt til Sogndal Trafostasjon. Bud 2013 Endr. 2014 Endr. 2015 Endr. 2016 Endr. 2017 Eigedomsskatt -19 591 000-1 400 000-2 130 000-2 930 000-2 930 000 Investeringstilskot og rentekompensasjon Investeringstilskot sjukeheimar og omsorgsbustader og rentekompensasjon skule- og kyrkjebygg er det budsjettert ut frå prognose frå Husbanken. For 2014 er det budsjettert med rentekompensasjon til utbetringar ved Trudvang skule og Kvåle skule. Rentekompensasjon Reform 97 er budsjettert ut frå prognose frå Utdanningsdirektoratet. Denne ordninga opphøyrer frå og med 2018. 11

Bud 2013 Endr. 2014 Endr. 2015 Endr. 2016 Endr. 2017 Inv.tilskot sjukeheimar og omsorgsbust. -2 411 000 80 067-15 205-108 654-201 478 Rentekompensasjon skulebygg -739 000-146 082-378 093-529 176-685 654 Rentekompensasjon kyrkjebygg -69 000 4 819-6 938-15 294-22 240 Rentekompensasjon reform 97-622 000 35 000 45 000 56 000 296 000 Statstilskot flyktningar og asylantar Statstilskot flyktningar er budsjettert etter følgjande føresetnadar: Busetjing i samsvar med vedtak for tal busette tala for år 3, 4 og 5 er dei tala på busette, IMDI operer med i år. Vi buset 35 personar i 2013 og har gjort vedtak om å busetje 30 årleg i perioden 2014 2016. Ingen flyttar i perioden vi får integreringstilskot (dei 5 første åra). Familiesameining kjem i tillegg, noko som vil kompensere for mogleg flytting. Statstilskot asylantar er budsjettert med ein auke på kr. 39 000. Bud 2013 Endr. 2014 Endr. 2015 Endr. 2016 Endr. 2017 Statstilskot flyktningar -16 427 500-2 470 604-2 470 604-2 470 604-2 470 604 Statstilskot asylantar -1 300 000-39 000-39 000-39 000-39 000 Konsesjonsavgift Konsesjonsavgift er redusert til kr. 288 500 som er tilsvarande inntektene for 2013. Bud 2013 Endr. 2014 Endr. 2015 Endr. 2016 Endr. 2017 Konsesjonsavgift -314 549 26 006 26 006 26 006 26 006 Renter og avdrag på lån Renter og avdrag er budsjettert ut frå dagens nedbetalingsplan på lån og nye låneopptak som følgje av investeringsplan for perioden. Renteutgifter er budsjettert etter prognose frå Kommunalbanken med rentesatsar 2,4% for 2014, 2,8% for 2015, 3,25% for 2016 og 3,75% for 2017. 12

Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Renteutgifter lån 10 130 908-1 537 808 19 413 1 752 577 2 621 030 Avdrag på lån 21 930 977-222 533 2 087 800 4 564 667 3 031 577 Renteinntekter Renter på bankinnskot og renter på utlån er budsjettert med same rentesatsar som for renteutgifter ovanfor. Renter på utlån Sogndal Fotball AS er budsjettert etter nedbetalingsplan med dagens rentesats. Renteinntekter startlån aukar betydeleg som følgje av store utlån i 2013 og forventa utlån i 2014. Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Renteinntekter bankinnskot -1 869 000 11 400-329 000-763 923-1 236 938 Renteinntekter av fond som skal avsetjast -531 000-2 400-62 000-86 078-113 063 Renteinntekter på utlån Sogndal Fotball -540 000 229 685 253 180 277 180 301 698 Renteinntekter startlån -600 000 33 600-60 800-167 000-285 000 Aksjeutbyte og avkastning verdipapirfond Det er budsjettert med eit aksjeutbyte frå Sognekraft på kr. 3 733 200. Det er lagt til grunn føresetnad om eit samla utbyte på 34 mill. kroner, der Sogndal sin del utgjer 10,98%. Utbyte frå Sognekraft for 2014 og 2015 er budsjettert på same nivå som 2013. For 2016 og 2017 forvente utbytte redusert med 1,7 mill. kroner i 2016 og 1,2 mill. kroner i 2017. Utbyte frå Sentrumsbygg AS er budsjettert med en auke frå kr. 36 000 til kr. 236 000 som følgje av at kommunen i 2013 kjøpte 30 nye aksjar. Det er budsjettert med ei forventa avkastning på verdipapirfond på 4%. Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Aksjeutbyte -3 933 200-36 000-36 000 1 664 000 1 164 000 Avkasting verdipapir -807 000 443 000 428 440 413 298 397 550 13

Utlån Kaupanger Idrettslag forskottering av spelemidlar og forventa momskompensasjon. Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Utlån 0 1 300 000 Avsetjing og bruk av fond Nedanfor følgjer ei oppstilling over budsjettert avsetjing og bruk av fond. Avsetjing og bruk av fond som er budsjettert på dei enkelte tenesteområda, er ikkje med i oppstillinga. Avsetjing disposisjonsfond Spesifikasjon 2 014 2 015 2 016 2 017 Disposisjonsfond 25600010 0 2 144 853 0 0 Vedlikehaldsfond 25607632 650 000 650 000 650 000 650 000 Flyktningefond 25608500 18 898 104 18 898 104 18 898 104 18 898 104 Avkastningsfond Kraftfond II Renter av bankinnskot fondsmidlar 165 600 193 200 224 250 258 750 Renter på utlån SIL tribuna 310 315 286 820 262 820 238 302 Avkastning verdipapirfond 364 000 378 560 393 702 409 450 Sum 20 388 019 22 551 537 20 428 876 20 454 606 Avsetjing bundne driftsfond Spesifikasjon 2 014 2 015 2 016 2 017 Konsesjonsavgiftsfond Årleg konsesjonsavgift 288 543 288 543 288 543 288 543 Konsesjonsavgiftsfond Renter av konsesjonsavgiftsfond -14 950 15 850 50 500 89 000 Næringsfond Renter av næringsfond 40 800 47 600 55 250 63 750 VAR-fond, Renter av VAR-fond 151 200 145 600 87 328 32 813 Sum 465 593 497 593 481 621 474 106 Bruk av disposisjonsfond Spesifikasjon 2 014 2 015 2 016 2 017 Disposisjonsfond 25600010 Bruk av avsetjing frå 2011-985 863 0-2 369 625-1 961 933 Avkastningsfond KII Kaupanger idrettslag -680 000 Restaurering kyrkjeorgel -170 000 Nyskapande friluftsliv -50 000 Forskottering Kaupanger IL -1 300 000 Parkeringsfondet Renter av lån parkering/sentrumspark -869 348-884 640-898 182-908 975-4 055 211-884 640-3 267 807-2 870 908 14

Dette gir følgjande endringar i budsjettet frå 2014: Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Avsetjing disposisjonsfond 21 413 076-1 025 057 1 138 461-984 200-958 470 Avsetjing bundne driftsfond 680 549-15 206 16 794 822-6 694 Bruk av disposisjonsfond -3 640 220-414 991 2 755 580 372 413 769 312 MVA-kompensasjon frå investeringar og overføring til investeringsrekneskapen Frå og med 2014 skal mva-kompensasjon frå investeringar førast direkte i investeringsrekneskapen. Overføring frå drift til finansiering av investeringar er budsjettert som vist i tabellen nedanfor. Bud 2013 Endr. 2014 Endr.2015 Endr. 2016 Endr.2017 Mva-kompensasjon investeringar -4 310 000 4 310 000 4 310 000 4 310 000 4 310 000 Overføring til investeringsrekneskapen 8 745 000-4 395 000-6 815 000-6 815 000-6 815 000 Andre budsjettpostar som er fordelt på einingane eller som er avsett til seinare fordeling. Løn vert budsjettert etter heimelsbudsjettet, det vil seie eit oversyn over alle oppretta stillingar i kommunen med stillingsstorleik og årslønn. Dette gjeld med unnatak av skulane som vert budsjettert etter minstetimetalsmodellen. For tenesteeining kommunalteknikk er ikkje heimelsbudsjettet gjennomgått. For denne eininga er det lagt til ein lønsvekst på 3,4% frå 2013-budsjettet. For lønsoppgjeret i 2014 er det avsett ein samla pott til fordeling på 9,35 mill. kroner. Pensjon er budsjettert etter prognosar frå KLP og Statens pensjonskasse (SPK). I forhold til budsjettet for 2013 er det lagd inn ein auke i pensjonsutgiftene på om lag kr. 7,1 mill. kroner. Departementet har fastsett at dei økonomiske føresetnader for berekning av den reknskapsmessige pensjonskostnaden for 2014 skal strammast til ytterlegare. Innstrammingane gir ein auke i pensjonskostnader frå 2014. I tillegg kjem veksten i amortiseringskostnader som følgje av premieavviket i 2013. Frå 2014 skal det i tillegg reknast pensjon av alle stillingar, også dei minste stillingane. 15

4 Driftsbudsjett og resultatmål for tenestene Budsjettet er delt inn i 4 område fellesområdet, oppvekst, omsorg, helse og sosiale tenester og tekniske tenester. Fellesområdet omfattar oppgåver som gjeld heile organisasjonen, politisk arbeid og kyrkjeleg fellesråd. Oppvekstområdet omfattar områda barn og unge, barnehagar, grunnskule, norskopplæringa og kultur. Området omsorg, helse og sosiale tenester omfattar områda helse og sosial tenester medrekna NAV og pleie og omsorg. Tekniske tenester omfattar områda plan og næring og kommunalteknikk. Analyse, utfordringar og politiske resultatmål er presentert samla for kvart område. Folketalsutvikling og nøkkeltal Kostra er dei viktigaste data for analysen. Når det gjeld folketalsutvikling nyttar vi SSB sine prognosar, der vi har vald mellomalternativet. Det vil sjølvsagt vere uvisse knytt til folketalsutviklinga nasjonalt og ikkje minst lokalt, men tala frå SSB er det beste planleggingsgrunnlaget for folketalsutvikling. Vi har òg nytta Kommunebarometeret 2013. Kommunebarometerert er basert på endelege Kostra-tal 2012 og data frå andre kjelder, og vurderer dei kommunale tenestene i høve til andre kommunar. Det er såleis ikkje ei vurdering av kvaliteten på tenestene, men der kommunen kjem dårleg ut, kan det likevel vere naturleg å tenke at det er rom for forbetring. Sogndal kommune var samla den 3. beste kommunen i landet ved siste måling, men med ulikt resultat for dei ulike tenesteområda. Det er ingen viktige sektorer der kommunen havnar langt nede, samtidig som det er særs gode tal for grunnskule og økonomi. Det har òg vore ei klar forbetring innan pleie og omsorg og ei langt betre plassering for barnehage enn tidlegare. Samla budsjettramme er presentert for kvar tenesteeining. Her er det og teke med eit oversyn over administrative oppgåver som vil verte gjennomført i 2014. Diagrammet nedanfor viser korleis driftsutgiftene på 520 mill. kroner er fordelt på dei ulike tenesteområda. 16

4.1 Fellesområdet Innhald Området omfattar oppgåver som gjeld heile organisasjonen som økonomi- og personalforvaltning, kvalitetsutvikling, ikt, arkiv, forvaltning, drift og vedlikehald av bygningar, beredskap, folkehelsearbeid og frivillig arbeid. Området omfattar òg støtteeiningane økonomi og personal, tenestetorg og ikt og fag og utvikling med budsjettrammer og administrative tiltak for desse. Området omfattar vidare den politiske verksemda i kommunestyret, formannskapet, forvaltningsutvalet og sakskomiteane, og arbeid knytt til ulike råd som regionrådet, eldrerådet, ungdomsrådet, rådet for funksjonshemma og kyrkjeleg fellesråd. 4.1.1 Analyse og utfordringar for fellesområdet Nøkkeltal Kostra Brutto driftsutgifter politisk styring i kr. pr. innbyggjar Brutto driftsutgifter til kontroll og revisjon i kr. pr. innbyggjar Brutto driftsutgifter til administrasjon i kr. pr. innbyggjar Sogndal Sogndal Sogndal Gruppe 8 2010 2011 2012 2012 361 381 347 333 111 80 112 76 1 973 2 100 2 437 2 930 Vi nyttar meir enn Kostra gruppa til politisk styring, kontroll og revisjon, og vi nyttar vesentleg mindre til administrasjon. Utgifter til politisk styring som auka frå 2010 til 2011, er redusert i 2012. Differansen mellom kommunen og Kostra gruppa når det gjeld administrasjon utgjer om lag 3,7 mill. kroner. 4.1.2 Personalforvaltning Dei tilsette er kommunen sin viktigaste ressurs, og god helse og eit godt arveidsmiljø er avgjerande for folk sin trivsel og effektivitet på jobb. Helse, miljø og tryggleik er difor viktige faktorar i kommunen si personalforvaltning. Kommunen er IA verksemd, det er inngått avtale med bedriftshelsetenesta, og vi har ei lang rekke interne tiltak. Viktige nøkkeltal for HMT arbeidet er sjukefråvær, medarbeidartilfredsheit og tal medarbeidarsamtalar, og det vert utarbeidd politiske resultatmål for desse områda. Nøkkeltal for helse, miljø og tryggleik Sogndal 2010 Sogndal 2011 Sogndal 2012 Sogndal 2013 Landet 2012 Landet 2013 Sjukefråværet i % 4,9 6,3 6,5 9,4 Medarbeidartilfredsheit 4,5 4,6 4,6 Gjennomført 80% 68% 79% medarbeidarsamt For medarbeidarkartlegginga er det nytta tala for 2013. 17

Gjennomsnittlig sjukefråvær ligg under landsnittet, men det har vore ein mindre auke frå 2011 til 2012. Sjukefråværet 1.halvår 2013 har auka med 15% frå 1. halvår 2012 til 7,5%. Vi gjennomfører medarbeidarkartlegging anna kvart år (2011 og 2013). Her låg vi både i 2011 og 2013 på landsnittet samla for kommunen. Vi har som mål å gjennomføre medarbeidarsamtale med alle tilsette i minst 20% stilling. Det er kvart år nokre arbeidstakarar som ikkje ønskjer medarbeidarsamtale, og både i 2009 og 2010 hadde vi eit resultat på 80 %. Hovudgrunnen til lågare omfang av medarbeidarsamtalar i 2011 var at tenesteeining pleie og omsorg av kapasitetsgrunner gjennomførte medarbeidarsamtale med berre 20 av 172 tilsette. I 2012 har eininga gjennomført medarbeidarsamtale med om lag 50 % av dei tilsette. Oppfølging av medarbeidarsamtale, vernerunde og medarbeidarkartlegging vert innarbeid i einingane sine HMT planar. I følgje likestillingslova 1 a har alle kommunar plikt til å arbeide aktivt, målretta og planmessing for likestilling innanfor si verksemd. Viktige element i kommunen sitt arbeid har vore tilrettelegging for personar med nedsett funksjonsevne, integrering av innvandrarar og reduksjon i omfanget av uønska deltid. Vi har hatt fleire tiltak på desse områda. Kommunen manglar ein overordna strategi for arbeidet, noko òg likestillings- og diskrimineringsombodet har peika på. Uønska deltid Kommunen har vedteke retningsliner for uønska deltid. Vi har tidlegare kartlagt uønska deltid for pleie/omsorg og helse/sosial. Vi har no gjennomført ei slik kartlegging for alle einingar som har deltidsstillingar. Økonomi og personal IKT og tenestetorg Barnehagar Kommunal teknikk Barn og unge Helse og sosial Pleie og omsorg Kultur Sogndal kommune 5,1% 12,5% 1,9% 20,7% 1,0% 5,1% 1,1% 6,3% 3,3% Vi har eit lågt omfang av uønska deltid. Ønskje om auka stillingsstorleik vert prioritert i samband med ledige stillingar, og tilbod om auke i stillingsomfanget vert gjort utifrå kartlegginga. Hovudtyngda av uønska deltid ligg i dag på reinhald i tenesteeining kommunalteknikk. Ein del av forklaringa er ei rekkje tilsetjingar i deltidsstillingar som del av introduksjons-programmet for busette flyktningar. Lærlingar I prosjektet «Saman om ein betre kommune» er ungdom eit satsingsområde, og gjennom prosjektet har vi som mål at kommunen vert sett på som ein attraktiv læreplass for ungdom og at vi skal bidra til at elevar i vidaregåande skule skal fullføre utdanninga si. Utvikling av lærlingordninga er organisert som eit delprosjekt, der målet er å identifisere aktuelle fag vi kan rekruttere innanfor, auke talet lærlingar, få 18

tilsette med fullført teorikurs til å melde seg opp til fagprøve, og tilsette med lang praksis til å verte fagarbeidarar. Auken i tal lærlingar vil verte finansiert innanfor eksisterande budsjett og bruk av verdiskaping i samsvar med hovudtariffavtalen. Politiske resultatmål personalforvaltning Fokusområde Resultatmål Medarbeidar/interne 1. Vi skal halde fristane i årshjulet. prosessar 2. Vi skal ha gjennomført medarbeidarsamtale for alle tilsette i meir enn 20 % stilling. 3. Sjukefråværet på einingane skal liggje under gjennomsnittleg sjukefråvær for kommunane. 4. Vi skal gjennomføre medarbeidarkartlegging i 2015 og 2017. Resultatet skal minst liggje på landsnittet. 4.1.3 Økonomiforvaltning Vi har teke i bruk basisfunksjonane i nytt økonomi-, løns- og personalsystem. I 2014 vil vi ta i bruk relevante tilleggsmodular for å effektivisere arbeidet og leggje til rette for betre internkontroll. Vi skal fortsatt fokusere på kvalitetssikring av Kostra rapportering. Rett data frå rekneskap og frå lønssystemet er i tillegg til tenestedata avgjerande for at nøkkeltal og grunnlagsdata skal gje eit rett bilete av kommunen sin ressursbruk. Dette vil vere ein del av kvalitetsarbeidet. Vi skal gå gjennom alle fond i balansen og vurdere desse. Frå 2014 kan kommunane nytte «utrekna marknadsverdi» som utgangspunkt for å fastsetje grunnlaget for eigedomsskatt for bustad. «Berekna marknadsverdi» er det same grunnlaget som vert nytta for å fastsetje likningsverdi. Den praktiske tilrettelegginga frå Skattedirektoratet si side, vil ikkje vere klar før på slutten av 2013. I tillegg må kommunane taksere på nytt alle eigedomar som ikkje ligg inne i det sentrale registeret. Kommunen vil difor gå over til takst etter utrekna marknadsverdi i 2014 med endring frå 2015. Politiske resultatmål økonomiforvaltning Fokusområde Resultatmål Økonomi Vi skal ikkje ha avvik i høve til budsjettet. 4.1.4 Kvalitetsutvikling Kommunen er i ferd med å få på plass eit heilskapleg kvalitetssystem som skal sikre god internkontroll i kommunen. Føremålet med internkontroll er å sikre kvalitet og effektivitet i tenesteproduksjonen heilskapleg styring og riktig utvikling 19

godt omdøme og legitimitet at vi følgjer lover og reglar. Viktige element i eit internkontrollsystem er dokumentstyring, avvikshandtering og risikoanalyse. Det elektroniske kvalitetssystemet har modular for desse prosessane, og arbeidet i 2013 har vore konsentrert om å få dette på plass og ta det i bruk. Einingane har kartlagt eininga sitt risikobilete og har starta på arbeidet med å gjennomføre risikovurderingar. Dette arbeidet vil halde fram i 2014. I tillegg vil vi arbeide vidare med systemovergripande internkontroll og internkontroll i støtteprosessar. Systemovergripande internkontroll omfattar overordna område som gjeld heile kommunen som overordna økonomi- og personalforvaltning, HMT arbeidet, beredskap og arbeidet med kvalitetsutvikling. Støtteprosessane omfattar støtte til tenesteeiningane innan område som fdv, ikt, arkiv, innkjøp og økonomi- og personalforvaltning. Overordna internkontroll føreset at vi har ein del overordna styringsdokument på plass. Av dette manglar kommunen økonomireglement og oppdatert administrativt delegasjonsreglement. Det vil og vere behov for å oppdatere og integrere dei ulike årshjula (økonomi, HMT, internkontroll og beredskap). Arbeidet med desse dokumenta vil ha prioritet i 2014. Vi nyttar brukargranskingar mellom brukarar og pårørande og deltaking i effektiviseringsnettverk for å få informasjon om kvaliteten i tenesteproduksjonen, og som ein del av grunnlaget for internkontroll. I planperioden planlegg vi å gjennomføre følgjande brukargranskingar: År Tenesteområde 2014 Helsestasjon SFO Utviklingshemma Pleie/omsorg 2015 Skule Psykisk helse Byggesakshandsaming Barnevern 2016 Innbyggjar Barnehage Bibliotek 2017 Sosialtenesta Kulturskulen Vatn og avløp 20

Politisk resultatmål - kvalitetsutvikling Fokusområde Resultatmål Brukarar 1. Vi skal ta i bruk eit kvalitetssikringssystem for alle tenestene og forvaltning i heile kommunen. 2. Vi skal gjennomføre og følgje opp brukargranskingar i samsvar med 4 års planen som ein del av kvalitetsarbeidet. 4.1.5 IKT Kommunane Balestrand, Leikanger, Luster og Sogndal har vedteke ein felles ikt strategi. Denne er grunnlag for kommunen sitt ikt-arbeid. Konkrete tiltak for 2014 går fram av oversynet over administrativ tiltak under støtteeining fag og utvikling. I nokre av samarbeidstiltaka som t.d. val av saks/arkivsystem har vi òg samarbeidsavtalar med fylkeskommunen og felles framdriftsplanar. Oppdatert arkivplan var ferdig i 2013, og det ligg no til rette for å gå over til elektronisk sakshandsaming og elektronisk arkiv. Dette vil verte planlagt i 2014. 4.1.6 Forvaltning, drift og vedlikehald (FDV) Ein tilstandsanalyse på nær all kommunal byggmasse i 2005 synte at vedlikehaldsetterslepet var 25 mill. kroner, og at det var behov for om lag 4 mill. kroner i årlege vedlikehaldsmidlar. Det er etter 2005 gjort nokre større oppgraderingar av byggmassen mellom anna 6 mill. kroner i samband med krisepakka opprusting av bustader. Med utgangspunkt i tilstandsanalysen er det utarbeidd prioritert vedlikehaldsplan innanfor den ramma som kvart år er til disposisjon. Vedlikehaldsetterslepet og pålegg etter tilsyn frå Arbeidstilsynet og Miljøretta helsevern gjer vedlikehaldet vanskeleg å planlegge. Følgjande tiltak vil bli gjennomført i 2014 innanfor driftsbudsjettet på kr. 650 000: Skifte/reparere tak Bondevikhuset Skifte/reparere tak Stedjevegen 21 Skifte/reparere tak kommunehuset. 4.1.7 Beredskap Hovudføremålet med beredskapsarbeidet er å o skape tryggleik for kommunen sine innbyggjarar og besøkande når det gjeld liv, helse og eigedom o redusere risikoen for at krisesituasjonar kan oppstå ved å få fram kor sannsynleg det er at ei uønskt hending kan skje, og konsekvensane av ei slik hending o førebyggje uønskte hendingar ved å ta omsyn til slike tilhøve i planprosessar. Rådmannen har det formelle ansvaret for at beredskapen i kommunen er i samsvar med lovverket. Styringshjulet er eit verktøy for Sogndal kommune for planlegging og 21

styring. Styringshjulet for beredskapsarbeidet skal samordnast med dei andre årshula. Vi vil også gjennomføre opplæring for alle som har ei rolle i kommunal krisehandtering. Dette gjeld m.a. opplæring i bruk av verktøy, utstyr og varslingsrutinar knytt til det å setje kriseleiing. 4.1.8 Lokalt folkehelsearbeid Folkehelsearbeidet er samfunnet sin samla innsats for å oppretthalde, betre og fremje folk si helse og redusere faktorar som medfører helserisiko. Lov om folkehelse vart sett i verk frå 01.01.12. Føremålet med lova er å bidra til ei samfunnsutvikling som fremjar folkehelse, inkl. utjamnar sosiale skilnader. Folkehelsearbeidet skal fremje helse, trivsel, gode sosiale og miljømessige tilhøve i befolkninga og vere med å førebyggje psykisk og somatisk sjukdom. Forskrift om oversikt over folkehelsa er gjeldande frå 01.07.12. Forskrifta skal leggje til rette for systematisk og kunnskapsbasert folkehelsearbeid, og bidra til samordning og standardisering av arbeidet med oversikt over helsetilstanden i befolkninga og dei positive og negative faktorane som kan verke inn på folkehelsa. Folkehelseinstituttet produserer statistikk som er utvikla for å støtte kommunane med data om folkehelseutfordringar. Informasjonen er presentert i fem temaområde som er valde ut frå eit førebyggingspotensial. 22

Folkehelsebarometer 2013 for Sogndal, trykk her, eller gå til http://khp.fhi.no/pdfvindu.aspx?nr=1420&sp=2&pdfaar=2013 Folkehelsebarometeret er utvikla for å støtte kommunane med data om folkehelseutfordringar. I oversynet er nøkkeltal i kommunen og fylket samanlikna med landstal. Tal i kolonnen til venstre er alders- og kjønnskorrigert, i kolonnen til høgre er nøkkeltala utan korrigeringar for skilnad i kjønn og alder. Den loddrette raude lina i midten viser gjennomsnittet for landet. Grøn = kommunen ligg betre an enn landet Raud = kommunen ligg dårlegare an enn landet Gul = det er usikkert om kommunen ligg dårlegare eller betre an enn landet. Vi nyttar fakta om folkehelse som grunnlag for kommunalt planarbeid. Saman med kommunane Leikanger og Luster gjennomfører vi samarbeidsprosjektet «Folkehelse og førebyggjande helsearbeid i Sogn». 23

Gjennom dette prosjektet ønskjer vi å styrke det kunnskapsbaserte førebyggingsarbeidet leggje til rett for å gje folkehelsearbeidet meir innhald utifrå lokale tilhøve og førekomst av sjukdom utvikle frisklivstilbodet slik at dei som har behov for det, får tilbod om motivasjonssamtale og lokale tilbod på område som kosthald, tilpassa fysisk aktivitet og røykseslutt utvikle frisklivstilbodet slik at det kan vere ein ressurs og eit kontaktpunkt for andre helsefremjande tiltak i kommunen gjere anlegg for fysisk aktivitet på tvers av kommunegrensene betre kjende for innbyggjarane og leggje til rette for auka bruk av desse utvikle samarbeidet med høgskulen når det gjeld kompetanseutvikling og forsking gjennom kommunehelsetenesta. 4.1.9 Frivillig arbeid Det gode liv i eit lokalsamfunn vert skapt i samarbeid mellom kommunen og innbyggjarane, og vi har mange gode døme på slikt samarbeid i kommunen. Det er viktig at dette mangfaldet vert oppretthalde og at vi kan utvikle nye former for samhandling mellom offentleg og frivillig sektor. Velferdssamfunnet står overfor nye utfordringar, og haldningar og verdiar knytt til samfunnsansvar og frivillig arbeid er i endring. Kommunen sin strategi for frivillig sektor legg til grunn at frivillig innsats skal bidra til å leggje til rette for sosial integrasjon, styrkje tilknyting til lokalmiljøet og vedlikehalde og utvikle demokratiet. Frivillig arbeid skal vere ein ressurs for og eit tillegg til den kommunale tenestytinga. Samarbeid med frivillig sektor gjeld alle tenesteområda. Frivilligsentralen skal vere koordinator og fungere som ein kunnskaps- og informasjonsbase for frivillig arbeid. Strategi for kommunen si samhandling med frivillig sektor vart vedteken i desember 2012. I 2013 har styret for frivilligsentralen arbeidd med konkretisering og plan for gjennomføring. Konkrete tiltak i 2014 går fram av oversynet over administrative tiltak under fag og utvikling. 4.1.10 Utviklingsprosjekt Kommunen er med i KRD sitt utviklingsprosjekt «Saman om ein betre kommune». Kommunen sitt tema er styrka rekruttering og tilflytting gjennom eit godt omdøme. Vi knyter arbeidet med omdøme opp til rekruttering og kompetanseutvikling, og vil fokusere på kommunen sitt omdøme som arbeidsgjevar. Vi vil ha eit særleg fokus på ungdom, innvandrarar, rekruttering til helse- og omsorgssektoren samt partssamarbeid. Prosjektet går over 3 år 2013 2015. Konkrete tiltak i 2014 vil mellom anna vere arbeidet med rekruttering og kompetansestyring/-utvikling, utvikling av lærlingeordninga og partssamarbeid. 24

Politisk resultatmål utviklingsprosjekt Fokusområde Resultatmål Utviklingsområde 1. Vi skal delta i det nasjonale programmet «Saman om ein betre kommune» 2. Vi skal styrke samhandlinga mellom Sogndal vidaregåande skule, Høgskulen i Sogn og Fjordane, Sogndal Fotball, kommunen og private verksemder på Fosshaugane Campus. 3. Vi skal lage ein plan for utbygging av fiber eventuelt anna breibandsdekking og mobiltelefoni i heile kommunen. 4.1.11 Budsjettramme for einingane og eigne administrative tiltak Støtteeining økonomi og personal Nye tiltak/budsjettendringar: 2 014 2 015 2 016 2 017 Auke i løn og sosiale utgifter 165 744 165 744 165 744 165 744 Prisvekst varer og tenester 78 151 78 151 78 151 78 151 Prisvekst inntekter -5 731-5 731-5 731-5 731 Tilsettedag -200 000 0-200 000 0 Effektiviseringsgevinst nytt LØP-system -450 000-450 000-450 000 Forvaltningsrevisjon kontrollutvalet -140 000-140 000-140 000-140 000 Internsal, Sogn barnevern -4 200-4 200-4 200-4 200-106 036-356 036-556 036-356 036 Merknader. For 2013 ligg det inne i budsjettet kr. 200 000 til dekking av utgifter i samband med tilsettedagen. Tilsettedagen vert arrangert annakvart år, sist i 2013, og beløpet vert såleis teke ut av budsjettet for 2014. I samband med innføring av nytt løns-, økonomi og personalsystem er det forventa ein effektiviseringsgevinst frå 2015 på kr. 450 000. Kr. 140 000 vart lagd inn i budsjettet for 2013 i samband med forvaltningsrevisjon for pleie og omsorg. Oppdraget vart utførd av Deloitte i 2013 og vert teke ut av budsjettet frå 2014. Auke i intersal gjeld refusjon av utgifter til økonomi og lønstenester til drift av Sogn barnevern. Budsjettramme: 2013 2014 2015 2016 2017 9 705 553 9 598 337 9 348 337 9 148 336 9 348 339 Eigne administrative tiltak i 2014 1. Vi skal utarbeide økonomireglement som ein del av arbeidet med kvalitetsutvikling. 25

2. Vi skal gå over til å nytte likningsverdien på bustad som grunnlag for eigedomsskatt på bustad med verknad frå skatteåret 2015. 3. Vi skal utarbeide ein strategi for likestilling. 4. Vi skal nå resultatkrav knytt til skatteinnkrevjing og ha utført arbeidsgjevarkontrollar på 5% av leverandørane. 5. Vi skal utarbeide rutinar for finansforvaltning i samsvar med krav frå departementet. 6. Vi skal vurdere aktiverte tomter i balansen etter pålegg frå revisor. Støtteeining tenestetorg og ikt Nye tiltak/budsjettendringar: 2 014 2 015 2 016 2 017 Auke i løn og sosiale utgifter 244 644 244 644 244 644 244 644 Prisvekst varer og tenester 49 177 49 177 49 177 49 177 Prisvekst inntekter -3 520-3 520-3 520-3 520 Internsal, Sogn barnevern -3 920-3 920-3 920-3 920 286 381 286 381 286 381 286 381 Merknader: Auke i internsal gjeld refusjon av utgifter til IKT og arkivtenester til drift av Sogn barnevern. Budsjettramme: 2013 2014 2015 2016 2017 6 042 991 6 329 392 6 329 392 6 329 392 6 329 392 Eigne administrative tiltak i 2014 1. Vi skal flytte og kvalitetssikre arkivmateriell i nye lokale i 2014. 2. Vi skal planleggje og implementere overgang til elektronisk sakshandsaming. 3. Vi skal gje alle nye tilsette opplæring i relevante felles dataprogram innan 3 månader. Støtteeining fag og utvikling Nye tiltak/budsjettendringar: 2 014 2 015 2 016 2 017 Auke i løn og sosiale utgifter 695 453 695 453 695 453 695 453 Prisvekst varer og tenester 136 063 136 063 136 063 136 063 Prisvekst inntekter -3 228-3 228-3 228-3 228 Frivilligsentralen 49 020 49 020 49 020 49 020 Regionalt IKT samarbeid 6 796 6 796 6 796 6 796 Internsal, regionalt IKT samarbeid -876-876 -876-876 Internsal, Sogn barnevern -1 260-1 260-1 260-1 260 486 968 486 968 486 968 486 968 26

Merknader: Auka budsjett Frivilligsentralen og Regionalt IKT samarbeid gjeld generell løns- og prisvekst. Auka internsal regionalt IKT samarbeid og internsal Sogn barnevern gjeld refusjon av utgifter til administrasjon. Ansvar 710 (Felles skule) og 715 (norskopplæringa) ligg under område oppvekst. Budsjettramme 2013 2014 2015 2016 2017 4 249 473 4 640 090 4 640 090 4 640 090 4 640 090 Eigne administrative tiltak i 2014 1. Vi skal oppdatere administrativt delegasjonsreglement som ein del av arbeidet med kvalitetsutvikling. 2. Vi skal gjennomføre regional ikt strategi med vekt på: a. Skifte e-post system og intranett b. Oppgradere sak-/arkivsystem i samarbeid med fylkeskommunen c. Innføre e-handel d. Delta i læringsnettverk skule, nettside og kvalitetssystem. 3. Vi skal gjennomføre strategi for frivillig sektor med vekt på etablering av ustyrssentral, informasjonsdag, rekruttering, flyktningven og dialogforum med representantar frå innvandrargrupper og politisk/administrativt nivå og vurdere småjobbsentral. Politisk arbeid Nye tiltak/budsjettendringar: 2 014 2 015 2 016 2 017 Auke i løn og sosiale utgifter -31 317-31 317-31 317-31 317 Prisvekst varer og tenester 24 274 24 274 24 274 24 274 Utgifter i samband med val -100 000-100 000-7 043-107 043-7 043-107 043 Merknader: For 2013 er det lagt inn kr. 100 000 i auka budsjett på grunn av ekstra utgifter i samband med Stortingsvalet. Desse vert tekne ut av budsjettet for 2014. Budsjettramme 2013 2014 2015 2016 2017 3 031 622 2 924 578 3 024 578 2 924 578 3 024 578 Det er i 2013 sett i gang eit sakskomitearbeid for revisjon av strategisk plan for utvikling av grunnskulen og overordna helse- og omsorgsplan. Arbeidet vil halde fram i 2014. 27

Aktuelle tema for sakskomitearbeid, arbeidsgrupper og andre former for politisk arbeid i 2014 er: o Revisjon av plan for skulefritidsordninga i Sogndal kommune 2010 2013 o Revisjon av strategisk plan for barnehagane 2011 2014 o Revisjon av hovudplan for vassforsyning o Revisjon av hovudplan for avlaup o Vurdere selskapsstrukturen knytt til Sogndal Kulturhus. o Trafikale forhold gjennom Sogndal sentrum Kommunestyret vil vurdere om det skal lagast ein felles oppvekstplan i staden for plan for skule, barnehage og SFO. Kommunestyret har vedteke plan for forvaltningsrevisjon på følgjande prioriterte område: 1. Pleie og omsorg årsak til avvik mot budsjett og Kostra tal. 2. Kvaliteten på tenestetilbodet til brukarar med store pleie- og omsorgsbehov. 3. Openheit og offentlegheit. 4. Internkontroll i kommuneorganisasjonen. 5. Samhandlingsreforma. I 2013 er det gjennomført forvaltningsrevisjon for pleie og omsorg (pkt.1). Kyrkjeleg fellesråd og andre trussamfunn Nye tiltak/budsjettendringar: 2 014 2 015 2 016 2 017 Tilskot til andre trussamfunn 35 090 35 090 35 090 35 090 Auka overføring til kyrkja 114 040 114 040 114 040 114 040 Tilskot restaurering kyrkjeorgel 170 000 319 130 149 130 149 130 149 130 Merknader: Budsjett for tilskot til andre trussamfunn er auka til 2013 nivå med tillegg av generell prisvekst. Budsjett for tilskot til kyrkjeleg fellesråd er auka med deflator. For 2014 vert det løyvd kr. 170 000 til restaurering av kyrkjeorgel. Dette vert finansiert med bruk av Kraftfond II. Kommunen vil i 2014 løyve ytterlegare kr. 330 000 til dette tiltaket som tilskot eller lån og avklare med fellesrådet kven som skal søkje Husbanken om rentekompensasjon knytt til restaureringa. Budsjettramme: 2013 2014 2015 2016 2017 3 921 240 4 240 370 4 070 370 4 070 370 4 070 370 28

Sogndal og Leikanger kyrkjelege fellesråd er felles for dei to kommunane. Fellesrådet har ansvaret for drift av fire kyrkjer med kapell/bårehus og gravlundar, administrasjon og prestetenesta. Fellesrådet har eigen økonomi, der størstedelen av inntektene er tilskot frå Sogndal kommune. Fellesrådet utviklar eigne mål og handlingsplanar for kvart år. 29