Innherred samkommune BUDSJETTSITUASJONEN pr. 31. 03.07 Verdal, 25.04 2007.
1. INNLEDNING OG ADMINISTRASJONSSJEFENS KOMMENTAR. 3 1.1 Oppsummering av økonomisk status etter 1. kvartal. 3 2. SYKEFRAVÆR. 4 3. GJENNOMGANG AV ENHETENE 5 3.1 Økonomi. 5 3.2 IKT. 6 3.3 Organisasjon. 6 3.4 Kemner. 7 3.5 Landbruk. 8 3.6Plan-byggesak-oppmåling 8 3.7 Dokumentsenteret. 9 2 av 10
1. Innledning og administrasjonssjefens kommentar. Rapportene fra de administrative enhetene konkluderer foreløpig med balanse ved årets slutt. Enhetene har i samarbeid med økonomienheten satt opp et periodisert budsjett pr. 1.kvartal. Dette bygger delvis på erfaringstall fra tidligere år og delvis på forventet utvikling gjennom året. Enhetenes kommentarer bygger delvis på avviket i 1.kvartal samt på forventet resultat ved årets slutt. Sykefraværet viser en meget gledelig utvikling i 1.kvartal 2006. Dette er samme tendens som i begge morkommuner. 1.1 Oppsummering av økonomisk status etter 1. kvartal. Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 1. kvartal, sammenlignet med budsjett tall for hele året. Det er store forskjeller mellom de ulike områdene i det prosentvise forbruket. Samlet for alle områdene er det ved utgangen av 1. kvartal et positivt avvik i forhold til periodisert budsjett på ca. 600.000 kr. Regnskap pr. 31.mars 2007 Periodisert budsjett Budsjett 2007 inkl. endr. Forbruk i 700 POLITISKE ORGANER -12 086 109-12 129 997 99,6-48 616 121 24,86-36 530 012 702 ØKONOMIENHETEN 1 535 293 1 656 297 92,7 6 253 627 24,55 4 718 334 703 IKT 3 683 833 3 632 197 101,4 14 289 700 25,78 10 605 867 704 ORGANISASJONSENHETEN 1 810 917 1 829 452 99,0 6 668 400 27,16 4 857 483 705 KEMNER 1 099 336 930 866 118,1 3 594 619 30,58 2 495 283 706 LANDBRUK / NATURFORVALTNING 1 160 838 1 105 829 105,0 4 087 688 28,4 2 926 850 707 PLAN / BYGGESAK / OPPMÅLING -633 648 144 178 1 337 580-47,37 1 971 228 720 SERVICEKONTOR 2 146 534 1 962 799 109,4 7 586 968 28,29 5 440 434 725 DOKUMENTSENTER 1 096 644 1 274 581 86,0 4 797 539 22,86 3 700 895 T o t a l t -186 361 406 203 0 0-3 av 10
2. Sykefravær. Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 1. kvartal 2006 til 1. kvartal 2007. Tallene viser det samlede prosentvise sykefraværet for den enkelte enhet. Enhet 2006 2007 1. kv. 2. kv. 3.kv. 4.kv 1. kv. Økonomi 4,5 5,3 3,6 2,1 1,5 Organisasjon 18,7 13,0 8,8 1,5 3,6 IKT 4,3 2,4 2,0 0 1,2 Kemner 5,6 1,7 0,7 2,4 2,5 Barne- og familie 5,7 4,0 3,6 Helse- og 8,5 5,8 7,3 rehabilitering Plan, byggesak og 5,4 6,4 1,7 0,4 0,9 oppmåling Landbruk og 4,7 1,4 0,3 0 2,3 naturforvaltning Dokumentsenteret 9,2 6,8 6,9 14,5 5,0 Servicekontoret 6,9 3,8 0,6 6,5 7,2 Totalt ISK 7,3 5,4 4,4 3,1 3,0 Sykefraværet for Innherred samkommune går betydelig ned gjennom året 2006 og ser ut til å holde seg på rundt 3 også for 1. kvartal 2007. Sykefraværet i samkommunen ligger under sykefraværet i morkommunene som for 1. kvartal for Levanger kommune er på 8,5 og for Verdal kommune 7,5. Som kjent gikk to enheter ut av ISK etter 3.kvartal 2006 og dette påvirker sammenligningen. 4 av 10
Sykefravær ISK 2005-2007 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 1. KVART. -05 2. KVART. -05 3. KVART. -05 4. KVART. -05 Pr. kvartal Akkumulert 1. KVART. -06 2. KVART. -06 3. KVART. -06 4. KVART. -06 1. KVART. -07 3. Gjennomgang av enhetene 3.1 Økonomi. 1. Økonomi Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 841 306 2 134 757 86,3 7 734 627 23,81 5 893 321 Øvrige kostnader 228 774 203 364 112,5 807 000 28,35 578 226 Inntekter eks. sykelønnsref. -534 786-681 824 78,4-2 288 000 23,37-1 753 214 Netto forbruk 1 535 293 1 656 297 92,7 6 253 627 24,55 4 718 334 Økonomienhetens totalforbruk er på 24,5 prosent pr. 31. mars. Lønnsforbruket er på 23,8 prosent, og sykefraværet har gått ned fra 4,5 prosent 1. kvartal 2006 til 1,5 prosent 1. kvartal 2007. 2. Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07 Nettolønn 1.kvartal lavere enn budsjett pga. permisjoner/vakanser. Det forventes ikke avvik i forhold til årsbudsjett. Noe usikkerhet omkring inntektsposter (gebyrinntekter) samt tilhørende kostnader. Det er ikke endringer i forhold til budsjetterte stillinger 3. Sykefravær 2006 4,5 5,3 3,6 2,1 2007 1,5 5 av 10
Følger IA-avtalen samt HMS-plan inkl. sporadiske trivselstiltak. Kun korttidsfravær siste kvartal. 3.2 IKT. 1.Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 997 344 993 517 100,4 3 599 700 27,71 2 602 356 Øvrige kostnader 4 242 596 2 996 280 141,6 11 890 000 35,68 7 647 404 Inntekter eks. sykelønnsref. -1 556 107-357 600 435,2-1 200 000 129,68 356 107 Netto forbruk 3 683 833 3 632 197 101,4 14 289 700 25,78 10 605 867 Ikt s totalforbruk er på 25, 7 prosent pr. 31. mars 2007. Lønnsforbruket er på 27,7 prosent og sykefraværet har gått ned fra 4,3 prosent 1. kvartal 2006 til 1,2 prosent 1. kvartal 2007. 2.Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Enhetens budsjett er meget stramt. Dette ble administrasjonssjefen orientert om da budsjettet ble behandlet administrativt. Enheten har nesten ikke frie midler. Alle utgifter går til lønn, linjeleie, driftsavtaler og lisenskostnader. Dette er utgifter som øker når antallet brukere og pc er øker. Budsjettet har ikke nok høyde for økningen i disse utgiftene. Enheten har budsjettert med 7 årsverk + lærling. Så langt ser det ut til å holde. Enheten har hatt samme bemanning siden starten av ISK, mens antall brukere / pc'er er 3-doblet i perioden. Enheten er derfor helt sprengt når det gjelder bemanning. 2006 4,3 2,4 2,0 0 2007 1,2 Sykefraværet er ikke av arbeidsrelatert art. 3.3 Organisasjon. 1. Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 498 434 1 713 676 87,4 6 208 970 24,13 4 710 536 Øvrige kostnader 354 815 115 776 306,5 459 430 77,23 104 615 Inntekter eks. sykelønnsref. -42 332 0 0 0 42 332 Netto forbruk 1 810 917 1 829 452 99,0 6 668 400 27,16 4 857 483 Organisasjon har et totalforbruk på 27,1 prosent pr. 31. mars. Lønnsforbruket er på 24,1 prosent og sykefraværet har gått betydelig ned fra 18,7 prosent 1. kvartal 2006 til 3,6 prosent 1. kvartal 2007. 6 av 10
2. Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Det ligger en feilperiodisering i regnskapet ved at det første kvartal er utgiftsført kr 120.000,- til opplæring i andre enheter. Tilhørende mottatt tilskudd ble inntektsført i 2006. For øvrig er det ingen vesentlig avvik i forhold til budsjett. 2006 18,7 13,0 8,8 1,5 2007 3,6 Sykefraværet ved enheten er i liten grad relatert til arbeidsplassen. Enheten driver aktiv oppfølging av sykmeldte, og har kommet et godt stykke på veg med tilrettelegging av arbeidsplassene. 3.4 Kemner. 1. Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 026 253 1 017 230 100,9 3 685 619 27,84 2 659 366 Øvrige kostnader 149 172 90 846 164,2 360 500 41,38 211 328 Inntekter eks. sykelønnsref. -76 089-134 547 56,6-451 500 16,85-375 411 Netto forbruk 1 099 336 973 529 112,9 3 594 619 30,58 2 495 283 NB! Talla er ekskl kostnader vedr. ny eiendomsskatt Kemnerens totalforbruk var på 30,5 prosent pr. 31. mars. Lønnsforbruket var på 27,8 prosent og sykefraværet har gått ned fra 5,6 prosent 1. kvartal 2006 til 2,5 prosent 1. kvartal 2007. 2. Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Netto lønn, viser til kommentarene til lønnsutgifter. Ref. sykepenger vil øke i forbindelse med en forventet forholdsmessig lengre pågående sykmelding. Det påløper en del abonnementskostnader m.v., som gjelder for hele året, men føres og betales i 1 kvartal. Inntekter ekskl. sykelønn er noe under budsjett. I budsjettbehandlingen ble det lagt inn gebyr etter daværende satser, mens det senere er blitt foretatt en nedjustering f.eks. ved berammelse av utleggsforretning. Berammelse av utlegg koster etter 01 01 07, kr 1.591,-, mens det i 2006 var kr 4.042,-. En ansatt ved kontoret går over til 60 stilling fra og med 1 juli. Foreløpig har en ansatt gått tilbake til 100 stilling, tilbake etter 80 i forbindelse med omsorgspermisjon. Det er ikke tatt stilling til foreløpig bemanning i denne forbindelse. 2006 5,6 1,7 0,7 2,4 2007 2,5 7 av 10
Tiltak for å redusere sykefraværet er ikke noe tema pr. dato, men en skal hele tiden være klar over dette med sykemeldinger og det arbeidspresset som oppstår, spesielt i forbindelse med ekstrabelastning i forbindelse med nye systemløsninger, som kemnerkontoret for tiden er inne i. 3.5 Landbruk. 1Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 203 578 1 235 127 97,4 4 475 098 26,9 3 271 520 Øvrige kostnader 55 959 75 875 73,8 301 090 18,59 245 131 Inntekter eks. sykelønnsref. -98 699-205 173 48,1-688 500 14,34-589 801 Netto forbruk 1 160 838 1 105 829 105,0 4 087 688 28,4 2 926 850 Landbruk har et totalforbruk på 28,4 prosent pr. 31. mars. Lønnsforbruket er på 26,9 prosent og sykefraværet har gått ned fra 4,7 prosent 1. kvartal 2006 til 2,3 prosent 1. kvartal 2007. 2.Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07 Det forventes at regnskapet pr. 31.12.07 skal være i samsvar med budsjettet. Etter 1. kvartal er både utgifts- og inntektssida lågere enn budsjettert. På grunn av at storparten av gebyrinntektene og statlige overføringer blir inntektsført i andre halvdel av året gjelder dette spesielt inntektssida. Forøvrig blir en del ordninger som administreres av Fylkesmannens landbruksavdeling både inntekts- og utgiftsført på vårt regnskap. Den totale virkningen på regnskapet er lik null, men både inntekts- og utgiftssida blir vanligvis større enn budsjettert. En medarbeider begynner etter svangerskapspermisjon 01.05.07. Forøvrig er lønnsutgiftene i samsvar med budsjettet. 2006 4,7 1,4 0,3 0 2007 2,3 Sykefraværet på enheten er lågt og skyldes korttidsfravær. Det vil på nåværende tidspunkt ikke bli igangsatt spesielle tiltak angående sykefraværet. 3.6 Plan-byggesak-oppmåling 1. Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 2 250 836 2 344 730 96,0 8 495 400 26,49 6 244 564 Øvrige kostnader 232 102 369 901 62,7 1 467 860 15,81 1 235 758 Inntekter eks. sykelønnsref. -3 116 586-2 570 453 121,2-8 625 680 36,13-5 509 094 Netto forbruk -633 648 144 178 1 337 580-47,37 1 971 228 8 av 10
Plan- byggesak- oppmåling har et lønnsforbruk på 26,5 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 5,4 prosent 1. kvartal 2006 til 0,9 prosent 1. kvartal 2007. 2. Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Utgiftene er holdt på et minimum i 1. kvartal, dvs anskaffelser til drift er utsatt og vil komme senere i budsjettåret. Pålagt overtid er ikke benyttet. Forbruk av lønn er som forventet litt lavere enn budsjettert på grunn av vakanse i to stillinger i 1. kvartal. Inntektene i 1. kvartal er noe over det periodiserte beløpet i budsjettet. Det er to hovedgrunner til dette, nemlig noe etterslep i inntekter fra siste del av 2006 og høyere aktivitet enn forventet i bygge- og anleggsbransjen i 1. kvartal 2007. Målsettingen er å holde budsjettrammen. Gapet mellom forventningene til enheten og de mulighetene vi har til å løse oppgavene er merkbart. Enheten sliter med ressursknapphet i forhold til den aktiviteten vi skal betjene. Dette forholdet er påpekt tidligere og vil bli forsterket i 2007. 2006 5,4 6,4 1,7 0,4 2007 0,9 Tiltak for å redusere sykefraværet: Sykefraværet er ubetydelig nå og dette er en av flere grunner til enhetens høge tjenesteproduksjon. 3.7 Dokumentsenteret. 1. Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 075 752 1 188 191 90,5 4 305 039 24,99 3 229 287 Øvrige kostnader 273 589 330 750 82,7 1 312 500 20,84 1 038 911 Inntekter eks. sykelønnsref. -252 697-244 360 103,4-820 000 30,82-567 303 Netto forbruk 1 096 644 1 274 581 86,0 4 797 539 22,86 3 700 895 Dokumentsenteret har et totalforbruk på 22,8 prosent pr. 31. mars. Lønnsforbruket er på 24,9 prosent, og sykefraværet har gått ned fra 9,2 prosent 1. kvartal 2006 til 5 prosent 1. kvartal 2007. 2.Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Det er ikke noe avvik å rapportere, verken på lønn eller øvrige kostnader. Ref. sykelønn er høyere enn budsjett, da vi har hatt noe langtidsfravær. 3.Sykefravær: 2006 9,2 6,8 6,9 14,5 2007 5,0 9 av 10
Medarbeidersamtaler med de sykemeldte i samarbeid med tillitsvalgte og IHMS. 3.8 Servicekontor 1. Økonomi: Per. budsjett Årsbudsjett Netto lønn 1 411 058 1 543 707 91,4 5 593 141 25,23 4 182 083 Øvrige kostnader 965 877 959 068 100,7 3 805 827 25,38 2 839 950 Inntekter eks. sykelønnsref. -230 401-539 976 42,7-1 812 000 12,72-1 581 599 Netto forbruk 2 146 534 1 962 799 109,4 7 586 968 28,29 5 440 434 Servicekontoret har et totalforbruk på 28,3 prosent. Lønnsforbruket er på 25,2 prosent og sykefraværet har økt noe fra 6,9 prosent 1. kvartal 2006. 2. Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.07. Servicekontoret viser tilfredsstillende regnskapstall for 1.kvartal. Husbanken, det har ikke blitt overført tilskudd verken for Verdal eller Levanger kommune for 2007, dette blir inntektsført i løpet av året. Servicekontoret har positive tall på lønnsutgifter pga sykelønnsrefusjoner. Servicekontoret har ikke innleid arbeidstakere ved sykefravær. På grunn av redusert bemanning (langtidsfravær) i de siste to kvartal, har dette konsekvenser for tjenestetilbudet vi utfører for våre innbyggere. 2006 6,9 3,8 0,6 6,5 2007 7,1 Fortsatt høyt sykefravær på grunn av langtidsfravær, fraværet er ikke jobbrelatert. Langtidsfraværet er fulgt opp med samtaler i henhold til IA avtalen. Det ser ut til at sykefraværet vil bli redusert i 2.kvartal. 10 av 10