TORSKEN KOMMUNE Møtested: Rådhuset i Torsken kommune Møtedato: 8.5.2012 Varighet: 1000-1300 MØTEPROTOKOLL Kontrollutvalget Møteleder: Sekretær: Helge Leikvik Bjørn-Harald Christensen Faste medlemmer Helge Leikvik Odd Gunnar Hansen Grete Pedersen Varamedlemmer Janne Eilertsen Ståle Myrvang Fra utvalget møtte: Helge Leikvik Odd Gunnar Hansen Grete Pedersen Fast medlem Fast medlem Fast medlem Fra politisk ledelse møtte: Ordfører Fred Ove Flakstad Fra administrasjonen møtte: Rådmann Lena Hansson, tilstede sakene 5-11/2012 Økonomisjef Helga Alver, tilstede sakene 5-11/2012 Fra KomRev NORD IKS møtte: Revisor Inge Johannessen, tilstede t.o.m. sakene 11/2012 Revisor Åse Skavdal, tilstede t.o.m. sakene 11/2012 Fra K-Sekretariatet IKS møtte: Daglig leder Bjørn-Harald Christensen Møtet ble holdt for lukkede dører.
2 Merknader til innkalling og sakliste: Ingen merknader til innkallingen og saklisten. Behandlede saker: SAKLISTE Saknr Tittel 01/12 Godkjenning av protokollen fra møte 30.11.2011 02/12 Forvaltningsrevisjonsrapport - psykiatritjenesten 03/12 Drøfting neste forvaltningsrevisjonsprosjekt 04/12 Vurdering av uavhengighet oppdragsansvarlig revisor 05/15 Rapportering fra revisor årsregnskapet 2009 Torsken kommune 06/12 Svar på revisjonsbrev nr. 8 bankavstemminger 2008-2011 07/12 Svar på revisjonsbrev nr. 9 Torsken kommunes regnskap for 2008 08/12 Revisjonsbrev nr. 10 Torsken kommunes regnskap for 2009 09/12 Kontrollutvalgets uttalelse om Torsken kommunes årsregnskap for 2009 10/12 Revisjon av pasientregnskap 2010 Sifjord sykehjem 11/12 Revisjon av pasientregnskap 2011 Sifjord sykehjem 12/12 Kontrollutvalgets årsrapport for 2011 13/12 Kontrollutvalgets årsplan for 2012 14/12 Gjennomgang av formannskapssaker 15/12 Referatsaker 16/12 Møte i kontrollutvalget - møtedato U.off.
3 Sak 01/12 GODKJENNING AV PROTOKOLLEN FRA MØTE 30.11.2011 Protokollen fra møte 30.11.2011 godkjennes. Protokollen fra møte 30.11.2011 godkjennes. Sak 02/12 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT PSYKIATRITJENESTEN Kontrollutvalget rår kommunestyret å fatte slikt v e d t a k: 1. Kommunestyret viser til konklusjonen i rapporten Psykiatritjenesten. I konklusjonen framgår det at revisjonens funn og vurderinger i prosjektet viser at Torsken kommune i undersøkelsesperioden har gitt et tilfredsstillende tilbud til personer med problemer relatert til rus og psykiatri. 2. Kommunestyret tar rapporten til orientering. Kontrollutvalget rår kommunestyret å fatte slikt v e d t a k: 1. Kommunestyret viser til konklusjonen i rapporten Psykiatritjenesten. I konklusjonen framgår det at revisjonens funn og vurderinger i prosjektet viser at Torsken kommune i undersøkelsesperioden har gitt et tilfredsstillende tilbud til personer med problemer relatert til rus og psykiatri. 2. Kommunestyret tar rapporten til orientering. Utskrift av saksprotokoll og saksframlegg m/vedlegg sendt pr. e-post 8.5.2012 til: - Ordføreren i Torsken kommune
4 Sak 03/12 DRØFTING NESTE FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT FORVALTNING, DRIFT OG VEDLIKEHOLD AV EIENDOM Kontrollutvalget bestiller et forvaltningsrevisjonsprosjekt omhandlende forvaltning, drift og vedlikehold av eiendom av KomRev NORD, basert på K-Sekretariatets forslag til bestilling. Kontrollutvalget bestiller et forvaltningsrevisjonsprosjekt omhandlende forvaltning, drift og vedlikehold av eiendom av KomRev NORD, basert på K-Sekretariatets forslag til bestilling. Utskrift av saksprotokoll, sak og utfylt bestillingsskjema sendt (pr. e-post) 9.5.2012 til: - KomRev NORD v/oppdragsansvarlig forvaltningsrevisor Sak 04/12 VURDERING AV UAVHENGIGHET OPPDRAGSANSVARLIG REVISOR Kontrollutvalget tar oppdragsansvarlig revisor Inge Johannessens vurdering av egen uavhengighet til etterretning. Kontrollutvalget tar oppdragsansvarlig revisor Inge Johannessens vurdering av egen uavhengighet til etterretning.
5 Sak 05/12 RAPPORTERING FRA REVISOR ÅRSREGNSKAPET 2009 TORSKEN KOMMUNE Kontrollutvalget tar revisjonens redegjørelse til orientering. Kontrollutvalget tar revisjonens redegjørelse til orientering. Sak 06/12 SVAR PÅ REVISJONSBREV NR. 8 BANKAVSTEMMINGER 2008-2011 Kontrollutvalget tar saken til orientering. Kontrollutvalget tar saken til orientering. Sak 07/12 SVAR PÅ REVISJONSBREV NR. 9 TORSKEN KOMMUNES REGNSKAP FOR 2008 Kontrollutvalget tar saken til orientering. Kontrollutvalget tar saken til orientering.
6 Sak 08/12 REVISJONSBREV NR. 10 TORSKEN KOMMUNES REGNSKAP FOR 2009 1. Kontrollutvalget viser til revisjonsbrev nr. 10. 2. Kontrollutvalget ber rådmannen snarest og senest innen 15. juni d.å. besvare kontrollutvalget v/k-sekretariatet om de forhold som kommer fram i revisjonsbrevet og som har betydning for senere års avleggelse av regnskaper. Gjenpart av besvarelsen sendes revisjonen. 3. Når svaret foreligger fra rådmannen, ber kontrollutvalget om en vurdering av svaret fra revisjonen. 1. Kontrollutvalget viser til revisjonsbrev nr. 10. 2. Kontrollutvalget ber rådmannen snarest og senest innen 15. juni d.å. besvare kontrollutvalget v/k-sekretariatet om de forhold som kommer fram i revisjonsbrevet og som har betydning for senere års avleggelse av regnskaper. Gjenpart av besvarelsen sendes revisjonen. 3. Når svaret foreligger fra rådmannen, ber kontrollutvalget om en vurdering av svaret fra revisjonen. Utskrift av saksprotokoll sendt 9.5.2012 til: - Torsken kommune v/rådmannen - KomRev NORD v/ oppdragsansvarlig revisor (sendt pr. e-post) Sak 09/12 KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE OM TORSKEN KOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2009 1. Kontrollutvalget vedtar forslag til uttalelse til årsregnskapet som kontrollutvalgets uttalelse til Torsken kommunes årsregnskap for 2009. 2. Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet.
7 1. Kontrollutvalget vedtar forslag til uttalelse til årsregnskapet som kontrollutvalgets uttalelse til Torsken kommunes årsregnskap for 2009. 2. Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet. Utskrift av saksprotokoll, sak m/vedlegg og kontrollutvalgets uttalelser sendt pr. e-post 8.5.2012 til: - Torsken kommune v/ordføreren Sak 10/12 REVISJON AV PASIENTREGNSKAP FOR 2010 SIFJORD SYKEHJEM Kontrollutvalget tar revisjonsberetningen for pasientregnskapene ved Sifjord sykehjem for 2010 til orientering. Kontrollutvalget tar revisjonsberetningen for pasientregnskapene ved Sifjord sykehjem for 2010 til orientering. Sak 11/12 REVISJON AV PASIENTREGNSKAP FOR 2011 SIFJORD SYKEHJEM Kontrollutvalget tar revisjonsberetningen for pasientregnskapene ved Sifjord sykehjem for 2011 til orientering.
8 Kontrollutvalget tar revisjonsberetningen for pasientregnskapene ved Sifjord sykehjem for 2011 til orientering. Sak 12/12 KONTROLLUTVALGETS ÅRSRAPPORT FOR 2011 Kontrollutvalget rår kommunestyret å fatte slikt v e d t a k: Kontrollutvalgets årsrapport for 2011 tas til orientering. Kontrollutvalget rår kommunestyret å fatte slikt v e d t a k: Kontrollutvalgets årsrapport for 2011 tas til orientering. Utskrift av saksprotokoll og sak m/vedlegg sendt 8.5.2012 til: - Torsken kommune v/ordføreren Sak 13/12 KONTROLLUTVALGETS ÅRSPLAN FOR 2012 Felles forslag til vedtak: Utkast til årsplan for 2012 godkjennes. Forslaget enstemmig vedtatt. Utkast til årsplan for 2012 godkjennes.
9 Sak 14/12 GJENNOMGANG AV FORMANNSKAPSSAKER Helge Leikvik gikk gjennom sakene fra formannskapet. Felles forslag til vedtak: Gjennomgangen tas til orientering. Forslaget enstemmig vedtatt. Gjennomgangen tas til orientering. Sak 15/12 REFERATSAKER Referatsakene tas til orientering. Referert: A. REGNSKAP 2007 - kommunestyrets vedtak i sak 39/11 B. REGNSKAP 2008 - kommunestyrets vedtak i sak 73/11 C. K-SEKRETARIATET IKS INNKALLING TIL MØTE I REPRESENTANTSKAPET - brev av 26.3.2012 D. INVITASJON NETTVERK FOR Å STYRKE RÅDMANNENS INTERNKONTROLL - invitasjon fra KS til kommunene E. MEDIETRENING FOR KU-MEDLEMMER - tilbud om fra NKRF F. KONTROLLUTVALGSSEMINAR - INVITASJON
10 - brev av 3.2.2012 fra K-Sekretariatet IKS G. KOMREV NORD EKSTERN KVALITETSKONTROLL - brev av 19.4.2012 fra revisjonen H. OVERSENDELSE NEGATIV REVISJONSBERETNING 2011 - revisjonens brev av 14.4.2012 Referatsakene tas til orientering. Sak 16/12 MØTE I KONTROLLUTVALGET - MØTEDATO Felles forslag til vedtak: Neste møtedato avtaler K-Sekretariatet med leder av kontrollutvalget. Forslaget enstemmig vedtatt. Neste møtedato avtaler K-Sekretariatet med leder av kontrollutvalget.