Kvartalsrapport 1/2012 Ørland kommune - 01621001
Innhold: Innledning 3 HMS i KLP 4 Leveranseplan 5 Nøkkeltall 5 Uføreutvikling 7 Bestand 8 Tilgang og avgang 9 Demografi 10 Demografi +55 11 Pensjonsøkonomi 12 For dagene som kommer
Velkommen til nytt år! Allerede er et kvartal tilbakelagt og vi følger opp tradisjonen fra i fjor og sender her kvartalsrapportering for 1. kvartal 2012. Innen utgangen av mai vil dere også motta kontoutskrifter med bevegelser gjennom hele 2011. For sykepleierordningen vil det fortsatt bli sendt tradisjonell årsoppgave, som gir status ved årets slutt. Tross vanskelige finansmarkeder ble også 2011 et godt år for KLP, med 3,2 % i verdijustert avkastning og totalt 3,6 milliarder i overskudd som tilkommer våre kunder. Det relativt gode økonomiske resultatet som ble oppnådd gir mulighet fro større tilbakeføringer til kundenes premiefond enn vi tidligere har anslått. Nærmere 1,5 milliarder av overskuddet er foreslått tilbakeført til kundenes premiefond. Hva det betyr for dere vil vi formidle i brev medio mai, når generalforsamlingen har gjort endelig beslutning om disponeringen av overskuddet. 2,1 milliarder er foreslått overført til tilleggsavsetninger - for videre styrking av bufferkapitalen i KLP. Konkurransesituasjonen innen offentlig tjenestepensjon er for tiden knyttet til kommuner og bedrifter. Vi gleder oss også over at av de 8 kommunene som gjennomførte anbud i 2011 valgte 7 å beholde eller opprette pensjonsordning i KLP! Ingen kommuner sa opp pensjonsordningen i KLP i fjor. Innen bedriftssegmentet var situasjonen stabil. Forutsigbarhet og økonomiske resultater er to av de viktigste parametere for valg av tjenestepensjonsleverandør. I tillegg er også service avgjørende for opplevelsen av en god og troverdig pensjonsleverandør. I KLP har vi derfor fokus på service i hverdagen. Vår målsetning er hele tiden utvikling av vår service og våre tilbud i samsvar med kundenes behov. I 2011 gjennomførte vi svært mange møter for og med våre kunder, både på administrativt og politisk nivå. I tillegg gjennomførte vi mange informasjonsmøter for de ansatte hos dere - samlinger for både unge og for de som nærmer seg pensjonsalder. Behovet for personlig veiledning i pensjonsspørsmål er sterkt etterspurt, og undersøkelser har vist at medlemmene er spesielt godt fornøyd med dette tilbudet fra KLP. Bistand i forbindelse med HMS-arbeid er et annet servicetilbud som flere av våre kunder har benyttet. I denne utgaven av kvartalsrapporten gir vi dere et nærmere innblikk i våre tjenester på dette området. God lesning! Vårhilsen Roar Strand Direktør Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 3
HMS i KLP HMS-teamet i KLP samarbeider med kundene om: Kurs og seminarer Erfaringsutveksling Analyse av pensjoneringsmønster Prosessveiledning og økonomisk støtte til prosjekter KLP ønsker å bidra til kompetanseheving og inspirasjon for et friskere arbeidsliv hos våre kunder. I den forbindelse tilbyr vi diverse kurs, foredrag og seminarer. Forebyggende og helsefremmende arbeid Livsstil: Fysisk aktivitet, ernæring og ergonomi Løsningsfokusert tilnærming Metodekurs i Reteaming Prosessveiledning arbeidsmiljø Seniorpolitikk og pensjon for ansatte i senkarrieren Seniorpolitikk og pensjon for ledere Stressmestring KLPs arbeidsmiljøpris blir delt ut i form av to priser - årets ildsjel og årets srbeidsmiljøpris. Hver av vinnerne får 150.000 kroner. Juryen består av representanter fra KLP, KS, Norsk Sykepleierforbund, Delta, Fagforbundet og Spekter. Vinnere av KLPs arbeidsmiljøpriser 2011: Årets ildsjel: Trond Gunnar Skillingstad, Helse Nord Trøndelag HF som initiativtaker til prosjektet Lyden av trivsel Årets arbeidsmiljøprosjekt: Rissa kommune med prosjektet Veksthus for ledere Les mer om vinnerne og prosjektene deres på vår nettside http://www.klp.no/hms På nettsiden finner du også informasjon om andre HMS prosjekter som er gjennomført hos KLPs kunder, samt tips om hvordan du gjennomfører en god prosjektprosess. Ønsker dere å jobbe mer med HMS arbeid i din virksomhet? Ta kontakt med KLPs HMS team på e-post: hms-teamet@klp.no Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 4
Leveranseplan for 2012 for pensjonskunder Alle kunder med avtale om offentlig tjenestepensjon og gruppeliv i KLP har til enhver tid god oversikt over avtaleleveranser. Dette gjelder datoer for pensjonsutbetaling, fakturering av pensjon og gruppeliv og en rekke andre områder. Eventuelle spørsmål kan rettes til kundeservice pensjon på telefon 05554. www.klp.no/om-klp/aktuelt-fra-klp/vis/alle/leveranseplan-2012-for-pensjonskunder-1.11681 Nøkkeltall for Ørland kommune Pensjonsordningen for sykepleiere Dato salder per aktiv per årsverk aktuell deltid per årsverk Kvinneandel 31.12.2007 43,49 306 455 370 594 82,69% 5,45% 2,91% 100,00% 54 31.12.2008 42,16 332 472 393 401 84,51% 5,66% 3,44% 98,04% 51 31.12.2009 43,06 344 007 404 886 84,96% 6,00% 1,98% 100,00% 49 31.12.2010 43,76 356 377 418 320 85,19% 5,77% 5,29% 100,00% 50 31.12.2011 44,42 365 122 428 871 85,14% 5,45% 5,01% 100,00% 53 Aktive Fellesordningen for kommuner og bedrifter Dato salder per aktiv per årsverk aktuell deltid per årsverk Kvinneandel 31.12.2007 45,83 260 449 309 315 84,20% 7,72% 5,75% 82,52% 309 31.12.2008 47,11 291 391 347 618 84,12% 9,51% 7,20% 80,77% 287 31.12.2009 47,42 295 637 360 334 82,34% 10,58% 7,33% 82,97% 277 31.12.2010 46,98 314 361 373 280 84,52% 11,07% 8,10% 82,61% 277 31.12.2011 47,13 317 641 382 979 83,24% 11,30% 8,50% 83,51% 280 Aktive Data per 31.03.2012 Medlemmer som mottar både lønn og pensjon fra KLP blir talt med både som aktive og som pensjonister. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 5
Sammenligning av nøkkeltall Pensjonsordningen for sykepleiere salder per aktiv per årsverk aktuell deltid per årsverk Kvinneandel Aktive Ørland kommune 44,12 380 165 432 733 87,85% 5,45% 4,08% 100,00% 53 Sør-Trøndelag 43,08 368 941 435 963 84,63% 8,33% 6,39% 92,35% 2 131 KLP-Total 43,59 379 529 442 661 85,74% 8,41% 5,92% 91,32% 69 404 Fellesordningen for kommuner og bedrifter salder per aktiv per årsverk aktuell deltid per årsverk Kvinneandel Aktive Ørland kommune 47,68 319 454 383 881 83,53% 11,85% 8,56% 84,96% 267 Sør-Trøndelag 46,13 325 592 395 599 82,37% 13,99% 10,41% 76,95% 8 966 KLP-Total 45,91 323 149 390 144 82,88% 14,22% 11,17% 76,82% 172 880 Data per 31.03.2012 Alle dataene i rapporten er presentert per pensjonsordning. Har dere avtale om flere pensjonsordninger vil det vises flere tabeller og grafer etter hverandre. Tallene for forsikringstaker sammenlignes på to nivåer. Først er det en sammenligning innenfor det enkelte segment. For kommuner, fylkeskommuner og bedrifter vil segmentnivået være fylket og innbefatter alle kommuner og bedrifter i fylket (inklusive fylkeskommunen og eventuelle helseforetak i fylket). For helseforetak vil segmentnivået inneholde alle helseforetak i regionen. Den andre sammenligningen er KLP-Total som viser totaltall for hele risikofellesskapet. Sammenligningstallene inkluderer kun forsikringstakere med avtale om offentlig tjenestepensjon i KLP. Begrepsavklaringer per aktiv: Gjennomsnittlig pensjonsgrunnlag for alle aktive medlemmer. Delvise pensjonister inngår med den stilling de er aktive i. per årsverk: Sum pensjonsgrunnlag aktive medlemmer / antall årsverk aktive medlemmer. Delvise pensjonister inngår med den stilling de er aktive i. aktuell deltid: Gjennomsnittlig aktuell deltid for aktiv bestand ved uttrekkstidspunktet. Delvise pensjonister inngår med den stilling de er aktive i. : Antall uføre / Sum aktive og uføre. Delvis uføre telles både som aktive og uføre. per årsverk: Antall uføre årsverk / Sum aktive årsverk og uføre årsverk Kvinneandel: Antall aktive kvinner / antall aktive totalt. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 6
per årsverk Pensjonsordningen for sykepleiere Ørland kommune Sør-Trøndelag KLP-Total 8% 4% 0% 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 Fellesordningen for kommuner og bedrifter Ørland kommune Sør-Trøndelag KLP-Total 20% 10% 0% 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 Data per 31.03.2012 Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 7
Bestand for Ørland kommune (antall aktive, pensjonister og oppsatte) Pensjonsordningen for sykepleiere Antall Herav pensjoner fra oppsatt rettighet 85-årsregelen 2 1 Alderspensjon 5 Uførepensjon 4 1 = Sum pensjonister 11 2 Aktiv 53 Oppsatt med rettighet 7 = Sum totalt 71 2 Oppsatt uten rettighet 35 Fellesordningen for kommuner og bedrifter Antall AFP 62-64 år 1 Herav pensjoner fra oppsatt rettighet AFP 65-66 år 3 1 Alderspensjon 99 17 Ektefellepensjon 25 5 Uførepensjon 42 8 = Sum pensjonister 170 31 Aktiv 267 Oppsatt med rettighet 100 = Sum totalt 537 31 Oppsatt uten rettighet 315 Data per 31.03.2012 Medlemmer som mottar både lønn og pensjon fra KLP blir talt med både som aktive og som pensjonister. Med "Oppsatte med rettighet" menes personer som ikke lenger er registrert som aktive i avtalen, og som har en framtidig pensjonsrettighet. Med "Oppsatte uten rettighet" menes personer som ikke lenger er registrert som aktive i avtalen, og som har mindre enn tre års tjenestetid i denne avtalen. Dette gir i seg selv ikke en rett til pensjon, men overføringsavtalen gjør likevel at det kan utløses en pensjonsrettighet for disse dersom tjenestetiden innenfor overføringsavtalen samlet blir tre år eller mer. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 8
Tilgang og avgang for Ørland kommune Pensjonsordningen for sykepleiere Fra status Til status 2009 2010 2011 Aktiv 100% ufør 1 Delvis ufør Aktiv 1 Ordinær alderspensjon Død 1 Fellesordningen for kommuner og bedrifter Fra status Til status 2009 2010 2011 Aktiv 100% AFP 62-64 1 Aktiv 100% AFP 65-66 1 Aktiv 100% ordinær alderspensjon 3 1 Aktiv 100% ufør 5 2 Aktiv Delvis AFP 62-64 1 Aktiv Delvis ordinær alderspensjon 1 Aktiv Delvis ufør 4 1 4 Delvis ufør 100% ordinær alderspensjon 1 1 Delvis ufør 100% ufør 1 Delvis ufør Aktiv 2 4 Delvis ufør Alderspensjon 1 100% ufør 100% ordinær alderspensjon 3 1 100% ufør Aktiv 1 Delvis ordinær alderspensjon 100% alderspensjon 1 2 Ordinær alderspensjon Død 1 1 2 Ufør Død 1 Data per 31.03.2012 Medlemmer som mottar både lønn og pensjon blir talt med i nøkkeltalls- og bestandstabellene både som aktive og som pensjonister. I oversikten over tilgang og avgang er det annerledes. Her kan hvert medlem bare ha én status. Eksempelvis fremkommer en delvis ufør i Tilgang og avgang ikke som både aktiv og ufør, men med status delvis ufør. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 9
Demografi for Ørland kommune Alderssammensetning, Pensjonsordningen for sykepleiere: Kvinner Menn antall 20 10 0 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 Alderssammensetning, Fellesordningen for kommuner og bedrifter: Kvinner Menn antall 60 40 20 0 0-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-69 Data per 31.03.2012 Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 10
Demografi +55 for Ørland kommune Alderssammensetning, Pensjonsordningen for sykepleiere: Kvinner Menn antall 3 2 1 0 55 57 58 61 62 Alderssammensetning, Fellesordningen for kommuner og bedrifter: Kvinner Menn antall 20 10 0 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 Data per 31.03.2012 Av demografioversikten får man et inntrykk av fremtidige utfordringer knyttet til rekruttering og uttak av pensjon. Oversikten kan også være nyttig i forbindelse med pensjonsplanlegging, seniorpolitikk og annet HMS-arbeid. Ta gjerne kontakt med vårt HMS-team dersom dere ønsker innspill eller hjelp til HMS-tiltak. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 11
Pensjonsøkonomi for Ørland kommune Pensjonsordningen for sykepleiere 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Dato for siste ajourføring 21.03.2012 Saldo premiefond Premiereserve 36 774 732 Utbetalt AFP 62-64 Premie og tilskudd Premiesats % 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Premie kollektiv pensjonsforsikring 10,650 511 193 511 193 Reguleringspremie Tilskudd AFP 62-64 - Utjevning 0,200 9 591 9 591 Tilskudd AFP 62-64 - Selvrisiko Tidligpensjon - Utjevning 0,750 36 011 36 011 Tidligpensjon - Selvrisiko Bruttogaranti - Utjevning 0,900 43 193 43 193 Bruttogaranti - Selvrisiko Overføringer fra premiefond -8 963-8 963 Rentegarantipremie Avskrevet premie og tilskudd Sum premie og tilskudd 591 025 591 025 Øvrige fordringer Premiesats % 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Tilskudd sikringsordning Ovf.avtale 0,041 Adm.tilskudd sikringsordning inkl. MVA 181 181 Tilskudd Pensjonskontoret 0,009375 1 356 1 356 Honorarer Forsinkelsesrenter Sum øvrige fordringer 1 537 1 537 Begrepsavklaringer: Premiereserven er en beregnet avsetning til medlemmenes opptjente pensjonsrettigheter basert på de medlemsopplysninger vi har fått innrapporter fra forsikringstaker fram til rapporteringstidspunktet. Forsikringstakers fulle andel av premiereserven forutsetter at alle premier er betalt. På grunn av at premier og tilskudd i offentlige ordninger stort sett er utjevnet vil periodiseringen av reserver og premier være forskjellig gjennom et år. Spesielt gjelder dette lønns- og G-reg. hvor premiereserven tilføres effekten av innmeldte lønnsreguleringer etter hvert som de blir meldt, og effekten av regulering for oppsatte og pensjonister tilføres premiereserven i juni. Finansieringen av lønns- og G-regulering skjer årlig (i september) eller kvartalsvis. Utbetalt AFP 62-64: Her vises utbetalinger knyttet spesifikt til AFP 62-64. Dette trenger ikke å være i samsvar med hva den enkelte får i pensjon. Særlig gjelder dette tilfeller hvor personer fyller vilkår for alderspensjon etter 85-års regel og hvor AFP gir en høyere ytelse. Her vil oppgitt beløp fremgå som differanse mellom AFP62-64 og alderspensjon etter 85-årsregelen. Premier ihht faktura. Faktura og fakturabilag finner du i Nettpensjon. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 12
Fellesordningen for kommuner og bedrifter 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Dato for siste ajourføring 21.03.2012 Saldo premiefond Premiereserve 174 001 150 Utbetalt AFP 62-64 129 492 Premie og tilskudd Premiesats % 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Premie kollektiv pensjonsforsikring 9,130 1 945 664 1 945 664 Reguleringspremie Tilskudd AFP 62-64 - Utjevning 1,050-9 336-9 336 Tilskudd AFP 62-64 - Selvrisiko Tidligpensjon - Utjevning 1,000 212 519 212 519 Tidligpensjon - Selvrisiko Bruttogaranti - Utjevning 0,900 191 305 191 305 Bruttogaranti - Selvrisiko Overføringer fra premiefond -260 487-260 487 Rentegarantipremie Avskrevet premie og tilskudd -6 049-6 049 Sum premie og tilskudd 2 073 616 2 073 616 Øvrige fordringer Premiesats % 31.03 30.06 30.09 31.12 Sum Tilskudd sikringsordning Ovf.avtale 0,041 43 638 43 638 Adm.tilskudd sikringsordning inkl. MVA 819 819 Tilskudd Pensjonskontoret 0,007000 6 109 6 109 Honorarer 165 165 Forsinkelsesrenter Sum øvrige fordringer 50 731 50 731 Begrepsavklaringer: Premiereserven er en beregnet avsetning til medlemmenes opptjente pensjonsrettigheter basert på de medlemsopplysninger vi har fått innrapporter fra forsikringstaker fram til rapporteringstidspunktet. Forsikringstakers fulle andel av premiereserven forutsetter at alle premier er betalt. På grunn av at premier og tilskudd i offentlige ordninger stort sett er utjevnet vil periodiseringen av reserver og premier være forskjellig gjennom et år. Spesielt gjelder dette lønns- og G-reg. hvor premiereserven tilføres effekten av innmeldte lønnsreguleringer etter hvert som de blir meldt, og effekten av regulering for oppsatte og pensjonister tilføres premiereserven i juni. Finansieringen av lønns- og G-regulering skjer årlig (i september) eller kvartalsvis. Utbetalt AFP 62-64: Her vises utbetalinger knyttet spesifikt til AFP 62-64. Dette trenger ikke å være i samsvar med hva den enkelte får i pensjon. Særlig gjelder dette tilfeller hvor personer fyller vilkår for alderspensjon etter 85-års regel og hvor AFP gir en høyere ytelse. Her vil oppgitt beløp fremgå som differanse mellom AFP62-64 og alderspensjon etter 85-årsregelen. Premier ihht faktura. Faktura og fakturabilag finner du i Nettpensjon. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 13
Data per 31.03.2012 Den økonomiske rapporten gir oversikt over pensjonspremie og tilskudd for 2011. I KLP Nettpensjon får dere tilgang til blant annet: Medlemsdata Anslagsvise pensjonsberegninger Faktura for kvartalspremie med bilag Faktura for reguleringspremie med bilag Kontoutskrifter Årsoppgaver GKRS-/NRS-regnskap Premieprognose og premieoversikt Egenkapitaloppgave Brukerhåndbok for arbeidsgivere Har du ikke tilgang til KLP Nettpensjon? Ta kontakt med din kundekontakt i KLP. Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 14
All post sendes til: Kommunal Landspensjonskasse Pb. 400 Sentrum, 0103 Oslo E-post: klp@klp.no www.klp.no Hovedkontor Dronning Eufemias gate 10 Oslo Tlf: 22 03 35 00 Faks: 22 03 36 00 Regionskontor Vågsallmenningen 16 Bergen Tlf: 05554 Faks: 55 54 85 90