BÆRUM KOMMUNE RÅDMANNEN Dato: Arkivkode: Bilag nr: Arkivsak ID: J.post ID: 13.03.2017 17/7556 17/60361 Saksbehandler: Knut Skov Pedersen Saksansvarlig: Ove Myrvåg Behandlingsutvalg Møtedato Politisk saksnr. Utvalg for samarbeid 05.04.2017 013/17 Hovedutvalg for barn og unge 04.04.2017 029/17 Hovedutvalg for bistand og omsorg 05.04.2017 030/17 Hovedutvalg for miljø, idrett og kultur 06.04.2017 027/17 Funksjonshemmedes råd 03.04.2017 018/17 Eldrerådet 30.03.2017 019/17 Formannskapet 21.03.2017 058/17 HANDLINGSPROGRAM 2018-2021 - PROSESS OG ØKONOMISK HANDLINGSROM Utvalg for samarbeid-05.04.2017-013/17 Innstilling: Hovedutvalg for barn og unge-04.04.2017-029/17 Funksjonshemmedes råd-03.04.2017-018/17 Eldrerådet-30.03.2017-019/17 Formannskapet-21.03.2017-058/17
Rådmannens forslag til vedtak: SAKEN I KORTE TREKK. Saken omhandler det langsiktige økonomiske utfordringsbildet og orienterer om hvordan rådmannen nå vurderer det økonomiske handlingsrommet for perioden 2018 2021. Videre beskrives arbeidsprosessen med neste års handlingsprogram. Rådmannen foreslår at saken først behandles i Formannskapet og deretter legges frem i hovedutvalgene, utvalg for samarbeid og rådene til orientering. Rådmannens anbefaler å videreføre hovedstrategien fra de to siste handlingsprogrammene: Å rigge kommunen for langsiktig bærekraft. Vi tenker langt og handler nå. Gjennom langsiktige strukturelle grep må det sikres et driftsresultat som kan bære kommunens langsiktige investeringsnivå, utvikle driftsformer som er bærekraftige også på lang sikt, og utvikle en organisasjon som understøtter dette. Hovedfokuset i Handlingsprogram 2018 2021 vil være å sikre realisering og videreføring av vedtatte tiltak. Rådmannen ser på nåværende tidspunkt ikke behov for ytterligere økning i innsparingstiltakene utover nivået vedtatt i Handlingsprogram 2017 2020. Målet for de samlede innsparingene i forhold til budsjett 2016 er i 187 mill. i 2018 stigende til 280 mill. i 2020/2021. Utfordringen vil ligge i å sikre realisering av den samlede innsparingen kommunen har satt seg ambisjoner om å nå, og å supplere med alternative tiltak der det viser seg nødvendig. Det vises forøvrig til FSK-sak 202/16 behandlet 29.11.16 Økonomisk rapportering og årshjul 2017. Formål og bakgrunn Formålet er å gi et bilde av det økonomiske handlingsrommet for neste handlingsprogramperiode 2018 2021. Økonomisk utfordringsbilde Det økonomiske utfordringsbildet er lite endret de siste årene. Høye investeringsbehov på bakgrunn av de senere års og fremtidig forventet befolkningsvekst og endring i befolkningssammensetningen er viktige faktorer som vil prege kommuneøkonomien i årene som kommer. Bærum har en sunn økonomi og et moderat gjeldsnivå sammenlignet med andre kommuner, selv om gjelden har økt mer enn inntektene de siste 10 årene. For 2016 ble netto driftsresultatet cirka 850 millioner kroner, noe som gir en resultatgrad på 8,6 prosent. Som vist til i sak 050/17 som behandles i formannskapet 14.02.17, skyldes dette ekstraordinært høye skatteinntekter knyttet til skattereformen i 2016. Selv om resultatene er gode i 2016 er likevel sektorenes mindreforbruk lavt og på samme nivå som i 2015. Dette indikerer at tjenestene har fått strammere økonomiske rammer som følge av de siste års innsparingstiltak, og at det er lite «slakk» i budsjettene. Etter rådmannens syn er mindreforbruket på et akseptabelt nivå, og viser at en har lykkes med de senere års målsetting om både mer realistisk budsjettering samt strammere budsjettstyring. Det må derfor i årene fremover fokuseres på å gjennomføre de vedtatte innsparingstiltakene i tjenestene. Figuren under viser utviklingen i sektorenes mindreforbruk over tid.
Kommunens langsiktige investeringsbehov knyttet til verdibevaring, udekket kapasitetsbehov per i dag og behovet for økt kapasitet knyttet til nye utbyggingsområder og forventet befolkningsvekst, er høyt. Hovedtyngden av investeringer knytter seg til skole, barnehage og omsorg. Samlet sett vil investeringskostnader, både i form av egenkapital og årlige rente - og avdragskostnader, båndlegge en større del av kommunens årlige inntekter enn tidligere år. Det er viktig å ha f okus på balansen mellom inntekts - og utgiftssiden i budsjettet. De fritt disponible inntektene må dekke de løpende drifts - og finansutgiftene, samt ønsket egenfinansiering av planlagte investeringer. Det er gjennomført flere innstramninger de siste årene f or å gi bedre budsjettbalanse. Effektene av dette vises ved at veksten i sektorenes utgifter er lavere enn veksten i inntektene de to siste årene. Figuren viser endringer i driftsinntekter og utgifter 2012 2016. Låneg jelden, både samlet og til ikke - rentable investeringer, har samtidig vært stigende de siste årene, men svakt avtagende i 2016. Gjeldsbeholdningen har økt med 78 prosent de siste 10 årene. Netto lånegjeld som andel av driftsinntektene er på om lag samme niv å (62%) i 2016 som i 2007. Nøkkeltallene fra vedtatt Handlingsprogram 2017 2020 viser følgende:
Den høye resultatgraden skyldes at driftsutgiftene må tilpasses for å dekke egenkapitalbehovet det høye investeringsnivået krever. Økonomisk handlingsrom 2018 2021 Med bakgrunn i det økonomiske utfordringsbilde som er beskrevet, gir Rådmannen en foreløpig vurdering av det økonomiske handlingsrommet for perioden 2018 2021. Rådmannen vil understreke at det så tidlig i prosessen er usikkerhet rundt forutsetningene, både når det gjelder inntekter og utgifter, og at dette er et foreløpig utgangspunkt for arbeidet med Handlingsprogrammet 2018 2021. Dersom forutsetningene skulle endre seg vesentlig kan det bli behov for å justere innsparingstiltakene. Rådmannen legger, som tidligere år, opp til å kompensere for lønns- og prisvekst og at det gis demografikompensasjon til grunnskole, barnehage og pleie og omsorg. De siste fem årene har skatteveksten variert fra 4,1 til 16,3 prosent. Veksten fra 2015 til 2016 var unormal høy og rådmannen legger foreløpig til grunn en nominell skattevekst på 4,6 prosent fra 2017 til 2018, og en årlig gjennomsnittsøkning i handlingsprogramperioden på 4,2 prosent. Det er da tatt hensyn til en moderat lønnsvekst og en forventning om en svakere vekst i antall skatteytere enn det som har vært tilfelle de siste årene. Beregningene fra den siste langsiktige driftsanalyse og investeringsplan (LDIP) viser at investeringene de neste årene vil være høyere enn angitt i forrige LDIP og som lå til grunn for Handlingsprogram 2017 2020. Investeringene bør søkes redusert der det er mulig, men ikke minst fordeles over tid for å sikre langsiktig økonomisk bærekraft, og redusert risiko. Det må derfor foretas en grundig vurdering av behov, arealbruk, standarder og alternative løsninger. Kommunens gjennomføringsevne må også vurderes. Kommunen har i tillegg opparbeidet investeringsfond som kan benyttes til finansiering i år med særlig store investeringene. Rådmannen ser på nåværende tidspunkt imidlertid ikke behov for ytterligere økning i innsparingstiltakene vedtatt i Handlingsprogram 2017 2020, og vil ha fokus på å gjennomføre de vedtatte innsparingene. Aktivitetsnivået er høyt inn i 2017. Det kan bli utfordringer med å gjennomføre deler av tiltakene, og justeringer kan bli nødvendig. Målet for de samlede innsparingene i forhold til budsjett 2016 er i 187 mill. i 2018 stigende til 280 mill. i 2020/2021. Prosess Det vises til FSK-sak 202/16 behandlet 29.11.16 Økonomisk rapportering og årshjul 2017 der de viktigste leveransene relatert til handlingsprogrammet er: Mars: Sak om rammer for handlingsprogram 2018 2021 og økonomisk utvikling.
Årsrapport og årsregnskap for 2016. Sak til hovedutvalgene med virksomhetsanalysene. Mai: Økonomimelding I 2017 (slutten av mai). September: Rådmannens forslag til handlingsprogram 2018 2021 Økonomimelding II 2017 (september/oktober). November: Tilleggsinnstilling til handlingsprogrammet inkludert effektene av forslag til statsbudsjett og eventuelle ikke-innarbeidede effekter av Økonomimelding II. Behandlingen i møtet 05.04.2017 Utvalg for samarbeid Forslag fremmet av, Bjørn Johnsen (LOK) fremmet følgende forslag: Rådmannen kan disponere inntil 110 mill. kr. i omstillingsmidler for tiltak ovenfor ansatte som blir rammet av den pågående omstillingsprosessen. For på den måten å unngå at dagens heltidsstilling blir omgjort til deltidsstillinger. Johnsens forslag falt med 4 mot 5 stemmer (3H m.leders dobbeltstemme, Frp, V) Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Utvalg for samarbeid-05.04.2017-013/17: Innstilling: Behandlingen i møtet 04.04.2017 Hovedutvalg for barn og unge Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Hovedutvalg for barn og unge-04.04.2017-029/17:
Behandlingen i møtet 03.04.2017 Funksjonshemmedes råd Rådmannens forslag ble enstemmig tatt til orientering. Funksjonshemmedes råd-03.04.2017-018/17: Behandlingen i møtet 30.03.2017 Eldrerådet Rådmannens forslag ble enstemmig tatt til orientering. Eldrerådet-30.03.2017-019/17: Behandlingen i møtet 21.03.2017 Formannskapet Forslag fremmet av Kjell Maartmann-Moe, Ap Rådmannen kan disponere inntil 10 mill. kr. i omstillingsmidler til tiltak overfor ansatte som blir rammet av den pågående omstillingsprosessen. Beløpet kan f.eks. vurderes brukt for at skoler skal kunne beholde sine eldre ansatte i dagens stillingsbrøk, uten at det går ut over skolens driftsbudsjett, til sluttpakker etc. Rådmannen legger frem forslag til inndekning i økonomimelding 1. Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Maartmann-Moes forslag fikk 3 stemmer (3Ap) og falt. Formannskapet-21.03.2017-058/17: