FOSNES KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL Møtedato: 09. juni 2008 Møtetid: Kl. 19.15 22.35 Møtested: Fosnes kommune, kommunestyresalen Dun Saker: 007/08 014/08 Av 3 medlemmer møtte 2. Følgende medlemmer møtte: Arve Thorsen, leder Linn Tranås Trygve Jonny Sandvik, nestleder møtte ikke Andre: Knut Dypvik, rådmann Per G. Holthe, økonomisjef Unni Romstad, KomRev Trøndelag IKS Gunnhild Berg, KomSek Trøndelag IKS Merknader: Det var ingen merknader til innkalling og sakliste. Kontrollutvalget fikk overlevert en tilleggssak, sak 014/08 Plan for forvaltningsrevisjon 2008 2011 og må ta stilling til om de ønsker å behandle den i møtet. Saken utsettes til septembermøtet for å få et bedre grunnlag til å fatte vedtak og prioritere prosjekt. Underskrifter Arve Thorsen Leder Linn Tranås Medlem
SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 007/08 Referater 008/08 De kommunale økonomi og regnskapsprinsipper, del 2. 009/08 Årsregnskap for 2007 010/08 Årsmelding for 2007 011/08 Selskapskontroll MNA 012/08 Kontrollrapport vedrørende skatteoppkreverfunksjon i Fosnes kommune 013/08 Plan for selskapskontroll 2008-2011 Eventuelt
SAK 007/08 REFERATER Referatene tas til orientering Ingen Enstemmig Referatene tas til orientering SAK 008/08 DE KOMMUNALE ØKONOMI OG REGNSKAPSPRINSIPPER, del 2 1. Kontrollutvalget tar den gitte opplæring og informasjon til orientering Ingen. 1. Kontrollutvalget tar den gitte opplæring og informasjon til orientering SAK 009/08 FOSNES KOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2007 1. Det fremlagte forslag til uttalelse vedtas som kontrollutvalgets uttalelse til Fosnes kommunes årsregnskap for 2007. 2. Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet. Ingen
1. Det fremlagte forslag til uttalelse vedtas som kontrollutvalgets uttalelse til Fosnes kommunes årsregnskap for 2007. 2. Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet. SAK 010/08 ÅRSMELDING FOR 2007 1. Kontrollutvalget finner Fosnes kommunes årsberetning for 2007 oversiktlig og informativ, og hvor hovedmål og visjon for kommunens virksomhet er tydelig beskrevet. 2. Kontrollutvalget tar Fosnes kommunes årsberetning for 2007 til orientering. Ingen. 1. Kontrollutvalget finner Fosnes kommunes årsberetning for 2007 oversiktlig og informativ, og hvor hovedmål og visjon for kommunens virksomhet er tydelig beskrevet. 2. Kontrollutvalget tar Fosnes kommunes årsberetning for 2007 til orientering. SAK 011/08 SELSKAPSKONTROLL I MIDTRE NAMDAL AVFALLSSELSKAP IKS 1. Kontrollutvalget slutter seg til de vurderinger og konklusjoner som er gitt i rapporten. 2. Rapporten oversendes kommunestyret. 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret tar rapporten Selskapskapskontroll Midtre Namdal Avfallsselskap IKS. Eierskapskontroll utført 2007 til etterretning, og ber rådmannen følge opp de forhold som er påpekt i rapportens kapittel 1. 2. Kommunestyret ber videre rådmannen om å utarbeide en eierskapsmelding som omhandler mål og resultatkrav (eierstrategi) for kommunens ulike eierskap i selskaper. Kommunestyret ser det som naturlig at eierstrategiene sees i sammenheng med kommunens øvrige virksomhet, planer og lovpålagte krav.
Ingen 1. Kontrollutvalget slutter seg til de vurderinger og konklusjoner som er gitt i rapporten. 2. Rapporten oversendes kommunestyret. 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret tar rapporten Selskapskapskontroll Midtre Namdal Avfallsselskap IKS. Eierskapskontroll utført 2007 til etterretning, og ber rådmannen følge opp de forhold som er påpekt i rapportens kapittel 1. 2. Kommunestyret ber videre rådmannen om å utarbeide en eierskapsmelding som omhandler mål og resultatkrav (eierstrategi) for kommunens ulike eierskap i selskaper. Kommunestyret ser det som naturlig at eierstrategiene sees i sammenheng med kommunens øvrige virksomhet, planer og lovpålagte krav. SAK 012/08 KONTROLLRAPPORT 2007 VEDRØRENDE SKATTEOPPKREVERFUNKSJON I FOSNES KOMMUNE 1. Kontrollutvalget tar skatteoppkreverens redegjørelse for skatteregnskapet 2007 til orientering, 2. Kontrollutvalget tar skattekontorets kontrollrapport 2007 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Fosnes kommune til orientering. 3. Saken oversendes kommunestyret 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1) Kommunestyret tar skatteoppkreverens redegjørelse for skatteregnskapet 2007 til orientering. 2) Kommunestyret tar skattekontorets kontrollrapport 2007 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Fosnes kommune til orientering Ingen. 1. Kontrollutvalget tar skatteoppkreverens redegjørelse for skatteregnskapet 2007 til orientering,
2. Kontrollutvalget tar skattekontorets kontrollrapport 2007 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Fosnes kommune til orientering. 3. Saken oversendes kommunestyret 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1) Kommunestyret tar skatteoppkreverens redegjørelse for skatteregnskapet 2007 til orientering. 2) Kommunestyret tar skattekontorets kontrollrapport 2007 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Fosnes kommune til orientering SAK 013/08 PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL 2008 2011 1. Kontrollutvalget slutter seg til Plan for selskapskontroll 2008-2011 Fosnes kommune med følgende forslag til prioriteringsliste Selskap Prioritet i Kriterium Kontroll Type planen år kontroll IKS Namdal Rehab.-Høylandet/ Drift 1 2,3 2008 Eierskap IKS Namdal Rehab.-Høylandet /Eiendom 2 2,3 2009 Eierskap 2. Eierskapskontroll utføres av KomSek Trøndelag IKS. 3. Eventuell forvaltningsrevisjon i tilknytning til selskapskontroll utføres av KomRev Trøndelag IKS. 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret slutter seg til Plan for selskapskontroll 2008-2011 Fosnes kommune med følgende forslag til prioriteringsliste: Selskap Prioritet i Kriterium Kontroll Type planen år kontroll IKS Namdal Rehab.-Høylandet/ Drift 1 2,3 2008 Eierskap IKS Namdal Rehab.-Høylandet /Eiendom 2 2,3 2009 Eierskap 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta endringer i planen i planperioden Ingen.
1. Kontrollutvalget slutter seg til Plan for selskapskontroll 2008-2011 Fosnes kommune med følgende forslag til prioriteringsliste Selskap Prioritet i Kriterium Kontroll planen år IKS Namdal Rehab.-Høylandet/ Drift 1 2,3 2008 IKS Namdal Rehab.-Høylandet /Eiendom 2 2,3 2009 Type kontroll 2. Eierskapskontroll utføres av KomSek Trøndelag IKS. 3. Eventuell forvaltningsrevisjon i tilknytning til selskapskontroll utføres av KomRev Trøndelag IKS. 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret slutter seg til Plan for selskapskontroll 2008-2011 Fosnes kommune med følgende forslag til prioriteringsliste: Selskap Prioritet i Kriterium Kontroll planen år IKS Namdal Rehab.-Høylandet/ Drift 1 2,3 2008 IKS Namdal Rehab.-Høylandet /Eiendom 2 2,3 2009 Type kontroll 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta endringer i planen i planperioden SAK 014/08 PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON 2008-2011 : 1. Kommunestyret vedtar Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt 2008-2011 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta eventuelle rulleringer og endringer av planen innenfor planperioden 3. Forvaltningsrevisjonsprosjekt i prioritert rekkefølge Nr Prosjekt Barnehage og skole Pleie og omsorg Kommunehelsetjeneste Kompetanse Generelt Kontrollutvalget tok stilling til om de ville behandle sak 014/08 som en tilleggssak i kontrollutvalget. Dette da plan for forvaltningsrevisjon ble fremlagt til sekretariatet den 9. juni 2008.
Saken utsatt til høsten Saken utsatt til høsten *************************************************************************** Eventuelt Leder ønsker å redegjøre for sin rolle i kontrollutvalget og situasjon.