ya Holding ASA Konsern Kvartalsrapport 4. kvartal 2012
Q1 10 Q2 10 Q3 10 Q4 10 Q1 11 Q2 11 Q3 11 Q4 11 Q1 12 Q2 12 Q3 12 Q4 12 Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt ya Konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde i 4. kvartal 2012 et resultat før skatt på 16,0 MNOK. Det er 1 MNOK svakere enn fra 3. kvartal 2012. Resultatnedgangen skyldtes avskrivninger og nedskrivninger av goodwill på til sammen 3,0 MNOK i forbindelse med årsoppgjøret. For 2012 utgjorde resultat før skatt 57,5 MNOK mot 31,6 MNOK for 2011. Den gode resultatutvikling skyldtes en økning i nettoinntekt på 25 % som følge av vekst i utlån, samtidig som driftskostnadene kun økte med 3 %. Tap på utlån har også hatt en gunstig utvikling i 2012 med en reduksjon på 6 % i forhold til 2011, til tross for at utlån økte med 21 %. Utlånsporteføljen vokste med 89 MNOK i 4. kvartal, og samlet utlån var ved utgangen av 2012 på 1.602 MNOK. Utlånsveksten i 4. kvartal var 40 MNOK høyere enn i 3. kvartal som følge av et sterkere marked, noe som er normalt for årets siste kvartal. I 2012 økte utlånsporteføljen med 280 MNOK og banken forventer fortsatt vekst i 2013. Innskudd fra kunder vokste med 84 MNOK i 4. kvartal til 1.906 MNOK. Banken hadde per utløpet av 2012 en innskuddsdekning på hele 119 % og meget god likviditet. Banken har dermed god fundingkapasitet til fortsatt vekst i utlån. Forvaltningskapitalen pr. 31.12.2012 var 2.240 MNOK og bokført egenkapital i konsernet var 305 MNOK som tilsvarer en egenkapital på 10,9 NOK pr aksje. Resultatet etter skatt for 2012 var 1,4 NOK pr. aksje, tilsvarende en egenkapitalavkastning på 14,3 %. MNOK 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 - Utlånsvolum pr. kvartal i perioden Q1 2010 - Q4 2012 Forbrukslån Kredittkort Pantelån ya Holding ASA har etter 4. kvartal 2012 tjent inn alle tidligere driftsunderskudd, og har for første gang positiv fri egenkapital. Det er i 2012 regnskapet avsatt 2,794 MNOK i utbytte til selskapets aksjonærer under forutsetning av representantskapets vedtak om utbytte, og generalforsamlingens godkjenning. Avsatt utbytte tilsvarer 0,10 NOK pr. aksje. Bankens kapitaldekning var pr. 31.12.2012 14,7 % (mot minstekravet på 10 %). I beregningen av kapitaldekningen er resultatet for 2012 ikke medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet som krever at regnskapet må være revidert før resultatet kan medregnes i beregningen av bankens kapitaldekning. Medregnet bankens resultat for 2012 ville kapitaldekningen for ya Bank og konsernet vært 17 % per 31.12.2012. ya Bank hadde 31 fast ansatte per utløpet av 2012. 2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Økonomisk resultat Resultat før skatt (ekskl. MetaTech) i 4. kvartal 2012 var 16,0 MNOK mot 17,1 MNOK i forrige kvartal. Resultatnedgangen skyldtes goodwill avskrivninger på 1,4 MNOK og goodwill nedskrivninger på 1,6 MNOK, til sammen avog nedskrivninger på 3,0 MNOK i forbindelse med konsernets årsoppgjør. Figuren til høyre viser at konsernets netto inntekter i 4. kvartal 2012 økte med 2,5 MNOK fra forrige kvartal. Veksten skyldtes økt utlån og fortsatt gode marginer. Rentekostnadene økte med 0,5 MNOK fra forrige kvartal som følge av en økning i innskuddsvolumet. Driftskostnadene økte med 2 MNOK fra forrige kvartal, primært som følge av at regnskapet er belastet med til sammen 3,0 MNOK i av- og nedskrivninger av goodwill. Tap på utlån ble redusert med 0,1 MNOK fra 3. kvartal til 5,6 MNOK i 4. kvartal 2012. Den positive utviklingen skyldtes imidlertid en engangs tilbakeføring av konstaterte tap i 4. kvartal på 1,6 MNOK, som kom til fradrag i tapskostnadene. Tap i prosent av utlån var i 2012 på 1,5 %. Det er svært lavt for det lånesegmentet banken opererer innenfor, og bankens forventning for 2013 er en økning i tap opp mot 2 %. Med forventet videre vekst i utlån kombinert med beskjeden kostnadsvekst, har banken likevel et godt grunnlag for fortsatt økt inntjening og lønnsomhet. MNOK 60 40 20 0-20 -40 34,5 36,8 4,3 Sentrale resultatposter pr. kvartal (eksklusiv MetaTech) 9,7 39,5 41,2 43,7 14,9 17,1 16,0-7,2-6,2-6,0-5,7-5,6-23,3-21,0-18,6-18,4-20,4 Netto inntekt Driftskostnader Tap på utlån Resultat før skatt MetaTech AS MetaTech AS, som er konsernets IT-selskap, hadde i 4. kvartal 2012 en omsetning på 3,5 MNOK og et negativt resultat før skatt på 0,5 MNOK. For 2012 er omsetningen i MetaTech AS på 16,4 MNOK og resultatet 1,4 MNOK før skatt. ya Konsernet (ya Holding ASA og ya Bank AS) eier 100 % av aksjene i MetaTech AS. MetaTech AS konsolideres ikke inn i kvartalsregnskapene, kun i årsregnskapet for konsernet. ya Holding ASA ya Holding ASA er morselskapet til ya Bank AS og MetaTech AS, og er det selskapet i konsernet som er notert på OTC listen. Kontaktperson: Administrerende direktør Svein Lindbak, sl@ya.no eller mobil 913 24 212 Forholdstallet resultat før skatt / forvaltningskapital pr. 31.12.12 var for ya Bank 2,74 % i 2012, mot et tilsvarende gjennomsnittstall for alle norske forretnings- og sparebanker på 0,97 %.
ya Holding ASA Konsern (ekskl. MetaTech AS) Resultat og balanse 2. kvartal 2012 RESULTAT ya Holding ASA Konsern 4. kvartal januar - desember 4. kvartal januar - desember Beløp i tusen kroner Note 57.129 46.952 214.906 165.964 + Renteinntekter og lignende inntekter 57.131 46.920 214.919 165.964 15.239 12.470 60.024 43.559 - Rentekostnader og lignende kostnader 15.239 12.470 60.024 43.559 41.890 34.481 154.882 122.405 = Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 41.893 34.450 154.895 122.405 1.054 1.054 + Utbytte av verdipapirer med variabel avkastning 1 1 6.042 5.629 21.973 19.875 + Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 6.042 5.629 21.973 19.875 4.551 4.210 16.033 13.559 - Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 4.551 4.210 16.033 13.559-995 -995 + Netto verdiendring på verdipapirer som er omløpsmidler 46 46 260 73 331 360 + Andre driftsinntekter 260 73 331 360 1.810 1.492 6.330 6.676 = Netto andre driftsinntekter 1.753 1.492 6.318 6.676 43.701 35.973 161.212 129.081 = Netto inntekter 43.691 35.942 161.213 129.081 13.137 19.246 55.045 57.515 - Lønn og generelle administrasjonskostnader 13.293 17.091 55.416 57.552 2.061 1.934 7.836 7.378 - Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm.eiend. 3.446 3.319 9.221 8.763 3.719 2.750 13.857 9.748 - Andre driftskostnader 3.645 2.719 13.857 9.823 18.918 23.931 76.737 74.642 = Driftskostnader 20.384 23.130 78.493 76.138 24.783 12.042 84.475 54.439 = Driftsresultat før tap 23.307 12.812 82.720 52.943 5.601 7.247 23.532 24.935 - Tap, og avsetninger til tap, på utlån 1,2 5.601 7.247 23.532 24.935 0-4.901 - Nedskrivning og gev./tap verdipapirer 1.230-3.671 - Nedskrivninger på goodwill 1.681 1.681 19.182 4.795 60.943 34.405 = Resultat før skatt 16.025 4.335 57.507 31.679 5.417 2.371 17.237 10.662 - Skatt på ordinært resultat 5.008 1.640 16.749 9.297 13.764 2.424 43.706 23.743 = Resultat av ordinær drift etter skatt 11.018 2.695 40.758 22.383 BALANSE ya Holding ASA Konsern 30. des 31. des. Beløp i tusen kroner Note 51.342 50.657 Kontanter og fordringer på sentralbanker 51.342 50.657 571.352 525.970 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 578.932 531.837 1.601.609 1.321.772 Utlån til og fordringer på kunder 2 1.601.609 1.321.772-51.279-45.912 Nedskrivning på utlån -51.279-45.912 0 2.590 Overtatte eiendeler 0 2.590 4.921 5.916 Aksjer 178 132 Goodw ill 6.626 9.692 99 12.010 Utsatt skattefordel 2.948 19.546 24.024 25.471 Andre immaterielle eiendeler 23.350 25.249 755 936 Varige driftsmidler 1.713 2.029 746 735 Andre eiendeler 1.307 2.514 24.264 18.134 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader 23.211 18.134 2.227.832 1.918.278 Sum eiendeler 2.239.935 1.938.239 1.906.415 1.654.146 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.906.415 1.654.146 29.604 12.545 Annen gjeld 20.988 15.547 7.635 2.916 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter 7.635 2.916 284.160 283.534 Innskutt egenkapital 304.490 303.864 17-34.863 Opptjent egenkapital 407-38.234 2.227.832 1.918.278 Sum gjeld og egenkapital 2.239.935 1.938.239 4
ya Holding ASA Konsern (ekskl MetaTech AS) Noter NOTER og ya Holding ASA Konsern Beløp i tusen kroner 1. Tapsavsetninger i resultatet Januar - desember + Kostnadsførte konstaterte tap 23.040 19.982 - Tilbakeføring av tidligere konstaterte tap 4.875 2.946 + Nye individuelle nedskrivninger 14.064 14.445 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger 9.497 6.947 + Endring i gruppenedskrivninger på utlån 800 400 = Tap på utlån i resultatet i perioden 23.532 24.935 2. Misligholdte- og tapsutsatte engasjement i balansen + Akkumulerte misligholdte engasjement * 148.394 134.909 - Akkumulerte tapsavsetninger på misligholdte engasjement 51.279 45.912 = Netto misligholdte engasjement 97.114 88.998 * Lån som er oppsagt av ya Bank pga. lånet er mer enn 75 dager i restanse 3. Poster utenfor balansen +Garantiansvar 0 0 +Udisponerte rammekreditter 1.678.804 1.495.682 = Sum 1.678.804 1.495.682 4. Kapitaldekning Kravet til kapitaldekning for ya Bank er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre 10% av et nærmere definert beregningsgrunnlag og 8% for ya Holding. Ansvarlig kapital (kjernekapital) 225.273 211.010 Beregningsgrunnlaget 1.529.441 1.265.055 Kapitaldekningsprosent ya Bank* 14,7 % 16,7 % *) I beregningen av kapitaldekningen er ikke årets akkumulerte resultat etter skatt medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet da regnskapet ikke er revidert. Medregnet årets positive resultat vil kapitaldekningen for ya Bank være 17 % pr 31.12.2012 5. Annet Regnskapstall pr. 31.12.2011 er revidert og godkjent av revisor. Øvrige regnskapstall er ikke revidert. Regnskapet er ført etter gjeldende lover og forskrifter for norske banker. 5