Beregning av Offentlig finansiering pr barn Ørland kommune 2017 Offentlig finansiering pr barn Sum 0-2 år 3-6 år Sum Brutto driftsutgifter 2015 (fratrukket pensjon) 20 651 821 Grunnlag pensjon * 13 % 19 188 899 2 494 557 Arb.g.avg av pensjon - 10,6 % 2 494 557 264 423 Grunnlag påslag administrasjon 23 410 801 Administrasjonspåslag - 4,3 % 4,3 1 006 664 - - Sum utgifter 24 417 466 0,50-0,50 - - - justert for kommunal deflator 2016 2,7 25 076 737 justert for kommunal deflator 2017 2,5 25 703 656 Sum utgifter - 2017 - fordeles ihht plasser (6) 25 703 656 0,50 12 812 444 0,50 12 891 211 25 703 656 Foreldrebetaling (pris * 11 mnd * plasser) 2 655,00 60,04 1 753 598 108,74 3 175 882 4 929 480 Kostpenger 557 193 586 543 60,04 208 655 108,74 377 888 586 543 -inntekter 2015 * deflator 2016 * 2017 - Sum offentlige utgifter 10 850 191 9 337 442 20 187 634 Sum antall heltidsplasser 60,04 108,74 168,79 Offentlige driftsutgifter pr heltidsplass 180 703 85 866 Sum antall oppholdstimer 129 696 234 888 364 584 Offentlige driftsutgifter pr oppholdstime 83,66 39,75 Kapitaltilskudd - statens sats 8600 8600 Dokumentasjon for beregninger barnehagetilskudd (1) Oppholdstimer pr uke i hht avtale og gjennomsnittlig oppholdstid ifølge SSB (2) Antall barn fordelt på alder og oppholdstimer (3) Antall timer pr år er basert på 48 uker (11 måneder) i året (4) En heltidsplass er lik sum timer delt på 45 timer pr uke og 48 uker (11 mnd) pr år (5) Foreldrebetaling skal fordeles i hht forholdsmessig andel mellom store og små barn (6) Småbarn skal ved kostnadsfordeling telle med en faktor på 1,8 (7) Kostader fordeles mellom store og små barn etter at faktor på 1,8 er hensyntatt Oppholdstimer pr uke (1) Antall barn (2) Timer pr år (3) 0-2 år 3-6 år 0-2 år 3-6 år Sum 0-8 timer 6 - - - - - 9-16 timer 13 - - - - - 17-24 timer 21 - - - - - 25-32 timer 29 3,33 4,00 4 640 5 568 10 208 33-40 timer 37 0,58 3,75 1 036 6 660 7 696 41 eller mer 45 57,42 103,08 124 020 222 660 346 680 Sum 61,33 110,83 129 696 234 888 364 584 Antall heltidsplasser (4) 60,04 108,74 168,79 Forholdsmessig andel (5) 0,36 0,64 1 Kostnadsfordeling (6) 0-2 år 3-6 år Sum Antall heltidplasser 60,04 108,74 168,79 Kostnadsfaktor 1,8 108,08 108,74 216,82 Andel av kostnader (7) 0,50 0,50 1,00
innlegging av data - Ørland - regnskap 2015 Oppholdstimer pr uke Antall barn Sum sum kommunale barnehager 0-2 år 3-6 år barn 0-8 timer - - - 9-16 timer - - - 17-24 timer - - - 25-32 timer 3,33 4,00 7,33 33-40 timer 0,58 3,75 4,33 41 eller mer 57,42 103,08 160,50 Sum 61,33 110,83 172,17 Oppholdstimer pr uke Antall barn Sum Futura 0-2 år 3-6 år barn 0-8 timer - - - 9-16 timer - - - 17-24 timer - - - 25-32 timer 2,75 3,00 5,75 33-40 timer 0,58 3,75 4,33 41 eller mer 45,83 78,67 124,50 Sum 49,17 85,42 134,58 Oppholdstimer pr uke Antall barn Sum Borgen 0-2 år 3-6 år barn 0-8 timer - - - 9-16 timer - - - 17-24 timer - - - 25-32 timer 0,58 1,00 1,58 33-40 timer - - - 41 eller mer 11,58 24,42 36,00 Sum 12,17 25,42 37,58 Regnskapstall Borgen Futura Direkte kostnader - R2015 22 828 847 5 284 228 17 544 619 Driftskostnader og energi bygg - R2015 970 762 245 454 725 308 Driftskostnader 23 799 609 5 529 682 18 269 927 Faktiske pensjonskostnader R2015 2 846 101 618 853 2 227 248 Beregnet arb.g.avg på pensjon 2015 - sats 10,6 % 301 687 65 598 236 088 Faktiske pensjonskostnader 2015 3 147 788 684 451 2 463 337 Brutto ordinære driftsutgifter 20 651 821 4 845 231 15 806 590 Kostpenger 557 193 122 383 434 810 Pensjonsgrunnlag - sum kont 10100-10890 19 188 899 4 135 791 15 053 108
Konto Konto (T) Ansvar Ansvar (T) Funksjon Beløp 10100 Fastlønn 275 Futura Barnehage 2010 13 091 797 10107 Tilleggslønn 275 Futura Barnehage 2010 62 649 10200 Sykevikar 275 Futura Barnehage 2010 1 177 468 10201 Permisjonsvikar 275 Futura Barnehage 2010 7 046 10202 Svangerskapsvikar 275 Futura Barnehage 2010 395 239 10203 Ferievikar 275 Futura Barnehage 2010 10 645 10204 Vikar ved kurs / opplæring 275 Futura Barnehage 2010 2 402 10207 Annen vikarlønn 275 Futura Barnehage 2010 136 988 10208 Påløpt ikke utbet lønn 275 Futura Barnehage 2010-59 557 10400 Overtid 275 Futura Barnehage 2010 118 561 10500 Lærlinger 275 Futura Barnehage 2010 72 372 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 275 Futura Barnehage 2010 37 498 15 053 108 pensjonsgrunnlag 10900 Pensjonsinnskudd KLP 275 Futura Barnehage 2010 2 227 248 10902 Pensjonsinnskudd SPK 275 Futura Barnehage 2010 238 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 275 Futura Barnehage 2010 48 772 10990 Arbeidsgiveravgift 275 Futura Barnehage 2010 1 636 920 10991 Arb.avg. av påløpt ikke utb.lønn 275 Futura Barnehage 2010-6 313 11000 Kontormateriell 275 Futura Barnehage 2010 36 137 11001 Kopipapir 275 Futura Barnehage 2010 2 454 11002 Abonnement aviser/tidsskrifter 275 Futura Barnehage 2010 7 166 11003 Faglitteratur 275 Futura Barnehage 2010 7 155 11050 Fritt skolemateiell 275 Futura Barnehage 2010 878 11051 Materiell forming 275 Futura Barnehage 2010 23 348 11100 Medisinsk forbruksmateriell 275 Futura Barnehage 2010 10 735 11150 Innkjøp av matvarer 275 Futura Barnehage 2010 514 711 11151 Bevertning 275 Futura Barnehage 2010 9 006 11155 Innkjøp av bleier 275 Futura Barnehage 2010 32 463 11200 Diverse materiell / utgifter 275 Futura Barnehage 2010 158 958 11202 Arbeidsklær - ikke oppg.pl 275 Futura Barnehage 2010 0 11206 Velferdstiltak ansatte 275 Futura Barnehage 2010 17 818 11300 Porto, fraktutgifter 275 Futura Barnehage 2010 4 408 11302 Telefon- og faxutgifter 275 Futura Barnehage 2010 10 144 11400 Annonser 275 Futura Barnehage 2010 3 911 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 275 Futura Barnehage 2010 17 016 11600 Diettgodtgjørelse 275 Futura Barnehage 2010 852 11602 Bilgodtgjørelse 275 Futura Barnehage 2010 3 313 11700 Diverse transportutgifter 275 Futura Barnehage 2010 8 730 11702 Skyssutg turer/ekskursjoner 275 Futura Barnehage 2010 12 731 11707 Transport reiseregning 275 Futura Barnehage 2010 5 876 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 275 Futura Barnehage 2010 29 283 11953 Lisenser 275 Futura Barnehage 2010 13 336 12000 Kjøp av inventar 275 Futura Barnehage 2010 1 823 12001 Kjøp av utstyr 275 Futura Barnehage 2010 61 416 12006 Leie av utstyr 275 Futura Barnehage 2010 5 441 12201 Leie/leasing av maskiner 275 Futura Barnehage 2010 4 836 12400 Serviceavtaler 275 Futura Barnehage 2010 7 952 12702 Tannlege/lege 275 Futura Barnehage 2010 2 299 13700 Til andre/driftsavtaler private 275 Futura Barnehage 2010 5 749 14706 Tap på fordringer 275 Futura Barnehage 2010 13 333 16000 Brukerbetaling 275 Futura Barnehage 2010-3 602 181 16004 Melkepenger barnehage 275 Futura Barnehage 2010-434 810 16006 Egenandel bleier 275 Futura Barnehage 2010-78 625 16009 Diverse ikke fakt. brukerbet. 275 Futura Barnehage 2010-87 000 kaffe/mat - trekk fra ansatte 16300 Husleie kommunale bygg 275 Futura Barnehage 2010-5 500 utleie av rom på kveldstid ved tilstelninger 17000 Ref. fra staten 275 Futura Barnehage 2010-122 215 NAV - tilrettelegging 17100 Sykelønnsrefusjoner 275 Futura Barnehage 2010-1 373 847 17101 Ref. fødselspenger 275 Futura Barnehage 2010-592 842 17500 Ref. fra kommuner 275 Futura Barnehage 2010-30 539 internfaktura - arbeid med flyktningebarn 17501 Ref. fra kommuner m/oppdrgv 275 Futura Barnehage 2010-90 788 faktura til Bjugn kommune 17700 Ref. fra andre - private 275 Futura Barnehage 2010-67 275 refusjon for utdanning 275 Futura Barnehage 17 544 619
Konto Konto (T) Ansvar Ansvar (T) FunksjonBeløp 10100 Fastlønn 290 Styrer Borgen 2010 3 916 520 10107 Tilleggslønn 290 Styrer Borgen 2010 11 841 10200 Sykevikar 290 Styrer Borgen 2010 123 876 10203 Ferievikar 290 Styrer Borgen 2010 7 078 10204 Vikar ved kurs / opplæring 290 Styrer Borgen 2010 1 363 10208 Påløpt ikke utbet lønn 290 Styrer Borgen 2010 38 369 10400 Overtid 290 Styrer Borgen 2010 17 724 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 290 Styrer Borgen 2010 19 020 4 135 791 pensjonsgrunnlag 10900 Pensjonsinnskudd KLP 290 Styrer Borgen 2010 618 853 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 290 Styrer Borgen 2010 13 816 10990 Arbeidsgiveravgift 290 Styrer Borgen 2010 488 874 10991 Arb.avg. av påløpt ikke utb.lønn 290 Styrer Borgen 2010 4 067 11000 Kontormateriell 290 Styrer Borgen 2010 14 325 11001 Kopipapir 290 Styrer Borgen 2010 320 11002 Abonnement aviser/tidsskrifter 290 Styrer Borgen 2010 130 11003 Faglitteratur 290 Styrer Borgen 2010 3 038 11051 Materiell forming 290 Styrer Borgen 2010 10 836 11100 Medisinsk forbruksmateriell 290 Styrer Borgen 2010 721 11150 Innkjøp av matvarer 290 Styrer Borgen 2010 144 423 11151 Bevertning 290 Styrer Borgen 2010 2 772 11200 Diverse materiell / utgifter 290 Styrer Borgen 2010 24 129 11202 Arbeidsklær - ikke oppg.pl 290 Styrer Borgen 2010 0 11206 Velferdstiltak ansatte 290 Styrer Borgen 2010 7 808 11300 Porto, fraktutgifter 290 Styrer Borgen 2010 671 11302 Telefon- og faxutgifter 290 Styrer Borgen 2010 20 720 11403 Trykking/kopiering 290 Styrer Borgen 2010 0 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 290 Styrer Borgen 2010 8 856 11602 Bilgodtgjørelse 290 Styrer Borgen 2010 10 019 11700 Diverse transportutgifter 290 Styrer Borgen 2010 3 000 11702 Skyssutg turer/ekskursjoner 290 Styrer Borgen 2010 1 574 11707 Transport reiseregning 290 Styrer Borgen 2010 272 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 290 Styrer Borgen 2010 8 655 11953 Lisenser 290 Styrer Borgen 2010 7 275 12000 Kjøp av inventar 290 Styrer Borgen 2010 16 589 12001 Kjøp av utstyr 290 Styrer Borgen 2010 13 246 12006 Leie av utstyr 290 Styrer Borgen 2010 2 418 12201 Leie/leasing av maskiner 290 Styrer Borgen 2010 10 476 12400 Serviceavtaler 290 Styrer Borgen 2010 3 322 12401 Reparasjon av utstyr 290 Styrer Borgen 2010 3 015 16000 Brukerbetaling 290 Styrer Borgen 2010-1 000 692 16004 Melkepenger barnehage 290 Styrer Borgen 2010-122 383 16009 Diverse ikke fakt. brukerbet. 290 Styrer Borgen 2010-29 820 Mat/kaffe-trekk ansatte 17000 Ref. fra staten 290 Styrer Borgen 2010-38 469 Refusjonskrav NAV og etterutdanning 17100 Sykelønnsrefusjoner 290 Styrer Borgen 2010-226 243 17700 Ref. fra andre - private 290 Styrer Borgen 2010-1 250 ref. etterutdanning 290 Styrer Borgen 5 284 228
regnskap for funksjon 221* for 2015 Konto Konto (T) Funksjon Funksjon (T) 11200 Diverse materiell / utgifter 2213 Borgen barnehage 11800 Elektrisk strøm 2213 Borgen barnehage 11950 Kommunale eiendomsavgifter 2213 Borgen barnehage 12001 Kjøp av utstyr 2213 Borgen barnehage 12202 Leie/leasing renholdsmatter 2213 Borgen barnehage 12300 Vedlikehold bygninger 2213 Borgen barnehage 12301 Vedlikehold uteareal 2213 Borgen barnehage 12304 EL-tjenester 2213 Borgen barnehage 12305 VVS-tjenester 2213 Borgen barnehage 12308 Vedlikehold maskiner/utstyr 2213 Borgen barnehage 12400 Serviceavtaler 2213 Borgen barnehage 12500 Matr til vedlh. bygninger 2213 Borgen barnehage 12509 Matrialer annet vedlikehold 2213 Borgen barnehage 12609 Div. renholds- /vaktmestertjenester 2213 Borgen barnehage 2213 Borgen barnehage 11200 Diverse materiell / utgifter 2217 Futura barnehage 11800 Elektrisk strøm 2217 Futura barnehage 11854 Alarmmottak abonnement 2217 Futura barnehage 11950 Kommunale eiendomsavgifter 2217 Futura barnehage 12001 Kjøp av utstyr 2217 Futura barnehage 12202 Leie/leasing renholdsmatter 2217 Futura barnehage 12300 Vedlikehold bygninger 2217 Futura barnehage 12301 Vedlikehold uteareal 2217 Futura barnehage 12304 EL-tjenester 2217 Futura barnehage 12308 Vedlikehold maskiner/utstyr 2217 Futura barnehage 12400 Serviceavtaler 2217 Futura barnehage 12500 Matr til vedlh. bygninger 2217 Futura barnehage 12509 Matrialer annet vedlikehold 2217 Futura barnehage 12609 Div. renholds- /vaktmestertjenester 2217 Futura barnehage 2217 Futura barnehage Sum
Beløp 9 272 57 317 20 144 2 500 15 912 1 164 3 329 2 248 4 651 2 442 4 738 2 410 20 759 98 566 245 454 42 015 176 864 7 016 12 126 2 511 44 266 1 806 1 500 7 855 1 210 34 400 6 996 17 117 369 625 725 308 970 762