Strategiseminar den 25. januar; oppstart kl. 12.00. Styremøte den 26. januar; oppstart kl. 08:30

Det innkalles til: Strategiseminar den 25. januar; oppstart kl. 12.00 Styremøte den 26. januar; oppstart kl. 08:30 Sted: E1700 begge dager (nede ved siden av kantina) Innkallingen går til: Styremedlemmer Åge Danielsen Ruben Jensen Merethe Kumle Wenche Olsen Bjørn Christian Nilsen Ragnhild Rensaa Raymond Kristiansen Wei Deng Solvang Baard Arnøy Jeanette Solbjørg Svein-Åge Martinussen Arne Erik Holdø Bjørnar Storeng Styreleder Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant Rektor, HiN Direktør, HiN Kopi til orientering: Vararepresentanter Gunnar Hartvigsen Frank Lindberg Randi Punsvik Randi Erlandsen Arlene Hall Bjørn Solvang Gunn-Mari Jenssen Bjørn Reidar Sørensen Anne Gjerløw Astri Margrethe Høiem Bjarne Hunstad Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant Styremøte

SAKSLISTE STYRETS MØTE 26.01.2012. ORIENTERINGSSAKER OPPFØLGING AV ETATSSTYRINGSMØTET 2011. BREV TIL KUNNSKAPSDEPARTEMENTET. REFERAT FRA IDF MØTENE 15. 12.2011 OG 20.01.2012. SAKER. SAK 01/12. SAK 02/12. GODKJENNING AV REFERAT, INNKALLING OG SAKSLISTE ORIENTERINGSSAKER SAK 03/12. FORELØPIG REGNSKAP 2011 SAK 04/12. BUDSJETT FOR 2012 SAK05/12. ARBEIDSPLAN FOR STYRET 2012 SAK 06/12. SAK 07/12. SAK 08/12. FORLENGELSE AV ENGASJEMENT SOM PROFESSOR I 40 % STILLING I 2 ÅR FOR LARS ERIK PERSON SØKNAD OM FORSKNIGSTERMIN FRA PROF. DR. LUBOMIR T. DECHEVSKY EVENTUELT 1

SAK 01/2012. GODKJENNING AV INNKALLING,REFERAT OG SAKSLISTE. Forslag til vedtak: Styret godkjenner innkalling, referat og saksliste. Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 2

MØTEBOK HØGSKOLESTYRET Møte 7/2011 Styremøte den 12. desember Til stede: Styremedlemmer Åge Danielsen Ruben Jensen Merethe Kumle Wenche Olsen Bjørn Christian Nilsen Ragnhild Rensaa Arlene Hall Wei Deng Solvang Baard Arnøy Jeanette Solbjørg Bjarne Hunstad Forfall: Raymond Kristiansen Svein-Åge Martinussen Fra administrasjonen: Rektor Arne Erik Holdø Direktør Bjørnar Storeng Styreleder Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt (vara for Raymond Kristiansen) Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant (vara for Svein-Åge Martinussen). Deltok frem til lunch. Følgende la fram eller informerte i forbindelse med styresaker og var til stede under deler av styremøtet: Jan-Robin Bolle Eirin F. Melund Ger Wackers Anne Gjerløw. 3

DAGSORDEN. Orienteringssaker. NYTT BYGG NORUT TEKNOLOGI SAMFUNNSKONTRAKT NORD NORGE SAMARBEIDSAVTALE MED HØGSKOLEN I HARSTAD SITUASJONEN I SSIN REC SCANCELL NORUT TEKNOLOGI TILBAKEMELDING FRA FORSKNINGSRÅDET VEDRØRENDE SØKNAD OM SENTER FOR FREMRAGENDE FORSKNING INNEN ANVENDT MATEMATIKK OG BEREGNINGSVITENSKAP. TILBAKEMELDING FRA NOKUT VEDRØRENDE SØKNAD OM PHD INNEN ANVENDT MATEMATIKK OG BEREGNINGSVITENSKAP. LEDERSAMLING 30.11. 01.12.2111. AVTALE MED KONKRAFT OG UIT INTENSJONSAVTALE OM ARKTISK KOMPETANSESENTER IDF MØTET 7. DESEMBER Saksliste Sak 62/11. GODKJENING AV INNKALLING, SAKSLISTE OG REFERAT FRA MØTET 26.10.2011. Sak 63/11. BUDSJETT 2012 Sak 64/11 Sak 65/11. ETABLERING AV HIN UIT UTVALG FOR UTREDNING AV STUDIETILBUD INNEN HELSETEKNOLOGI. FELLES STYRESAK FOR HIN OG UIT/HELSEFAK FOR STYREMØTENE I DESEMBER 2011. STRATEGIPROSESSEN. VURDERING AV OPPNÅDDE RESULTATER I GJELDENDE STRATEGIPLAN. SAK 66/11. STUDIETILBUDET FOR 2012 Sak 67/11. Sak 68/11. Sak 69/11. Sak 70/11. Sak 71/11. SAK 72/11. SAK 73/11. SAK 74/11. SAKKYNDIG UTVALG. PROFESSOR I RUSPROBLEMATIKK. FORLENGELSE ENGASJEMENT PROFESSOR II, AHS SAMARBEIDSAVTALE MED IDRETTSLAG FORLENGELSE AV ENGASJEMENT PROFESSOR II, AVDELING FOR TEKNOLOGI UTLYSNINGSTEKST PROFESSORAT BACHELOR I INTERNASJONAL BEREDSKAP ENGASJEMENT AV ZIQIONG DENG SOM PROFESSOR EMERITUS SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR II, HELSEFAG. BUDSJETTFORSLAG 2013 INNENFOR OG UTENFOR RAMMEN EVENTUELT. 4

ORIENTERINGSSAKER: Styret tok orienteringene til etterretning. SAK 62/11. GODKJENNING AV INNKALLING, SAKSLISTE OG REFERAT. Direktør anmodet om at styret tar til behandling to ekstra saker; sak 72/11. Engasjement av Ziqiong Deng som professor emeritus, og sak 73/11. Sakkyndig utvalg, professor II, helsefag. Dette ble akseptert. I tillegg ønsket representanten Nilsen at styret under «Eventuelt» fikk en orientering om oppfølging av etatsstyringsmøtet. Styreleder aksepterte dette. Videre ble «Budsjettforslag 2013, innenfor og utenfor rammen» ført opp som egen sak. Dette var i utgangspunktet ført opp som vedlegg til sak 63/11. Vedtak: Innkalling, saksliste og referat fra møtet 26.10.2011 godkjennes med de merknader som fremkom i møtet. Enstemmig vedtatt. SAK 63/11. BUDSJETT 2012. Under behandlingen fremmet styrerepresentanter følgende forslag: Budsjettet for 2012 skal settes opp i matriseform med egne kolonner for inneværende års budsjett, siste regnskap og avvik/endringer i forhold til disse Hver enkelt hovedpost spesifiseres Styret skal løpende få seg forelagt regnskapet for siste periode. Regnskapet skal være periodisert og det skal samtidig presenteres en resultatprognose for hele regnskapsåret. Regnskapspresentasjonen skal settes opp på samme måte som budsjettet slik at avvik/endringer synliggjøres på en oversiktlig måte. Med bakgrunn i ovenstående og usikkerhet rundt inntektsanslaget for 2012, utsettes behandlingen av budsjettet for 2012 inntil regnskapet for 2011 er avsluttet. Det innkalles til nytt styremøte 25. og 26. januar for endelig behandling av budsjettet for 2012. Vedtak: Budsjettet for 2012 skal settes opp i matriseform med egne kolonner for inneværende års budsjett, siste regnskap og avvik/endringer i forhold til disse Hver enkelt hovedpost spesifiseres Styret skal løpende få seg forelagt regnskapet for siste periode. Regnskapet skal være periodisert og det skal samtidig presenteres en resultatprognose for hele regnskapsåret. Regnskapspresentasjonen skal settes opp på samme måte som budsjettet slik at avvik/endringer synliggjøres på en oversiktlig måte. Med bakgrunn i ovenstående og usikkerhet rundt inntektsanslaget for 2012, utsettes behandlingen av budsjettet for 2012 inntil regnskapet for 2011 er avsluttet. Det innkalles til nytt styremøte 25. og 26. januar for endelig behandling av budsjettet for 2012. Enstemmig vedtatt. 5

SAK 64/11. ETABLERING AV HIN UIT UTVALG FOR UTREDNING AV STUDIETILBUD INNEN HELSETEKNOLOGI. FELLES STYRESAK FOR HIN OG UIT/HELSEFAK FOR STYREMØTENE I DESEMBER 2011. Vedtak: 1. Styret ved Høgskolen i Narvik er positiv til å etablere et felles utvalg mellom HiN og UiT for å utrede muligheten for å lage et felles studietilbud i helseteknologi. 2. Utvalgets sammensetning og mandat fremgår av saksutredningen. 3. Fra Høgskolen i Narvik oppnevnes følgende representanter til utvalget: Ger Wackers, førsteamanuensis og prodekan ved avdeling for helse og samfunn Raymond Kristiansen, førsteamanuensis ved avdeling for teknologi. Enstemmig vedtatt. SAK 65/11. STRATEGIPROSESSEN. VURDERING AV MÅLOPPNÅELSE I GJELDENDE STRATEGISK PLAN. Under behandlingen av saken fremmet styreleder forslag om at styret behandler strategiprosessen i sitt møte 25. og 26. januar. Til dette møtet skal høgskolen fremskaffe relevant faktainformasjon, samt at to av styrets medlemmer forbereder innlegg til debatt om høgskolens strategiske valg. Vedtak: Styret behandler strategiprosessen i sitt møte 25. og 26. januar. Til dette møtet skal høgskolen fremskaffe relevant faktainformasjon, samt at to av styrets medlemmer forbereder innlegg til debatt om høgskolens strategiske valg. Enstemmig vedtatt. SAK 66/11. UTLYSNING AV STUDIER 2012 Vedtak: Høgskolen i Narvik, lyser ut studietilbud for høsten 2012 som framlagt i saksframlegget. Enstemmig vedtatt med de merknader som fremkom i møtet. SAK 67/11. SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR I RUSPROBLEMATIKK. Vedtak: Det opprettes følgende sakkyndige utvalg for å vurdere søkerne til professorat i rusproblematikk: Professor Jan Inge Hanssen Professor Anne Marie Støkken Professor Rafael Lindqvist Professor Jan Inge Hanssen er leder for utvalget Enstemmig vedtatt. 6

SAK 68/11. FORLENGELSE AV ENGASJEMENT SOM PROFESSOR II AHS Vedtak: Jan Inge Hanssens engasjement som professor i 10% stilling forlenges fram til 01.08.2012. Enstemmig vedtatt. SAK 69/11. SAMARBEIDSAVTALE MED IDRETTSLAG. Styrets leder fremmet følgende forslag : Styret ber rektor utarbeide en strategi for markedsføring. Styret ønsker saken forelagt i løpet av styreåret 2011/2012. Vedtak: Styret ber rektor utarbeide en strategi for markedsføring. Styret ønsker saken forelagt i løpet av styreåret 2011/2012. Enstemmig vedtatt. SAK 70/11. FORLENGELSE AV PROFESSOR II ENGSJEMENT, AVDELING FOR TEKNOLOGI Vedtak: Lars Norums professor II engasjement ved Avdeling for teknologi fornyes i 2 år, fra og med 1. januar 2012 til og med 31. desember. 2014. Enstemmig vedtatt. SAK 71/11. UTLYSNINGSTEKST PROFESSORAT INTERNASJONAL BEREDSKAP Vedtak: Styret godkjenner det fremlagte forslag til utlysningstekst for professorat i internasjonal beredskap. Enstemmig vedtatt. SAK 72/11. ENGASJEMENT AV ZIQIONG DENG SOM PRFESSOR EMERITUS. Vedtak: 1. Styret engasjerer Ziqiong Deng som professor emeritus i ett år til i 70% stilling, (1115 timer) på pensjonistvilkår. 2. Engasjementet varer fra 01.11.11 til 31.10.12. Enstemmig vedtatt. 7

SAK 73/11. SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR II, HELSEFAG. Vedtak: Det opprettes følgende sakkyndige utvalg for å vurdere søkerne til stilling som professor II i helsefag: Professor Jan Inge Hanssen Professor Maj Britt Råholm Professor Ingrid Hanssen Professor Jan Inge Hanssen er leder for utvalget Enstemmig vedtatt. Sak 74/11. BUDSJETTFORSLAG 2013. INNENFOR OG UTENFOR RAMMEN Vedtak: Styret godkjenner det fremlagte Budsjettforslag 2013 innenfor og utenfor rammen. Enstemmig vedtatt. EVENTUELT. Under «eventuelt» orienterte direktør om det arbeidet som er gjort internt for å følge opp de merknader som fremkom i departementets oppsummering av etatsstyringsmøtet. Styret tok orienteringen til etterretning og vil følge med i dette arbeidet fremover. MØTEPLAN 2012. Styret vedtok følgende møtedatoer for 1. halvår 2012: 25. og 26. januar. 06. mars 30. mai 19. juni (reservedato for evt. ekstraordinært styremøte). Administrasjonen utarbeider arbeidsplan for styrets møter. Bjørnar Storeng Referent 8

9

SAK 02/12. INFORMASJONSSAKER Forslag til vedtak: Styret tar de fremlagte informasjonssaker til orientering. Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 10

11

12

13

14

15

16

17

M ø t e r e f e r a t Møte: IDF-møte Møtetidspunkt: Torsdag 15.12.11, kl 14-16. Møtested: E2016 Møtedeltakere: Akademikerne: Asbjørn Danielsen (Tekna), Johnny Tokle (NITO), UNIO: Trude Aalmen (UDF), Charlotte Nyhus (NSF), LO: Sidsel Kruuse-Meyer (NTL) Arne Erik Holdø, Bjørnar Storeng, Lise Bang Ericsson, Anne Gjerløw Observatør: Forfall: Steen Mejrup (FF), Arlene Hall (UDF) Fra/Referent: Anne Gjerløw 20. januar 2012 Sak 45/11 utsatt. Hovedverneombud Rolf Håkon Rensaa er forespurt og har bedt om betenkningstid. Sak 46/11 utsatt. 2.3.4 forhandlinger. Det var fremmet 3 krav fra Tekna og tre krav fra arbeidsgiver. Tekna trekker to av de fremmede kravene. Det er enighet om at arbeidsgiver sender det tredje kravet fra Tekna til dekan ved Avdeling for teknologi for uttalelse. 3 krav fra arbeidsgiver ble behandlet. Det foreligger egne protokoller. Sak 48/11 Sensurfrister Tekna fremmet sak vedrørende sensurfrister: Det praktiseres 3 uker sensurfrist UTEN hensyn til helligdager, juleferie, avtalt ferie og avspassering, og lignende. TEKNA ønsker en mer fleksibel tolkning/ordning slik at sensurfristen kan være mer gjennomføringsbar og reell. Et slikt ordning må ta hensyn til innlagte helligdager, så som for eksempel jul, påske og lignende. I tillegg er TEKNA av den mening at sensurfristen også må ta hensyn til annet pålagt arbeide slik som for eksempel en ekstern sensor kan bli pålagt. Studiesjefen deltok i behandlingen av denne saken. I forslag til ny eksamensforskrift som vil bli fremmet for styret i mars-møtet vil 3 ukers sensurfrist bli tolket som 15 virkedager. Sak 49/11 Eventuelt Arbeidsgiver fremmet et nytt 2.3.4 krav, med henvisning til å beholde arbeidstaker. Se egen protokoll. Neste IDF-møte:. 18. januar kl 12-14, gjennomgang av styresaker. 18

M ø t e r e f e r a t Møte: IDF-møte Møtetidspunkt: Fredag 20.01.2012 kl 12-13.30 Møtested: Styrerommet Møtedeltakere: Akademikerne: Asbjørn Danielsen (Tekna), Johnny Tokle (NITO), UNIO: Trude Aalmen (UDF), Arlene Hall (UDF), Steen Mejrup (FF) Bjørnar Storeng, Lise Bang Ericsson, Eirin Fjeld Melund (for økonomisjefen), Anne Gjerløw Observatør: Forfall: LO: Sidsel Kruuse-Meyer (NTL), Charlotte Nyhus (NSF), Arne Erik Holdø Fra/Referent: Anne Gjerløw 20. januar 2012 Sak 1/12 Styresaker til møtet 26.01.12 1) Resultatregnskap 2011 Eirin F. Melund gikk gjennom resultatet for 2011. Regnskapet er i balanse gjennom bruk av ca 6,5 millioner av høgskolens avsetninger (note 15). Organisasjonene stilte spørsmål til: Note 15: - Ubrukte midler for forskningsgruppene ved Avdeling for teknologi. I 2011 fikk forskningsgruppene en ordinær tildeling, i tillegg fikk hver gruppe et tilskudd på 100.000,- knyttet til phd-prosjektet. Dette tilskuddet kan ha vært medvirkende til overskuddet. - Hva ligger i driftsstøtte 2012? Dette er ikke spesifisert, det er lagt inn for å få budsjettet i balanse. Note 3: - Hva inngår i øvrige driftskostnader og konsulenter og andre kjøp fra eksterne? Eirin F. Melund skal undersøke dette og gi organisasjonene tilbakemelding. Organisasjonene etterspør en oversikt over kostnader og inntekter knyttet til de ulike sentrene som er etablert ved HiN. 2) Budsjett 2012 2012 blir et år med stor prosjektaktivitet (BOA). Utfordringene blir å opprettholde aktiviteten de påfølgende år. Budsjettet er basert på vekst og forutsetter bruk av ca 5,2 millioner av avsetningene (note 15). Organisasjonene er bekymret over at driften ikke er i balanse. 19

Organisasjonene stiller spørsmål knyttet til nye studietilbud og finansiering av disse (f.eks Y-vei i Tromsø). HiN bør forsøke å få disse finansiert gjennom flere studieplasser. Arbeidsgiver ønsker fokus på økt studiepoengsproduksjon en økning her vil gi HiN økonomisk gevinst. 3) Midlertidige stillinger Med bakgrunn i høgskolens svarbrev vedr. tilbakemeldingen i etatsstyringsmøtet 2011 stiller organisasjonene spørsmål til bruken av midlertidige stillinger. HiN skal rapportere vedr. dette i Rapport og planer 2011-12. Rapporten tas senere opp som IDF-sak. Midlertidige stillinger skal være hjemlet i lov/avtaleverk. Det stilles spørsmål ved hjemmel for engasjementet i sak 06/12. 20 2

SAK 03/12 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP ÅR 2011 Forslag til vedtak: 1. Fremlagt foreløpig årsregnskap for år 2011 godkjennes. 2. Rektor får fullmakt til å godkjenne endelig årsregnskap Narvik 20.01.2012 Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør Innledning Årsregnskapet er avslutning per 31.12.11 og skal rapporteres til Kunnskapsdepartementet (KD), Riksrevisjonen og Database for høyere utdanning (DBH) innen frist den 15.02.12. Det har vært prioritert å ferdigstille årsregnskapet raskt slik at det kunne bidra til kvalitetssikring av budsjett år 2012. Det er engasjert ekstra personell for å sikre måloppnåelse. Fristen har vært ambisiøs i forhold til tidligere leveranser, men økonomiseksjon har sammen med direktør og øvrige kollegaer jobbet god for å lykkes med å nå målet. Godkjenner styret årsregnskapet som fremlagt kan dette rapporteres i januar, kanskje tre uker før fristen. Det har aldri skjedd før. Endelig årsregnskap foreligger etter revisors godkjenning og skal sendes til KD innen 14 dager etter at Riksrevisjonens revisjonsbrev er mottatt. Styre bes gi rektor fullmakt til å godkjenne endelig årsregnskap som sendes til Kunnskapsdepartementet (KD) hvis ikke vesentlige endringer må gjøres. Bakgrunn Kunnskapsdepartementet krever at rapporteringspakken for årsregnskap leveres. Denne inneholder ledelseskommentarer, resultatregnskap, balanse, kontantstrøm og en rekke noter. Dette er det offisielle regnskapet for HiN og som styret bes godkjenne. Resultatregnskapet i denne sammenheng er mer utfordrende å analysere fordi det inneholder en blanding av regnskap for HiN s ordinære drift og det som er organisert i prosjekter, også betegnet bidrags- og oppdragsaktivitet (BOA). Det henvises til ledelseskommentarer for dette regnskapsoppsettet. Styret vedtok et budsjett for år 2011 hvor kr. 164 mill. er tildeling fra KD. Det er ikke mottatt ytterligere tildelinger gjennom året. I tillegg kommer BOA-inntekter og bruk av avsetninger. Totalt inntekt på kr. 182,7 mill. Rektor legger frem foreløpig årsregnskapet for 2011 som viser en netto reduksjon i KDavsetningen på kr. 5,5 mill. fra kr. 26,1 mill. til kr. 20,6 mill. Ubenyttet KD-bevilgning for år 2011 er inngår i dette og er kr. 0,69 mill. Avsetninger er ubrukte KD-bevilgninger fra tidligere år. Avsetningene av har økt de siste årene. Tabell 1 under viser utvikling i avsetningene fra år 2006 til år 2011. 21 Side 1 av 4

Tabell 1 Note 15 - endring i avsetninger knyttet til KD-midler År Beløp Endring 2006 23,5-2007 13,6-9,9 2008 9,3-4,3 2009 22,6 13,3 2010 26,1 3,5 2011 20,6 5,5 Beløp i mill. kr. Internt driftsregnskapet fremlegges i tabell under, samt nytt oppsett som styre har ønsket, ref. styresak 63/11. Intern driftsregnskap i tabell 2 under viser at avdeling for teknologi, filial i Alta har overforbruk i forhold til budsjett, mens avdeling for helse og samfunn, samt administrasjonen samlet sett har underforbruk i forhold til budsjett. Årsak til avvikene er både at budsjettene ikke har vært nøyaktige nok, samt at aktiviteter er endret eller nye er kommet til. Høgskolen har som mål og øke aktivitetsnivået, og dette gjenspeiler seg også i regnskapet. Tabell 2 Internt driftsregnskap for HiN per 31.12.12. Oppsummering per institutt og admin. Avd. Teknologi Avd. Helse og Samf. Filial Alta Admin. Totalt 1 Annet Totalt 2 Lønn 60 910 13 983 1 698 28 249 104 840 104 840 Lønn budsjett 57 037 14 950 1 576 29 748 103 311 103 311 Lønn avvik -3 873 967-122 1 499-1 529 0-1 529 Driftskostnader 10 803 1 720 2 192 17 364 32 080 45 021 77 101 Driftskostnader buds 4 692 1 586 2 400 17 694 26 372 45 223 71 595 Driftskostnader avvik -6 111-135 208 330-5 708 202-5 506 Inntekter 14 460 9 436 2 581 17 486 17 486 Inntekter budsjett 8 000 300 670 2 170 11 140 11 140 Inntekter avvik 6 460-291 -234 410 6 345 0 6 345 Sum -3 524 541-149 2 240-892 202-690 Rektor foreslår at alle over- og underforbruk i forhold til budsjett slettes ved års slutt slik at ingen drar dette med seg over til nytt år. Imidlertid foreslås to unntak. Dette er for FoUgruppene og for tildelte investeringsmidler år 2011 som ikke er benyttet. Det forventes at det er planlagte aktiviteter knyttet til disse midlene. På grunn av at FoU-gruppene også har andre midler tilgjengelig får de ikke i første omgang tildelt midler for år 2012. Ved budsjettrevisjon første halvår kan dette revurderes hvis aktiviteten viser et økt behov. Beløpet som foreslås overført til år 2012 er for FoU-gruppene kr. 0,7 mill. og for investeringsmidler 2011 kr. 0,9 mill. Det vises til tabell 4 under som viser disponering av avsetningene per 31.12.11. 22 Side 2 av 4

Tabell 3 under viser totalt regnskap for HiN sammenliknet med budsjett, fordelt på hovedposter og spesifikasjoner. Det henvises til styresak for budsjett 2012 for nærmer beskrivelse og kommentar. Oppsettet kan diskuteres videre i styremøtet. Tabell 3 Regnskap år 2011 Høgskolen i Narvik Budsjettrapport Avvik Regnskap 2011 Regnskap Budsjett Budsjett 2012 Navn 2011 2011 Inntekter Salgs og leieinntekt 3710 5 000 1 290 Ekstern inntekt prosjekt (BOA) 25 997 13 970 12 027 Inntekt fra KD bevilgninger 163 782 163 782 0 Motpost investering/avskrivning 4 336 0 4 336 0 Sum inntekter 189 154 182 752 6 402 Kostnader Lønn 98 551 89 345 9 207 Fordel i arbeidsforhold 254 8 246 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 347 500 153 Arbeidsgiveravgift og pensjonspremie 15 137 13 019 2 118 Offentlige tillskudd og refusjoner 2 810 8 2 803 Annen personalkostnad 752 548 204 Sum Lønn og godtgjørelser 112 232 103 413 8 819 Av og nedskrivning 3 434 0 3 434 Kostnader lokaler 43 779 44 043 264 Kostnader maskiner, inventar og lignend 3 963 3 574 389 Kjøp av fremmede tjenester 10 800 9 704 1 096 Kontorkostnad, trykksak og lignende 5 912 4 060 1 852 Telefon, porto og lignende 1050 1 061 11 Kostnad og godgjørelse for reise, diett o 7 049 5 523 1 527 Salg, reklame og representasjon 2 099 1 246 853 Kontingent, gave, forsikringspremie, ga 860 811 50 Lisenser og patenter 4 357 2 797 1 560 Annen kostnad 162 8 489 8 327 Sum Driftskostnad 83 465 81 308 2 158 Finansinntekt og finanskostnad 3 0 3 Disponering periodens resultat 39 0 39 Avregning Resultat av periodens aktivi 6 579 1 969 4 610 Prosjektkonto 0 0 0 Sum finans, interne føringer og periodis 6 543 1 969 4 574 Resultat 0 0 0 23 Side 3 av 4

Styret må i tillegg til bestemme hva som skal skje med over- eller underforbruk i forhold til budsjett også bestemme disponeres av avsetningene fra og med 01.01.12. Totalt beløp er som nevnt over kr. 20,6 mill. Tabell 4 under viser forslag til disponering på aktivitetsnivå. Tabell 4 Høgskolen i Narvik Avsetning per 01.01.2012 (ref. note 15) Tekst Beløp Doktorgradsstipend: 6 000 000 Nordområdesatsing 2 218 381 Avsetning uforutsette hendelser 2 034 869 Prosjektstyringsverktøy 156 000 Laboratorieinvestering 2012 1 000 000 Akkvisisjon AT 1 827 403 Akkvisisjon AHS 1 881 318 Faglig drift FoU-grupper 858 164 Investering i infrastruktur (overført fra år 2011) 915 000 Investering år 2012 2 000 000 Støtte til drift i 2012 1 738 172 Sum 20 629 307 Ved å godkjenne årsregnskapet godkjennes foreslåtte disponering av avsetningene, samt foreslått behandling av over- og underforbruk nevnt over. Styresaken ble forkortet på grunn av tidsnød. - - - - - - - - - - - S L U T T - - - - - - - - - - - 24 Side 4 av 4

Høgskolen i Narvik Ledelseskommentarer per 31.12.2011 - Høgskolens formål Høgskolen i Narvik er Nord-Norges teknologiske høgskole. Med sin fagportefølje skal HiN løse sitt samfunnsoppdrag innenfor utdanning, forskning og formidling, samt ivareta samfunnsrollen i tråd med departementets mål for sektoren. Fagporteføljen til HiN er et viktig bidrag i regjeringens nordområde satsing. Høgskolen er representert flere steder i Nord-Norge så som Alta, Bodø, Mo i Rana og Hammerfest. Gjennom ingeniørutdanning via nettstudier styrker HiN sin distriktsprofil. Etablering av Ph.D-akkreditering innen matematikk og beregningsvitenskap er en viktig målsetning. Fra høsten er bachelor i internasjonalt beredskap startet i samarbeid med Norges Brannskole. Det etterspørres stadig nye ingeniørutdanninger og HiN ønsker å svare på disse utfordringene. Det krever større økonomiske ressurser slik at både utstyr og personell kan anskaffes. HiN har fokus på SAK og Samfunnskontrakt er i prosess med både Universitetet i Bodø, Universitetet i Tromsø, Høgskolen i Nesna m.fl. - Regnskapet per desember år 2011 Regnskapet er avlagt i samsvar med periodiseringsprinsippet og de statlige regnskapsstandardene. HiN har gjennomført periodiseringer i regnskapsavslutningen. Utvikling i regnskap viser en økt aktivitet og en moderat nedbygging av avsetningene (ref.note15). BOA det blir stadig viktigere for HiN og inntektene fra disse aktivitetene er med å styrke fundamentet for den øvrige driften. I år utgjør BOA-omsetningen kr. 26 mill. hvilket utgjør 16 % av KD-bevilgningen på kr. 164 mill. - Endringer i resultat- og balanseposter Resultat Ordinært resultat er - kr. 6,5 mill. og er en endring på - kr. 8,9 mill. fra år 2010 hvor resultatet var kr. 2,4 mill. Endringen skyldes økte lønninger og driftskostnader og økt bruk av avsetninger i år 2011. I forhold til budsjett resultat på - kr. 2,0 mill. er avviket kr. 4,6 mill. Negativt budsjett skyldes at det i årsbudsjettet er det tatt høyde for å finansiere kr. 2 mill. av driftskostnader med KDavsetning fra note15-midler. Negativt resultat har blant annet bakgrunn i en vekststrategi som krever satsing både på økt bemanning og aktivitet som øker driftskostnadene. Periodens resultat er 0,039 mill. på grunn av overskudd på oppdragsaktivitet. I år 2010 var tilsvarende resultat - kr. 0,011 mill. Det bidrar til en mindre oppbygging av virksomhetskapitalen som nå utgjør kr. 0,7 mill. Periodens resultat var budsjettert til null. Driftsinntektene er kr. 189 mill. mot kr. 183 mill. i fjor. Det er en økning på kr. 6,0 mill. Her bidrar økt KD-bevilgning med kr. 1,9 mill. og økt BOA-inntekt med kr. 11,4 mill., mens netto av utsatt inntektsføring av investeringer og avskrivinger virker i motsatt retning med kr. 4,3 mill. I tillegg er inntekt fra salgs-, leieinntekter og oppdragsaktivitet redusert med 2 mill. Viktige prosjekt innen BOA-området er Ph.D-akkrediteringen, ColdTech, flere forkurs i landsdelen, samt nettundervisning. I forhold til budsjett er inntektene kr. 6,4 mill. høyere enn budsjett. Her er inntektene til BOA blitt høyere enn budsjettert. 25 1

Driftskostnadene er kr. 195,7 mill mot kr. 180,7 mill. per samme periode i fjor. Avviket er kr. 15 mill. For lønn er økningen kr. 8,1 mill., mens driftskostnader inkl. avskrivinger er økt med kr. 6,9 mill. Lønnskostnadene øker både med hensyn til økt satsing på BOA og flere ansatte fagstillinger. Påløpte driftskostnadene er kr. 10,9 mill. høyere enn budsjett. Det er spesielt på lønn at det har vært økte kostnader. Her innvirker ansettelser til arbeid i BOA inn som ikke har vært fanget godt nok opp i budsjettet. I tillegg er det noe merforbruk på øvrig drift. I regnskapet er det er knyttet BOAinntekter til lønnskostnaden som bidrar til å motveie effekten av at disse har økt. Det er ennå ubesatte fagstillinger ved HiN og rekruttering av ytterligere personell vil fortsette. Balansen Totalkapitalen er kr. 64,4 mill. per 31.12.11 og er økt med kr. 1,5 mill fra samme periode i fjor. Aktivasiden Anleggsmidlene er kr. 15,5 mill. og er økt med kr. 4,4 mill. fra kl. 11,2 mill. fra samme periode i fjor. Økningen er knyttet til varige driftsmidler. Omløpsmidlene er kr. 48,9 mill. og er redusert med - kr. 5,8 mill. fra kr. 54,7 mill. Herav er fordringene økt med kr. 10,2 mill., mens bankbeholdningen er redusert med - kr. 16 mill. Reduksjon i likviditet er relativt høy og skyldes blant annet at aktivitet hvor avsetningene (ref. note 15) tas i bruk og at det har vært en forskuttering av kostnader innen BOA. Disse fordringene anses som sikre og flere krav er sendt i forbindelse med avslutning av prosjekter ved årsslutt. Passivasiden Virksomhetskapitalen er økt med kr. 0,039 mill. i år 2011 ved et oppdragsprosjekt er avsluttet. Gjelden er redusert med - kr. 1,5 mill. Dette skyldes i hovedsak at netto forpliktelse knyttet til varige driftsmidler er økt med kr. 4,3 mill., mens kortsiktig gjelder er økt med kr. 10,4 mill. hvor leverandørgjelden utgjør kr. 8,9 mill. Her inngår en faktura fra Statsbygg for husleie i år 2012. Avregningen med statskassen er redusert med - kr. 16,2 mill. som består av reduksjon av KDavsetningen og NFR på tilsammen -kr. 6,6 mill. og en økt fordring innen BOA på kr. 9,6 mill. (fordringen motregner forpliktelser) - Omtale av vesentlige avvik mellom periodisert resultatbudsjett og resultatregnskapet I forhold til KD-bevilgningen som er en forutsigbar faktor i budsjettåret er inntektene fra BOAområdet ikke like forutsigbar. Dette området har vært i en ekspansiv fase de siste årene og bidrar til at det oppstår avvik både på inntekts- og kostnadssiden. For år 2012 er budsjetteringen blitt forbedret, men det er fremdeles forbedringspotensiale som det vil jobbes videre med. Det er ellers utfordrende å få løpende registrering av timekostnader i prosjektene. Det er fokus på dette, men likevel er det en tendens til at mye bokføres ved slutten av året. Bruk av note 15-midler og investering i forhold til budsjett skaper også avvik i forhold til regnskap. Avsetningen blir benyttet ved anledning og er ikke alltid like god reflektert i resultatbudsjett. Tilsvarende kan det også være for investeringer som også kan bli realisert utenom planlagte budsjetter. Begge disse forhold har påvirket årets regnskap og bidrar noe til budsjettavvikene. - Gjennomføringen av budsjettet for 2011 med vekt på prioriterte oppgaver i tildelingsbrevet. Departementet gir sine prioriteringer for institusjonen i malen for Rapport og Planer og tildelingsbrevet. De målsetningene som er formulert her ligger innenfor HiN sine strategiske målsetninger. For 2011 har HiN fordelt budsjettet ut på enhetene i henhold til realbudsjettering. Dette er gjort for å øke kostnadskontrollen. I år 2011 er forskningsinnsats i noen grad belønnet i budsjettallokeringen. 26 2

HiN er fokusert på å videreutvikle kjernevirksomheten slik at både forskning, formidling og utdanning kan svare på utfordringene om samfunnskontrakt og økt samhandling i U/H-sektoren, også i relasjon til internasjonalisering og nordområdesatsingen. Tilgangen av nye studenter har økt og gir et positivt bidrag til studentmiljøet ved HiN. Utfordringen er å øke produktiviteten slik at gjennomføringsgrad og studiepoengproduksjonen øker. - Utviklingen i avsatt andel av tilskudd til bevilgningsfinansiert virksomhet (note 15) Ved inngangen av året var avsetningen til kr. 26,1 mill. Forbrukt i år er kr. 6,2 mill., mens tilgang fra årets bevilgning er kr. 0,69 mill. Netto endring er en reduksjon på - kr. 5,5 mill. til kr. 20,6 mill. Det har vært økt aktivitet i høst med tilhørende kostnader som både har reduserte avsetningene fra tidligere år og sørget for en lav oppbygging av avsetningen av årets KD-bevilgning i forhold til antatt tidligere i år. Rektor har initiert nye investering både i laboratorier og i vindtunnel, samt at det er gitt støtte til etablering av studentkro. Hensikten er bruke avsetningene for å tilrettelegge for eksisterende og ny innsats både inne undervisning og forskning. HiN har etablert High North Technology Centre for å synliggjøre sin nordområdesatsing. I tillegg er det anskaffet vindtunnel som dekkes av avsetningene. Utstyret skal blant annet benyttes til å forske på teknologi i kaldt klima. Det investeres også i laboratorieutstyr ved bruk av avsetningene og av BOA-inntekter, men det er fremdeles behov for større oppgraderinger av generell og spesiell utstyrsutrustning som det ikke er økonomisk ramme for per nå. HiN har som mål og vokse innen sine satsingsområder og vil benytte avsetningene til å støtte dette arbeidet. - Gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder Av årets budsjett, inklusiv avsetninger (note15) og BOA-midler er det gjennomført investeringer på kr. 7,8 mill. Avskrivingene har vært kr. 3,4 mill. og netto tilgang er kr. 4,3 mill. Investeringene i år er knyttet til utstyr for IKT og laboratorier. Totalt utgjør varige driftsmidler kr. 12,5 mill. En del investeringer tas over ordinær drift eller avsetningene i note15. Ikke alle planlagte investeringene er gjennomført i 2011, men midler gjøres tilgjengelig til neste år til formålet. Store deler av varige driftsmidler er over 10 år og ferdig avskrevet og registrert med null verdi i regnskapet. Alle investeringer blir aktivert i henhold til gjeldende regelverk, uavhengig av hvordan anskaffelsen er finansiert. - Trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader HiN har høy fokus på å øke aktivitetene både mht å øke studenttallet og ved å utvikle nye relevante studier, men også i forhold til flere forskningsprosjekt. Den offensive satsing HiN er inne i vil medføre økte kostnader, derfor vil også økte inntekter være nødvendig. Flere eksterne finansiører støtter HiN slik at dette vil øke inntektsgrunnlaget. Rektor er optimistisk og mener Høgskolen i Narvik har et stort faglig potensial å bygge videre på som selvstendig virksomhet og har allerede registrert stort eksternt engasjement for aktivitetene høgskolen driver. SAK og Samfunnskontrakt er et virkemiddel for utvikling innen rammen av forskning og høyere utdanning i Nord-Norge som HiN støtter. Narvik, 20. januar 2012 Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 27 3

Regnskapsprinsipper Universiteter og høyskoler Versjon 20100120 RPS Høgskolen i Narvik (HiN), 31.12.2011 Generelle regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med Statlige Regnskapsstandarder (SRS) og veiledningsnotater som er utarbeidet i forbindelse med Finansdepartementets utprøving av periodiseringsprinsippet i utvalgte statlige virksomheter med Kunnskapsdepartementets tilpasninger for universitets- og høyskolesektoren. Anvendte regnskapsprinsipper Inntekter Tildelinger uten motytelse eller med utsatt motytelse er behandlet etter bestemmelsene i SRS 10. Dette innebærer at bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater og tilskudd fra Norges forskningsråd er presentert i regnskapet i den perioden tilskuddet er mottatt. Bevilgninger og tilskudd fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater og Norges forskningsråd som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forpliktelse og ført opp i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for andre statlige bevilgninger og tilskudd som gjelder vedkommende periode og som ikke er benyttet på balansedagen. Bevilgninger og tilskudd fra statlige virksomheter som uttrykkelig er forutsatt benyttet i senere perioder, er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsført bevilgning i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen. Bidrag fra andre som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsførte bidrag i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for gaver og gaveforsterkninger. Inntekter som forutsetter en motytelse behandlet etter bestemmelsene i SRS 9 og er resultatført i den perioden rettigheten til inntekten er opptjent. Slike inntekter måles til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter fra salg av tjenester anses som opptjent på det tidspunktet krav om vederlag oppstår. Kostnader Kostnader ved virksomhet som er finansiert av bevilgninger eller midler som skal behandles tilsvarende, er resultatført i den perioden kostnaden er pådratt eller når det er identifisert en forpliktelse. Kostnader som vedrører transaksjonsbaserte inntekter er sammenstilt med de tilsvarende inntekter og kostnadsført i samme periode. Prosjekter innen oppdragsvirksomhet er behandlet etter metoden løpende avregning uten fortjeneste. Fullføringsgraden er målt som forholdet mellom påløpte kostnader og totalt estimerte kontraktskostnader. Tap Det er ikke foretatt en generell vurdering knyttet til latente tap i aktive oppdragsprosjekter. Eventuelle tap konstateres først ved avslutning av prosjektet og er som hovedregel kostnadsført når 1 28

en eventuell underdekning i prosjektet er endelig konstatert. For aktive prosjekter hvor det er konstatert sannsynlig tap, er det avsatt for latente tap. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Fordringer er klassifisert som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år etter utbetalingstidspunktet Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet Aksjer og andre finansielle eiendeler Aksjer og andre finansielle eiendeler er balanseført til kostpris eller historisk anskaffelseskost på transaksjonstidspunktet. Aksjer og andeler som er finansiert av overskudd av ekstern oppdragsvirksomhet har motpost i Opptjent virksomhetskapital. Dette gjelder både langsiktige og kortsiktige investeringer. Varige driftsmidler Varige driftsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets forventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Varig driftsmidler balanseføres med motpost Forpliktelser knyttet til anleggsmidler. Forpliktelsen som etableres på investeringstidspunktet oppløses i takt med avskrivningene og utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Ved realisasjon/avgang av driftsmidler resultatføres regnskapsmessig gevinst/tap. Gevinst/tap beregnes som forskjellen mellom salgsvederlaget og balanseført verdi på realisasjonstidspunktet. Resterende bokført verdi av forpliktelse knyttet til anleggsmiddelet på realisasjonstidspunktet er vist som Utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler i note 1. Høgskolen i Narvik har innarbeidet åpningsbalansen i sine anleggsverdier. Anskaffelser registreres løpende i anleggsregister og avskrives i regnskapet. Immaterielle eiendeler HiN eier ikke immaterielle eiendeler. Varebeholdninger Det ført ikke varebeholdninger. Det finnes mindre beholdninger av rekvisita, materiallager med videre som ikke er hensyntatt i regnskapet. Alt er kostnadsført og anses som forbrukt når det tas inn på høgskolen. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap vil gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Kundefordringene per 31.08.2011 anses ikke å være usikre og det avsettes derfor ikke til forventet tap. Internhandel 2 29

Alle vesentlige interne transaksjoner og mellomværender innen virksomheten er eliminert i regnskapet. Pensjoner De ansatte er tilknyttet Statens Pensjonskasse (SPK). Det er lagt til grunn en forenklet regnskapsmessig tilnærming, og det er ikke foretatt beregning eller avsetning for eventuell overeller underdekning i pensjonsordningen. Årets pensjonskostnad tilsvarer årlig premie til SPK. Valuta HiN har ingen valutaposisjoner. Eventuelle pengeposter i utenlandsk valuta vil vurderes etter kursen ved regnskapsperiodens slutt. Ekstraordinære poster Transaksjoner som anses som uvanlige, uregelmessige og vesentlige klassifiseres som ekstraordinære. Virksomhetskapital Universiteter og høyskoler kan bare opptjene virksomhetskapital innenfor sin oppdragsvirksomhet.. Deler av de midlene som opptjenes innenfor oppdragsvirksomhet kan føres tilbake til og inngå i virksomhetens tilgjengelige midler til dekning av drift, anskaffelser eller andre forhold innenfor formålet til institusjonen. Midler som gjennom interne disponeringer er øremerket slike formål, er klassifisert som virksomhetskapital ved enhetene. Kontantstrøm Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den direkte metode tilpasset statlige virksomheter. Kontoplan Kunnskapsdepartementets kontoplan for virksomheter i universitets- og høyskolesektoren er lagt til grunn. Selvassurandørprinsipp Staten er selvassurandør. Det er følgelig ikke inkludert poster i balanse eller resultatregnskap som søker å reflektere alternative netto forsikringskostnader eller forpliktelser. I note 15 er det gjort avsetninger til uforutsette hendelser. Statens konsernkontoordning Statlige virksomheter omfattes av statens konsernkontoordning. Konsernkontoordningen innebærer at alle bankinnskudd / utbetalinger daglig gjøres opp mot virksomhetens oppgjørskontoer i Norges Bank. HiN har per 01.12.2010 inngått ny rammeavtale med Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA. Talloppsett i rapporteringspakken HiN benytter Excelerator for å hente data fra Agresso til regnskapsnotene. 3 30

Høgskolen i Narvik Organisasjonsnummer: 970 921 885 Foreløpig Årsregnskap 2011 31

Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 31.12.2011 31.12.2010 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 159 446 162 865 Tilskudd og overføringer fra andre 1 25 997 14 591 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner 1 Salgs- og leieinntekter 1 3 710 5 643 Andre driftsinntekter 1 Sum driftsinntekter 189 154 183 099 Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader 2 112 232 104 125 Varekostnader 0 0 Andre driftskostnader 3 80 032 73 660 Kostnadsførte investeringer og påkostninger 5 0 0 Avskrivninger 5 3 434 2 902 Nedskrivninger 5 0 0 Sum driftskostnader 195 697 180 687 Ordinært driftsresultat -6 543 2 412 Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter 6 47 22 Finanskostnader 6 44 21 Sum finansinntekter og finanskostnader 3 2 Inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. Utbytte fra selskaper m.v. 0 0 Sum inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. 0 0 Resultat av ordinære aktiviteter -6 540 2 414 Avregninger Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) 7 0 0 Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet (nettobudsjetterte) 15 6 579-2 425 Sum avregninger 6 579-2 425 Periodens resultat 39-11 Disponeringer Tilført annen opptjent virksomhetskapital 8 39-11 Sum disponeringer 39-11 32

Balanse Virksomhet: Høgskolen i Narvik EIENDELER Note 31.12.2011 31.12.2010 A. Anleggsmidler I Immaterielle eiendeler Forskning og utvikling 4 0 0 Rettigheter og lignende immaterielle eiendeler 4 0 0 Sum immaterielle eiendeler 4 0 0 AI.1 II Varige driftsmidler Bygninger, tomter og annen fast eiendom 5 0 0 Maskiner og transportmidler 5 1 697 1 635 Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende 5 10 754 6 481 Anlegg under utførelse 5 0 0 Beredskapsanskaffelser 5 0 0 Sum varige driftsmidler 5 12 451 8 116 AII.1 III Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskaper 11 0 0 Investeringer i tilknyttet selskap 11 0 0 Investeringer og aksjer og andeler 11 3 090 3 090 Obligasjoner og andre fordringer 0 0 Sum finansielle anleggsmidler 3 090 3 090 A111.1 Sum anleggsmidler 15 541 11 206 B. Omløpsmidler I Varebeholdning og forskudd til leverandører Varebeholdninger 12 0 0 BI.1 Forskuddsbetalinger til leverandører 12 0 0 BI.2 Sum varebeholdning og forskudd til leverandører 0 0 II Fordringer Kundefordringer 13 5 113 4 122 BII.1 Andre fordringer 14 10 864 1 167 BII.2 Opptjente, ikke fakturerte inntekter 16 0 473 BII.3 Sum fordringer 15 977 5 762 III Kasse og bank Bankinnskudd på konsernkonto i Norges Bank 17 32 886 48 970 BIV.1 Andre bankinnskudd 17 0-72 BIV.2 Andre kontanter og kontantekvivalenter 17 0 0 BIV.3 Sum kasse og bank 32 886 48 897 Sum omløpsmidler 48 863 54 659 SUM EIENDELER 64 404 65 865 33

Balanse Virksomhet: Høgskolen i Narvik VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD Note 31.12.2011 31.12.2010 C. Virksomhetskapital I INNSKUTT VIRSOMHETSKAPITAL Innskutt virksomhetskapital 8 0 0 Sum innskutt virksomhetskapital 0 0 II OPPTJENT VIRKSOMHETSKAPITAL Opptjent virksomhetskapital 8 3 793 3 755 Sum opptjent virksomhetskapital 3 793 3 755 Sum virksomhetskapital 3 793 3 755 C.1 D. Gjeld I Avsetning for langsiktige forpliktelser Ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler 4, 5 12 451 8 116 DI.1 Andre avsetninger for forpliktelser 0 0 DI.2 Sum avsetning for langsiktige forpliktelser 12 451 8 116 II Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 0 0 Sum annen langsiktig gjeld 0 0 DII.1 III Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 17 141 8 289 DIII.1 Skyldig skattetrekk 4 987 4 547 DIII.2 Skyldige offentlige avgifter 1 742 1 371 DIII.3 Avsatte feriepenger 9 990 9 016 DIII.4 Forskuddsbetalte, ikke opptjente inntekter 16 0 0 DIII.5 Annen kortsiktig gjeld 18 3 573 3 857 DIII.6 Sum kortsiktig gjeld 37 433 27 080 IV. Avregning med statskassen Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) 7 0 0 DIV.1 Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet 15 19 581 26 160 DIV.2 Ikke inntektsført bevilgninger og bidrag 15-8 854 755 DIV.3 Ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger 15 0 0 DIV.4 Sum avregninger 10 727 26 915 Sum gjeld 60 611 62 110 SUM VIRKSOMHETSKAPTAL OG GJELD 64 404 65 865 34

Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter 31.12.2011 31.12.2010 Inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet Periodens bevilgning fra Kunnskapsdepartementet * 163 782 161 928 N1.2 - brutto benyttet til investeringsformål / varige driftsmidler av periodens bevilgning / driftstilskudd -7 770-1 965 N1.3 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 3 434 2 902 N1.5 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.6 - utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.8 Andre poster som vedr. bevilgning fra KD: Periodisering av bevilgning jf note 15 0 0 N1.9 Sum inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet 159 446 162 865 N1.10 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd og overføringer fra andre departement Periodens tilskudd/overføring fra andre departement* 0 0 N1.11 - brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N1.12 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N1.14 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.15 - utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.17 Andre poster som vedrører tilskudd og overføringer fra andre departement (spesifiseres) 0 0 N1.18 Sum tilskudd og overføringer fra andre departement 0 0 N1.19 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum inntekt fra bevilgninger (linje 1) 159 446 162 865 N1.20 Tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer* Statlig etater 0 0 N1.21 Periodens tilskudd/overføring 2 0 0 N1.22 Periodens tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond 0 N1.22A - utbetaling av tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond til andre 0 N1.22B Periodens tilskudd /overføring fra NFR 5 441 4 016 N1.23 - brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N1.24 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N1.26 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.27 - utbetaling av tilskudd/overføring fra NFR til andre 0 0 N1.29 Andre poster som vedrører tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer (spesifiseres) 0 0 N1.30 Sum tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer 5 441 4 016 N1.31 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet* Kommunale og fylkeskommunale etater 6 661 6 026 N1.32 Organisasjoner 30 20 N1.33 Næringsliv/privat 11 309 2 108 N1.34 EU tilskudd/tildeling fra rammeprogram for forskning 1 022 410 N1.35 EU tilskudd/tildeling til undervisning og annet 261 571 N1.36 Stiftelser 0 0 N1.37 Andre 1 273 1 440 N1.38 Sum tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet 20 556 10 575 N1.39 * Vesentlige bidrag skal spesifiseres på egne linjer i egne avsnitt. Midler som benyttes til investeringer skal behandles etter forpliktelsesmodellen og presenteres som i NFR-avsnittet. Tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger* Mottatte gaver/gaveforsterkninger i perioden 0 0 N1.40 - ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger 0 0 N1.41 + utsatt inntekt fra mottatte gaver/gaveforsterkninger 0 0 N1.42 Sum tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger 0 0 N1.43 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum tilskudd og overføringer fra andre (linje 2) 25 997 14 591 N1.44 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv.* Salg av eiendom 0 0 N1.45 Salg av maskiner, utstyr mv 0 0 N1.46 Salg av andre driftsmidler 0 N1.47 Sum gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv. (linje 3) 0 0 N1.48 * Vesentlige salgstransaksjoner skal kommenteres og det skal angis eventuell øremerking av midlene. Merk at det er den regnskapsmessige gevinst og ikke salgssum som skal spesifiseres under driftsinntekter, ref. også note 9. Inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet Statlige etater 0 N1.49 Kommunale og fylkeskommunale etater 0 N1.50 Organisasjoner 0 N1.51 Næringsliv/Privat 0 1 349 N1.52 Stiftelser 0 N1.53 Andre 0 0 N1.54 Sum inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet 0 1 349 N1.55 Andre salgs- og leieinntekter Salg til studenter 1 935 2 358 N1.56 Hus/framleieinntekter 1 327 1 199 N1.57 Øvrige salgs- og leieinntekter 448 737 N1.58 Sum andre salgs- og leieinntekter 3 710 4 294 N1.59 Sum salgs- og leieinntekter (linje 4) 3 710 5 643 N1.60 Andre inntekter Gaver som skal inntektsføres 0 0 N1.61 Øvrige andre inntekter 1 0 0 N1.62 Øvrige andre inntekter 2 N1.63 Øvrige andre inntekter 3 N1.64 Sum andre inntekter (linje 5) 0 0 N1.65 SUM DRIFTSINNTEKTER 189 154 183 099 N1.66 Kontrollsum 189 154 Differanse 0 35

Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 2 Lønn og sosiale kostnader 31.12.2011 31.12.2010 Lønninger 88 307 80 631 Feriepenger 10 845 9 950 Arbeidsgiveravgift 5 394 4 955 Pensjonskostnader* 9 743 10 299 Sykepenger og andre refusjoner -2 810-2 645 Andre ytelser 752 935 Sum lønnskostnader 112 232 104 125 Antall årsverk: 185 172 Kontrollsum 112 232 104 125 *Virksomheter som betaler pensjonspremie selv: Pensjoner kostnadsføres i resultatregnskapet basert på faktisk påløpt premie for regnskapsåret. Premiesats for 2011 har vært 11,15 prosent Premiesats for 2010 har vært 13,00 prosent Premiesats for 2009 har vært 12,28 prosent 36

Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 3 Andre driftskostnader 31.12.2011 31.12.2010 Husleie 38 818 39 651 Vedlikehold egne bygg og anlegg 0 0 Vedlikehold og ombygging av leide lokaler 120 0 Andre kostnader til drift av eiendom og lokaler 4 961 5 848 Reparasjon og vedlikehold av maskiner, utstyr mv. 772 715 Mindre utstyrsanskaffelser 2 881 1 312 Leie av maskiner, inventar og lignende 190 184 Konsulenter og andre kjøp av tjenester fra eksterne 10 800 8 421 Reiser og diett 7 049 6 570 Øvrige driftskostnader (*) 14 440 10 959 Sum andre driftskostnader 80 032 73 660 (*) Spesifiseres ytterligere dersom det er andre vesentlige poster som bør fremgå av regnskapet Kontrollsum 80 032 73 660 37

Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 5 Varige driftsmidler Tomter Øvrige bygninger Anlegg under utførelse Driftsbygninger Infrastruktureiendeler Beredskapsanskaffelser Maskiner, transportmidler Annet inventar og utstyr SUM Anskaffelseskost 31.12.2010 0 0 0 0 0 0 9 123 55 896 65 019 Tilgang pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 449 7 321 7 770 Avgang anskaffelseskost pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fra anlegg under utførelse til annen gruppe Anskaffelseskost 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 9 571 63 217 72 788 Akkumulerte nedskrivninger pr 31.12.2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Nedskrivninger pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Akkumulerte avskrivninger 31.12.2010 0 0 0 0 0 0 7 488 49 415 56 903 Ordinære avskrivninger pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 387 3 047 3 434 Akkumulerte avskrivninger avgang pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Balanseført verdi 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 1 697 10 754 12 451 Avskrivningsatser (levetider) Ingen avskrivning 10-60 år dekomponert lineært 20-60 år dekomponert lineært Ingen avskrivning Virksomhetsspesifikt Virksomhetsspesifikt 3-15 år lineært 3-15 år lineært Tilleggsopplysninger når det er avhendet anleggsmidler: Vederlag ved avhending av anleggsmidler 0 - bokført verdi av avhendede anleggsmidler* 0 Regnskapsmessig gevinst/tap 0 0 0 0 0 0 0 0 * Resterende forpliktelse vedrørende bokført verdi av avhendede anleggsmidler er inntektsført og vist i note 1 som "utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler" på grunn av at det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen tilfaller Høgskolen i Narvik. eller når det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen ikke tilfaller virksomheten: *Resterende forpliktelse vedrørende bokført verdi av avhendede anleggsmidler er regnskapsført direkte mot "avregning med statskassen" i balansen på grunn av at det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen ikke tilfaller Høgskolen i Narvik 38