ÅRSREGNSKAPET 2016 1
Innholdsliste Regnskapsskjema 1 i drift 3-4 Detaljert driftsregnskap 5-11 Regnskapsskjema 2B investering 12 Detaljert investeringsregnskap 12 Balanseoversikt 13 Detaljert balanse 14-15 Noter 16-20 Kapitalkonto 21 2
Regnskapsskjema 1- Driftsregnskapet Regnskap 2016 Vedtatt budsj 2016 Regulert budsj. 2016 Regnskap 2015 DRIFTSINNTEKTER 1 Brukerbetalinger, salg, avg og leieinnt. -40 824-114 500 0-27 147 2 Salg av driftsmidler/fast eiendom 0 0 0 0 3 Refusjoner/Overføringer -780 891-574 782 0-141 277 4 Kalk.inntekt ved komm.tjenesteytingsavtale 0 0 0 0 5 Statlige tilskudd -48 000-614 162 0-689 447 Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen 6 kommune -2 610 000-2 627 000 0-2 610 000 7 Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd 0 0 0 0 8 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler -132 377-325 800 0-186 468 9 Sum driftsinntekter -3 612 092-4 256 244 0-3 654 340 DRIFTSUTGIFTER 10 Lønn- og sosiale utgifter 2 916 482 3 099 156 0 2 653 511 11 Kjøp av varer og tjenester 1 024 508 1 054 788 0 994 662 12 Refusjoner/ Overføringer 17 284 17 000 0 17 546 13 Kalk.utg. ved komm. Tjenesteyting 0 0 0 0 14 Tilskudd og gaver 154 653 86 300 0 154 350 15 Sum driftsutgifter 4 112 926 4 257 244 0 3 820 069 16 Brutto driftsresultat 500 834 1 000 0 165 729 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter 17 Renteinntekter og utbytte -237-1 000 0-393 18 Mottatte avdrag på lån 0 0 0 0 Sum eksterne finansinntekter -237-1 000 0-393 Finansutgifter 19 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 271 0 0 86 20 Avdragsutgifter 0 0 0 0 21 Utlån 0 0 0 0 Sum eksterne finansutgifter 271 0 0 0 22 Netto finansieringstransaksjoner 34-1 000 0-307 23 Avskrivninger 31 104 0 0 31 104 24 Motpost avskrivninger -31 104 0 0-31 104 25 Netto driftsresultat 500 869 0 0 165 422 3
Interne finanstransaksjoner 26 Bruk av udisponert fra tidl.år (overskudd) -373 706 0 0 27 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 28 Bruk av bundne fond 0 0 0 29 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 0 30 Sum bruk av avsetninger -373 706 0 0 Avsetninger 31 Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) 373 706 0 0 32 Avsetninger disposisjonsfond 0 0 0 0 33 Avsetninger til budne fond 0 0 0 0 34 Avsetninger til likviditetsreserve 0 0 0 0 35 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 36 Sum avsetninger 373 706 0 0 0 Regnskapsm merforbruk/mindreforbruk 500 869 0 0 165 421 4
Detaljert driftsregnskap 2016 Konto Funksjon Beløp Vedtatt budsjett Regulert budsjett 1000 Kirkelig administrasjon 30100 Lønn i faste stillinger 410 627 789 831 852 0 30190 Feriepenger 410 78 720 0 0 30201 Vikarutg. i tillegg til fast lønn 410 9 679 0 0 30202 Vikarlønn for de som har p.m/lønn 410 3 501 0 0 30505 Fri telefon 410 3 666 0 0 30506 motkonto Fritelefon 410-3 666 0 0 30803 Godtgjørelse leder 410 0 10 000 0 30804 Møtegodtgjørelse 410 15 400 5 000 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 410 147 758 141 414 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 410 0 3 000 0 31001 Forbruksmateriell 410 6 418 10 000 0 31002 Abonnemennt på aviser 410 2 123 5 000 0 31003 Faglitteratur, fagtidsskrifter 410 150 2 000 0 31103 Div. matr. 50 års 410 43 193 14 000 0 31201 Bevertning ved møter/utv./råd 410 2 082 5 000 0 31203 Innkjøp av mat 410 455 3 000 0 31207 Annet forbruksmatr 410 1 995 5 000 0 31212 Rengjøringsmatr. til forbr. såpe tørkep.mm 410 1 670 1 000 0 31301 Frimerker 410 5 271 25 000 0 31302 Telefonutg. telleskritt, telefaks 410 2 752 20 000 0 31303 Personsøker 410 8 073 10 000 0 31304 Post- og bankgebyrer 410 10 171 3 000 0 31305 Etablering av internett 410 40 887 0 0 31402 Annonsering 410 15 223 20 000 0 31502 OK-midler 410 0 2 000 0 31503 Kursavgifter 410 3 250 1 000 0 31550 Opphpldsutg. vedr. kurs 410 0 3 000 0 31603 Kjøregodtgjørelse 410 3 962 5 000 0 31604 Skyssgodtgjrelse politikere 410 49 3 000 0 31605 Kostgodtgjørelse politikere 410 0 3 000 0 31606 Kostgodtgjørelse 410 280 3 000 0 31703 Reiseutgifter, oppholdsutg.fly, buss, taxi mm 410 0 5 000 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 410 18 620 15 000 0 31851 Yrkesskadeforsikring 410 16 140 7 397 0 31852 Forsikring av bygninger anlegg 410 14 759 5 200 0 31853 Forsikring av innbo 410 0 6 328 0 31951 Årsgebyrer 410 21 803 42 000 0 31953 Eiendomsgebyrer VAR 410 20 673 14 000 0 5
32002 Kontorinventar og utstyr 410 7 429 7 000 0 32005 Bøker 410 13 653 0 0 32201 Datamaskiner m/ tilbehør 410 8 392 3 000 0 32204 Leie/ leasing av maskiner 410 37 088 30 000 0 32304 Brøyteutgifter 410 0 2 000 0 32401 Serviceavtaler 410 24 471 15 000 0 32702 Kjøp av regnskapstjenester 410 30 658 30 000 0 32703 Kontrolloppgaver 410 0 12 500 0 32704 Konsulentoppdrag 410 3 990 12 500 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 410 58 938 20 000 0 35001 Morarenter 410 271 0 0 36101 Egenandeler konfirmanter 410-3 900 0 0 36201 Div. salgsinntekter 410-14 424-1 500 0 36202 Gebyrinntekter 410 0-80 000 0 37101 Sykepengerefusjoner 410-201 142-83 000 0 37102 Fødselspenger 410 0-4 263 0 37290 Komp. for mva. i drfit 410-58 938-20 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 410-1 250 000-1 250 000 0 38701 Gaver 410 0-72 800 0 39001 Renteinntekter 410-237 -1 000 0-220 907-151 372 0 2001 Kautokeino kirke 30100 Lønn i faste stillinger 422 152 569 375 157 0 30100 Lønn i faste stillinger 432 172 649 0 0 30101 Lørdags- og søndagstillegg 422 37 937 67 776 0 30190 Feriepenger 422 27 609 0 0 30190 Feriepenger 432 24 689 0 0 30201 Vikarutg. i tillegg til fast lønn 422 8 172 0 0 30202 Vikarlønn for de som har p.m/lønn 422 23 028 0 0 30203 Feriepenger av annen lønn 422 0 2 400 0 30302 Sommer- og sesonghjelp 422 358 0 0 30401 Overtid utover reg.lønn og annen lønn 422 2 178 0 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 422 22 719 63 777 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 432 25 040 0 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 410 523 0 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 422 698 18 000 0 30903 motkonto Kollektive ulykkes- og gruppeliv 410-523 0 0 30903 motkonto Kollektive ulykkes- og gruppeliv 422-698 0 0 31001 Forbruksmateriell 422 2 446 0 0 31101 Undervisningsmatr. til dåpsoppl 422 292 0 0 31203 Innkjøp av mat 422 2 413 2 000 0 31205 Påskjønnelse ansatte 422 0 1 000 0 31207 Annet forbruksmatr 422 0 3 000 0 31209 Alterlys 422 3 348 8 000 0 31210 Altervin og brød 422 2 072 1 500 0 31212 Rengjøringsmatr. til forbr. såpe tørkep.mm 422 157 2 000 0 6
31302 Telefonutg. telleskritt, telefaks 422 3 080 3 000 0 31402 Annonsering 422 26 440 12 000 0 31402 Annonsering 442 1 343 0 0 31603 Kjøregodtgjørelse 422 2 583 1 000 0 31651 Telefongodtgjørelse 422 0 1 500 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 422 61 625 60 000 0 31851 Yrkesskadeforsikring 422 0 18 000 0 31852 Forsikring av bygninger anlegg 422 31 359 31 000 0 31853 Forsikring av innbo 422 4 095 4 500 0 31953 Eiendomsgebyrer VAR 422 28 554 13 000 0 32002 Kontorinventar og utstyr 422 27 882 20 000 0 32004 Instrumenter 422 0 5 000 0 32204 Leie/ leasing av maskiner 422 9 850 0 0 32301 Vedlikehold av bygninger 422 44 580 0 0 32302 Vedlikehold av utstyr 422 1 987 0 0 32303 Vedlikehold av ytre anlegg 422 13 350 0 0 32304 Brøyteutgifter 422 6 000 8 000 0 32401 Serviceavtaler 422 0 1 000 0 32402 Service på alarmer 422 0 10 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 422 46 187 10 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 442 336 0 0 35900 Ordinære avskrivninger 422 14 196 0 0 36201 Div. salgsinntekter 422-3 000 0 0 37101 Sykepengerefusjoner 422-56 317 0 0 37102 Fødselspenger 422 0-10 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 422-46 187-10 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 442-336 0 0 38301 Tilskudd fra kommunen 422-475 000-525 000 0 38701 Gaver 422-22 000 0 0 39900 Motpost avskrivninger 422-14 196 0 0 214 086 197 610 0 2002 Maze kirke 30100 Lønn i faste stillinger 422 272 980 310 305 0 30101 Lørdags- og søndagstillegg 422 11 532 15 700 0 30190 Feriepenger 422 39 343 0 0 30302 Sommer- og sesonghjelp 422 3 224 0 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 422 902 52 922 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 422 1 396 1 300 0 30903 motkonto Kollektive ulykkes- og gruppeliv 422-1 396 0 0 31001 Forbruksmateriell 422 1 743 1 000 0 31201 Bevertning ved møter/utv./råd 422-5 000 0 0 31207 Annet forbruksmatr 422 160 1 000 0 31209 Alterlys 422 860 500 0 31210 Altervin og brød 422 546 500 0 31211 Blomster til kirker 422 0 500 0 31212 Rengjøringsmatr. til forbr. såpe tørkep.mm 422 359 1 000 0 7
31302 Telefonutg. telleskritt, telefaks 422 761 3 000 0 31303 Personsøker 422 4 227 1 500 0 31402 Annonsering 422 9 309 5 000 0 31402 Annonsering 442 448 0 0 31603 Kjøregodtgjørelse 422 7 237 2 000 0 31651 Telefongodtgjørelse 422 6 000 1 000 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 422 47 814 30 000 0 31852 Forsikring av bygninger anlegg 422 17 607 17 700 0 31853 Forsikring av innbo 422 0 3 000 0 31854 Forsikring av diverse 422 0 500 0 31953 Eiendomsgebyrer VAR 422 28 923 15 000 0 32002 Kontorinventar og utstyr 422 5 442 0 0 32004 Instrumenter 422 0 5 000 0 32005 Bøker 422 6 561 0 0 32204 Leie/ leasing av maskiner 432 3 000 0 0 32301 Vedlikehold av bygninger 422 10 000 1 000 0 32302 Vedlikehold av utstyr 422 0 1 000 0 32304 Brøyteutgifter 422 0 2 000 0 32402 Service på alarmer 422 1 141 10 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 422 23 005 1 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 432 750 0 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 442 112 0 0 35900 Ordinære avskrivninger 422 16 908 0 0 37101 Sykepengerefusjoner 422-17 516 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 422-23 005-1 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 432-750 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 442-112 0 0 38301 Tilskudd fra kommunen 422-375 000-375 000 0 39900 Motpost avskrivninger 422-16 908 0 0 82 602 107 427 0 2003 Lahppoluoppal kirke 31603 Kjøregodtgjørelse 422 3 444 0 0 32301 Vedlikehold av bygninger 422 0-5 000 0 32304 Brøyteutgifter 422 7 000 5 000 0 10 444 0 0 2004 Sjusjavri kirke 33400 Overføring til andre fellesråd 422 17 284 17 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 422 0-17 000 0 17 284 0 0 3001 Kautokeino kirkegård 30100 Lønn i faste stillinger 432 130 244 151 714 0 30101 Lørdags- og søndagstillegg 432 874 0 0 30190 Feriepenger 432 20 955 0 0 30201 Vikarutg. i tillegg til fast lønn 432 0 10 000 0 30301 Midlertidige stillinger/ansatte utover faste hj 432 6 219 14 000 0 30801 Tapt arb.fortj. for politikere 432 12 328 0 0 8
30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 432 20 486 25 791 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 432 0 1 000 0 31205 Påskjønnelse ansatte 432 0 1 000 0 31207 Annet forbruksmatr 432 654 0 0 31701 Drivstoff og bilrekvisita 432 4 905 2 000 0 31704 Vedlikehold/ service biler 432 0 5 000 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 432 0 7 000 0 32204 Leie/ leasing av maskiner 432 45 324 0 0 32302 Vedlikehold av utstyr 432 8 294 2 000 0 32303 Vedlikehold av ytre anlegg 432 0 3 563 0 32304 Brøyteutgifter 432 0 2 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 432 9 322 10 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 432-9 322-10 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 432-225 000-225 000 0 25 283 68 0 3002 Maze kirkegård 30190 Feriepenger 432 639 0 0 30302 Sommer- og sesonghjelp 432 3 820 0 0 30303 Andre former for ekstrahjelp 432 1 506 0 0 31701 Drivstoff og bilrekvisita 432 811 1 000 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 432 0 11 500 0 32204 Leie/ leasing av maskiner 432 4 900 15 000 0 32302 Vedlikehold av utstyr 432 1 141 4 000 0 32303 Vedlikehold av ytre anlegg 432 4 227 3 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 432 2 706 1 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 432-2 706-1 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 432-75 000-75 000 0-57 955-40 500 0 4000 Undervisning (dåps/konfirmant) 30100 Lønn i faste stillinger 441 381 101 380 860 0 30101 Lørdags- og søndagstillegg 422 1 200 0 0 30190 Feriepenger 422 144 0 0 30190 Feriepenger 441 45 732 0 0 30804 Møtegodtgjørelse 441 0 1 000 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 441 53 454 64 746 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 441 0 1 000 0 31001 Forbruksmateriell 441 0 500 0 31001 Forbruksmateriell 444 126 0 0 31002 Abonnemennt på aviser 441 3 486 5 000 0 31101 Undervisningsmatr. til dåpsoppl 441 39 971 30 000 0 31102 Dåpsopplæringsmateriell 441 6 561 0 0 31201 Bevertning ved møter/utv./råd 441 0 2 000 0 31203 Innkjøp av mat 441 13 362 20 000 0 31207 Annet forbruksmatr 441 23 0 0 31503 Kursavgifter 441 4 000 7 000 0 31550 Opphpldsutg. vedr. kurs 441 0 3 000 0 9
31603 Kjøregodtgjørelse 441 8 360 5 000 0 31606 Kostgodtgjørelse 441 0 2 000 0 31651 Telefongodtgjørelse 441 0 1 500 0 31702 Transport til ekskursjoner 441 4 685 11 000 0 31703 Reiseutgifter, oppholdsutg.fly, buss, taxi mm 441 8 913 0 0 32005 Bøker 441 0 18 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 441 4 104 3 800 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 444 29 0 0 36101 Egenandeler konfirmanter 441-19 500-16 000 0 37001 Ref. av lønnsutg. Nav, Bisped 441-114 000-420 219 0 37101 Sykepengerefusjoner 441-4 263 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 441-4 104-4 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 444-29 0 0 38001 Statstilskudd, øremerkede 441-3 000-118 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 441-50 000 0 0 38601 Offer til egen virksomhet 441 0-10 000 0 38601 Offer til egen virksomhet 444-3 572 0 0 38701 Gaver 441-9 972-23 000 0 366 811-34 813 0 4100 Ofringer 34651 Overføring av ofring 444 0 30 000 0 38601 Offer til egen virksomhet 444-88 533 0 0 38602 Ofring til egen virksomhet 444 0-150 000 0 38651 Offer til andre 444 0-30 000 0-88 533-150 000 0 4200 Diakoni 30100 Lønn i faste stillinger 442 409 171 466 617 0 30101 Lørdags- og søndagstillegg 442 2 063 0 0 30190 Feriepenger 442 49 348 0 0 30301 Midlertidige stillinger/ansatte utover faste hj 442 11 340 0 0 30505 Fri telefon 442 3 294 0 0 30506 motkonto Fritelefon 442-3 294 0 0 30804 Møtegodtgjørelse 442 0 3 500 0 30901 Pensjonsinnskudd fellesordn 442 58 081 79 325 0 30902 Kollektive ulykkes- og gruppeliv 442 0 1 000 0 31001 Forbruksmateriell 441 1 086 0 0 31001 Forbruksmateriell 442 1 247 1 000 0 31002 Abonnemennt på aviser 442 0 81 000 0 31003 Faglitteratur, fagtidsskrifter 442 0 2 600 0 31104 Bibelundervisning voksne 442 0 20 200 0 31201 Bevertning ved møter/utv./råd 442 87 0 0 31203 Innkjøp av mat 422 768 0 0 31203 Innkjøp av mat 442 0 7 000 0 31212 Rengjøringsmatr. til forbr. såpe tørkep.mm 442 673 0 0 31302 Telefonutg. telleskritt, telefaks 422 331 0 0 31302 Telefonutg. telleskritt, telefaks 442 782 3 200 0 10
31303 Personsøker 442 377 0 0 31550 Opphpldsutg. vedr. kurs 442 1 907 0 0 31601 Skyssgodtgjørelse 442 6 314 0 0 31603 Kjøregodtgjørelse 442 0 15 000 0 31703 Reiseutgifter, oppholdsutg.fly, buss, taxi mm 442 2 059 0 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 422 83 0 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 441 271 0 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 442 355 3 000 0 37001 Ref. av lønnsutg. Nav, Bisped 442-233 000 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 422-83 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 441-271 0 0 37290 Komp. for mva. i drfit 442-355 -3 800 0 38001 Statstilskudd, øremerkede 442-20 000-496 162 0 38002 Andre tilskudd fra stat 442-25 000 0 0 38301 Tilskudd fra kommunen 442-110 000-110 000 0 38701 Gaver 442-1 600 0 0 156 034 73 480 0 4300 Kirkemusikk 31101 Undervisningsmatr. til dåpsoppl 443 0 2 000 0 31402 Annonsering 443 0 3 000 0 38701 Gaver 443 0-5 000 0 0 0 0 4700 Bygninger 31212 Rengjøringsmatr. til forbr. såpe tørkep.mm 444 0 700 0 31801 Strøm til belysning, oppvarming 444 22 170 23 500 0 31852 Forsikring av bygninger anlegg 444 0 8 900 0 31953 Eiendomsgebyrer VAR 444 30 252 15 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 444 8 457 3 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 444-8 457-3 000 0 38301 Tilskudd fra kommunen 441-12 500 0 0 38301 Tilskudd fra kommunen 444-37 500-50 000 0 2 421-1 900 0 4800 Menighetsblad 31301 Frimerker 444 0 14 000 0 31403 Trykking/ kopiering 444 0 38 000 0 34290 Momskompensasjon drift og invest 444 0 4 500 0 36201 Div. salgsinntekter 444 0-17 000 0 37290 Komp. for mva. i drfit 444 0-4 500 0 38701 Gaver 441-500 0 0 38701 Gaver 444-6 200-35 000 0-6 700 0 0 9802 Udisponert del av netto dr.res 35301 Dekning av tidl. års regns.mess undersk 410 373 706 0 0 39300 Disp av tidl.års ikke disp. res. 410-373 706 0 0 39800 Regnskapsmessig underskudd 410-500 869 0 0-500 869 0 0 11
0 0 0 Regnskapsskjema 2B investeringsregnskapet Regnskap 2016 Regulert budsjett 2016 Vedtatt budsjett 2016 Regnskap 2015 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Renteutg. Og låneomkostn Avdrag på lån Utlån, aksjekjøp andeler 2 011 0 0 9 173 Dekning av tidl. års merforbr 15 955 0 0 0 Avsetninger Årets finansieringsbehov 17 966 0 0 9 173 FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Refusjoner Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Bruk av tidl.års udisp resultat -15 955 0 0 0 Sum finansiering -15 955 0 0 0 Udekket/udisponert = 0 2 011 0 0 9 173 Detaljert investeringssregnskap 2016 Investeringsregnskapet Vedtatt Regulert Konto Konto (T) Funksjon Beløp budsjett budsjett 1000 Kirkelig administrasjon 45240 Kjøp av aksjer og andeler 1000 2 011 0 0 2 011 0 0 9802 Udisponert del av netto dr.res 45300 Dekning av tidl. års undersk 9802 15 955 0 0 49300 Bruk av tidl. års oversk 9802-15 955 0 0 49800 Udekket i investering 9802-2 011 0 0 0 0 0 12
Balanseoversikt Eiendeler Regnskap 2016 Regnskap 2015 A. Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg 748 327 763 412 Utstyr, maskiner og transpostmidl. 151 303 167 322 Utlån 0 0 Aksjer og andeler 91 537 89 526 Pensjonsmidler 0 0 Sum 991 166 1 020 259 B. Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 171 958 225 987 Premieavvik 0 0 Kasse og bankinnskudd 380 478 577 609 Sum 552 436 803 596 Sum eiendeler 1 543 602 1 823 856 Egenkapital og gjeld C. Egenkapital Disposisjonsfond 0 0 Bundne driftsfond -144 147-144 147 Ubundne investeringsfond 0 0 Bundne investeringsfond 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk -316 082-705 742 Regnskapsmessig merforbruk 694 970 581 750 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto -991 166-1 020 259 Sum -756 425-1 288 398 D. Gjeld Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 0 0 Ihendehaverobligasjoner 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån 0 0 Sum 0 0 Kortsiktig gjeld Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld -787 177-535 457 Sum -787 177-535 457 Sum gjeld og egenkapital -1 543 602-1 823 856 13
Detaljert balanse Eiendeler Konto Konto (T) 2016 2015 51000010 Kasse -5 218,90-5 218,90 51020010 Brukskonto i banken 333 947,99 536 159,75 51020011 Egne midler 49011255840 0,00 0,00 51020012 Ofringer til andre 49011255867 0,15 0,15 51020013 Øremerkede midler 49011255875 0,00 0,00 51020014 Pensjoner 4901.12.55891 0,00 0,00 51020016 Menighetshuset 47031373525 0,00 0,00 51020017 Ktk kirkefond 6718456 0,00 0,00 51020018 Maze kirkefond 3611448 0,88 0,88 51020020 Menighetsblad 4901.12.55859 0,00 0,00 51098010 Skattetrekkonto 4901.11.15305 51 748,00 46 667,00 Betalingsmidler 380 478,12 577 608,88 51310001 Overføringer til banken 6 762,50 6 762,50 51310010 Ref. merverdiavgift 154 658,32 131 572,69 51370010 Fordringer selskaper 3 811,76 85 663,00 51375010 Lønnsforskudd 0,00 0,00 51675005 Negativ nettolønn 6 725,01 1 989,20 Kortsiktige fordringer 171 957,59 225 987,39 Omløpsmidler 552 435,71 803 596,27 51841010 KLP- egenkapital 91 537,00 89 526,00 52499010 Orgel i Masi kapell 151 302,66 167 321,66 52799010 Kautokeino kirke 705 544,79 719 740,79 52799020 Ktk kirkegård m/likhus 1,00 1,00 52799030 Masi kapell 42 781,00 43 670,00 Anleggsmidler 991 166,45 1 020 259,45 Sum eiendeler 1 543 602,16 1 823 855,72 Gjeld og egenkapital 53210010 Pensjonstrekk fast ansatte 41 782,62 0,00 53214010 Skattetrekk -69 817,00-101 353,00 53214020 Påleggstrekk -1 156,00-7 339,00 53241010 Fordelt gruppelig 0,00-2 791,68 14
53241020 Arb.g.andel pensjon -258 868,76 0,00 53250010 Gjeld til Kautokeino kommune 0,00-15 000,00 53270013 OU trekk 0,00 0,00 53270300 Leverandørgjeld -96 809,13-111 413,00 53270384 Ubetalte regninger -83 742,31-12 580,21 53270400 Offer til andre -174,17 0,00 53275010 Feriepenger opptj. år -200 137,24-200 137,24 53275020 Feriepenger -118 254,90-84 843,17 53275030 Trekkeiere 1-mndlig 0,00 0,00 53275031 Ansatte nettolønn 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld -787 176,89-535 457,30 55199010 Maze kirkefond -5 287,43-5 287,43 55199020 Kautokeino kirkefond -81 261,12-81 261,12 55199030 Egne midler -57 598,37-57 598,37 Fond -144 146,92-144 146,92 55900010 Uinndekket netto driftsresultat 666 291,70 539 128,35 55950010 Ikke disp. netto driftsresultat - investeringer 01-316 081,60-705 742,40 55970010 Uinndekket i investeringsregnskap 28 678,00 42 622,00 Ikke disp. netto driftsresultat - investeringer 378 888,10-123 992,05 55990010 Kapitalkonto -991 166,45-1 020 259,45 Kapitalkonto -991 166,45-1 020 259,45 Sum gjeld og egenkapital -1 543 602,16-1 823 855,72 0,00 0,00 15
NOTE nr. 1 Endring i arbeidskapital Del 1 Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskapet Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 3) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 4) SUM(600:670; 700:780; 800:895) 700:780;800:895) SUM(600:670; 700:780; 800:895) Årets regnskap Fjorårets regnskap -3 612 091-3 654 340 0 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner SUM(900:929) -237-393 Sum anskaffelse av midler u -3 612 328-3 654 733 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 3) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 4) SUM(010:285;300:480) - 690 SUM(010:285;300:480) - 690 4 112 926 3 820 069 0 0 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner (3 og 4) SUM(500:529) 2282 9259 Sum anvendelse av midler w 4 115 208 3 829 328 Anskaffelse - anvendelse av midler U-W 502 880 174 595 Endring i ubrukte lånemidler Bal: 2.91(Rt) - 2.91(Rt-1) 0 0 Endring i arbeidskapital V 502 880 174 595 16
NOTE nr. 2 Endring i arbeidskapital Del 2 Endring i arbeidskapital balansen Tekst Konto Årets regnskap Fjorårets regnskap Omløpsmidler 5.1 Endring kortsiktige fordringer 5.13-5.17-54 030-15 736 Endring aksjer og andeler 5.18-5.18 0 0 Premieavvik 5.19-5.19 0 0 Endring sertifikater 5.12-5.12 0 0 Endring obligasjoner 5.11-5.11 0 0 Endring betalingsmidler 5.10-5.10-197 130-3 676 Endring omløpsmidler -251 160-19 412 Kortsiktig gjeld 5.3 Endring kassekredittlån 5.31-5.31 0 0 Endring annen kortsiktig gjeld 5.32-5.38-251 720-155 183 Premieavvik 5.39-5.39 0 0 Endring arbeidskapital -502 880-174 595 NOTE nr. 3 Avsetninger og bruk av avsetninger Del 1 Alle fond avsetninger og bruk av avsetninger i regnskapsåret, samlet Alle fond KOSTRA-art Årets regnskap Fjorårets regnskap Avsetninger til fond SUM(530:560)+ 580 389 661 0 Bruk av avsetninger SUM(930:960) -389 661 0 Til avsetning senere år 980-502 880-174 595 Netto avsetninger -502 880-174 595 17
NOTE nr. 4 Avsetninger og bruk av avsetninger Del 2 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Årets regnskap Fjorårets regnskap IB 0101 144 147 144 147 Avsetninger 550 0 0 Bruk av avsetninger 950 0 0 UB 31.12 144 147 144 147 NOTE nr. 5 Avsetninger og bruk av avsetninger Del 3 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk drift og investering Fondstype Kostra art/balanse Årets regnskap Fjorårets regnskap Regnskapsmessig merforbruk, drift 5.590 500 869 165 422 Tidligere merforbruk dekket i år 5.590; 5.597-389 661 Ikke disponert netto driftsresultat 5.595 389 661 Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet i år 5.597 0 0 2 011 9 173 Netto mer-/mindreforbruk 502 880 174 595 I investeringsregnskapet står kr 8747 fra 2014 som udekket 18
Note nr. 6 Pensjonsforpliktelser, noteopplysninger KLP: 19
Note nr. 7 Aksjer og andeler i selskaper, egenkapitaltilskudd KLP: 20
KAPITALKONTO Kr Kr 01.01.2016 Balanse, (underskudd 01.01.2016 Balanse -1 020 259 i kapital) 0 (kapital) Salg av fast eiendom og anlegg Aktivering fast eiendom Nedskrivning fast eiendom Oppskriving av fast eiendom Avskrivning av fast eiendom 31 104 Aktivering av utstyr, maskiner Salg av utstyr, maskiner, biler Oppskriving av utstyr, maskiner Nedskrivning av utstyr maskiner Kjøp av aksjer og andeler 2 011 Avskrivning av utstyr, maskiner Oppskriving av aksjer, andeler Salg av aksjer og andeler Utlån av egne midler Nedskrivning av aksjer og andeler Avdrag eksterne lån Avdrag på utlån Avskrevet utlån Bruk av eksterne lånemidler Pensjonsmidler Pensjonsmidler 31.12.2016 Balanse -991 166 31.12.2016 Kautokeino 10.03.16 21