HELSE MIDT-NORGE R STYRET Sak 05/14 Resultat og Investeringsbudsjett 2014 Saksbehandler Ansvarlig direktør Mats Troøyen Saksmappe 2014/11 Anne Marie Barane Dato for styremøte 06.02.14 Forslag til vedtak: 1. Styret vedtar følgende resultatkrav for foretaksgruppen: Resultatkrav 2014 STO HMR HNT AMN APO Hemit R HMN Resultatkrav 137 500 67 200 48 100 0 0 0 282 000 534 800 2. Styret vedtar et investeringsbudsjett for foretaksgruppen i 2014 i henhold til tabell: Planlagte investeringer 2014 Nye St Olavs Hospital 288 000 Bygg / HMS 62 380 IKT 320 000 MTU 257 690 Sykehusapoteket 14 650 EK-innskudd KLP 45 000 Tiltak ved Molde Sjukehus 25 000 Sammenslåing intensiv Molde 10 000 AMK - Ålesund 40 000 Prehospitale investeringer 35 000 Selskapskapital 10 000 Sum investeringsplaner 1 107 720 3. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å fordele investeringsmidler til ENØKtiltak og regionale midler til medisinsk teknisk utstyr (MTU). 4. Styret ber om at helseforetakene avdekker alle risikoområder for å nå resultatkravet og sørge for at det er satt i verk tiltak i tilstrekkelig omfang, med god kvalitet og med tydelig ansvarlig leder på laveste nivå. Stjørdal 30.01.14 Trond Michael Andersen Administrerende direktør 1
SAKSUTREDNING: GJELDENDE FORUTSETNINGER Sak 96/13 Endringer inntektsfordeling og aktivitet 2014 Prop. 1 S Tillegg (2013-2014) Sak 83/13 Inntektsfordeling og aktivitet 2014 Prop. 1 S (2013-2014) Styresak 52/13 Langtidsplan og budsjett 2014-2019 Styresak 17/13 Langtidsplan og budsjett 2014-2019 - Prinsipper og forutsetninger Vedlegg Vedlegg 1: Konsolidert resultatregnskap 2014 for HMN HELHETLIG DRØFTING 1 Innledning Styret i Helse Midt-Norge R vedtok i sak 17/13 Langtidsplan og budsjett 2014-2019 - Prinsipper og forutsetninger sentrale prinsippene og føringer for utarbeidelsen av langtidsplan og budsjett for perioden. Styret fastholdt at nytt sykehus i Møre og Romsdal har første prioritet og at det i langtidsperioden skal reserveres midler til nødvendig finansiering. Styret understreket behovet for utvikling og vedlikehold av foretaksgruppens totale bygningsmasse. Samtidig vektla styret behovet for en bærekraftig økonomi og tilstrekkelige investeringer i IKT og medisinteknisk utstyr. I sak 52/13 Langtidsplan og -budsjett 2014-2019 la styret til grunn at Helse Midt-Norge skal ha en bærekraftig drift i alle foretak og en innretning av virksomheten som oppfyller målsettingene i Strategi 2020. Videre ble det lagt til grunn behov for årlig forbedringsarbeid med fokus på omstilling, innovasjon i interne arbeidsprosesser og reduksjon av kostnader. Det er lagt til grunn at årsresultat og investeringer samlet må ligge på et nivå som styrker foretaksgruppens samlede likviditet. I langtidsbudsjett 2014-2019 ble det lagt til grunn en plan for investeringer i 2014 på vel 800 millioner kroner. 2 Vedtatt inntektsramme 2014 Det regionale styret vedtok i sak 83/13 Inntekts fordeling og aktivitet 2014 et samlet krav til resultat for foretaksgruppen på 474,8 mill kr hvorav 395 mill kr er knyttet til investeringer og nær 80 mill kr til pensjon/sparing. I helseforetakenes resultatkrav er det lagt til grunn behovet for løpende investeringer i medisinteknisk utstyr, bygningsmessige tiltak knyttet til HMS og egenkapitalinnskudd KLP. I tillegg er det lagt inn krav til sparing knyttet til netto plusseffekt av reduserte pensjonskostnader. I Prop. 1 S (2013-2014) ble det lagt til grunn at de samlede pensjonskostnadene ville bli på om lag samme nivå som i 2013. Aktuarberegning fra KLP pr januar kan tyde på at pensjonskostnadene blir vesentlig høyere enn 2013. Samtidig vil eventuelt vedtak av nye uførepensjonsregler i løpet av våren 2014 gi en motsatt effekt. Hovedbildet er derfor at samlede pensjonskostnader fortsatt forventes å ligge på nivå med 2013. 2
3 Resultatbudsjett 2014 I statsbudsjett for 2014 er kravet om at regionale helseforetak skal gå i økonomisk balanse videreført. Samlet ressursbruk til drift og investeringer samt bruk av driftskreditt skal holdes innenfor vedtatte rammer. For å kunne gjennomføre planlagte investeringer samt spare til fremtidige investeringer er det behov for å skaffe likviditet gjennom overskudd. I langtidsbudsjett 2014-2019 er det lagt til grunn et årlig effektiviseringskrav på 1,1 % i hele langtidsperioden. Dette er også lagt til grunn i budsjett for 2014. Interne utfordringer i det enkelte helseforetak kommer i tillegg til dette, og krever utarbeidelse av tiltak for å oppnå budsjettbalanse. Utfordringene som helseforetakene beskriver i sine budsjettsaker, og som det arbeidets med tiltak ut fra, er et resultat av både interne utfordringer og effektiviseringskravet for regionen som helhet. Alle ene omtaler 2014 som et krevende budsjett, og for noen gjenstår fremdeles noe arbeid med å finne tiltak for å sikre et budsjett innenfor tildelte rammer. Som det fremgår av tabell 3.1 nedenfor har Helse Midt-Norge for 2014 budsjettert med driftsinntekter på 19,3 mrd kr og totale driftskostnader på 18,6 mrd kr, som gir et positivt driftsresultat på 0,65 mrd kr. Et negativt finansresultat på 0,12 mrd kr gir et budsjettert årsresultat for 2014 på 0,53 mrd kr for foretaksgruppen samlet. Det vises til vedlegg for detaljer omkring inntekter og kostnader i budsjett 2014. Tabell 3.1 Resultatbudsjett 2014 HMN Resultatbudsjett Budsjett Konsolidert 2014 Sum driftsinntekter 19 343 253 Sum driftskostnader 18 692 171 Driftsresultat 651 083 Finansresultat -116 283 Årsresultat 534 800 Resultatkrav 2014 I sak 83/13 Inntektsfordeling og aktivitet 2014 i Helse Midt-Norge ble det vedtatt et resultatkrav på 474,8 mill kr for foretaksgruppen samlet. 232 mill kr ligger som resultatkrav hos det regionale foretaket knyttet til behov for likviditet til gjennomføring av større investeringer i regionen. I resultatkravet til foretakene er det lagt til grunn at det enkelte foretak genererer et overskudd som dekker behov for løpende investeringer innenfor medisinskteknisk utstyr (MTU) og mindre bygningsmessige investeringer, herunder HMS og diverse pålegg. Resultatkravet for foretaksgruppen samlet foreslås endret med 60 mill kr til samlet 534,8 mill kr i forhold til vedtatt resultatkrav i sak 83/13. Det skyldes en omfordeling fra drift til investering på 50 mill kr i regionens prosjekt for utskifting av logistikk- og økonomisystem (HMN LØ) for 2014. I tillegg har St. Olav valgt å øke sitt overskudd med 10 mill kr for å kunne investere mer enn forutsatt fra HMN R. 3
Tabell 3.2 Resultat pr foretak 2014 Resultatkrav 2014 STO HMR HNT AMN APO Hemit R HMN Resultatkrav 137 500 67 200 48 100 0 0 0 282 000 534 800 Derav: Krav knyttet til investeringer 104 500 29 800 38 700 0 0 0 282 000 455 000 Krav knyttet til pensjon/sparing 33 000 37 400 9 400 0 0 0 0 79 800 Resultatkrav knyttet til pensjon/sparing er beregnet med utgangspunkt i budsjetterte pensjonskostnader. Det tas forbehold om endring i økonomiske parametere og eventuelle andre forhold som påvirker pensjonskostnaden for 2014. 4 Handlingsrom Foretaksgruppen står foran store investeringer i årene fremover. Gjeldende investeringsregime forutsetter at foretaksgruppen på egen hånd er i stand til å generere likviditet fra drift for helt eller delvis å finansiere investeringene. Det er derfor avgjørende å kunne opparbeide tilstrekkelig likviditet i forkant. Gjeldende langtidsbudsjett og pågående investeringer stiller store krav til overskudd for å sikre tilstrekkelig likviditet. For å kunne gjennomføre vedtatte og fremtidige investeringer er overskudd for foretaksgruppen samlet på kr 534,8 mill i 2014, jf kap 3. Det er beregnet at vi for 2014 har tilgjengelig likviditet på 1,74 mrd kr til finansiering av investeringer samt avsetning til fremtidige investeringer, jf tabell 4.1 nedenfor. Tabell 4.1 Beregnet tilgjengelig likviditet (tall i 1000) Beregnet Investeringsramme (Kontantstrøm) 2014 Årsresultat 534 800 + Avskrivninger/nedskrivninger 883 600 - Innteksført investeringstilskudd 190 200 +/- gevist/tap ved salg anleggsmidler 0 Likviditet fra drift 1 228 200 +/- Resultatavvik tidligere år(likviditetseffekt) 3) 530 700 + Avvik benyttet investeringsramme forrige år 1) 198 970 + Opptak nye lån - Avdrag lån 244 000 - Nedbetaling av driftskreditt eller økt innskudd + Salg av anleggsmidler 2) 2 300 + Andre tilskudd og gaver 22 000 Likviditet fra finansiering 509 970 Sum beregnet tilgjengelig likviditet 1 738 170 1) MTU 83 mill kr, Nye St. Olavs 60 mill kr, prehospitale tjenester 25 mill kr og IKT 20 mill kr 2) Gjelder salg av eiendommer i Helse Nord-Trøndelag 3) Gjelder sparing R i årene 2011-2013 i tråd med siste langtidsplan, +10 mill i HNT 2012 Likviditetseffekt knyttet til foreløpig resultat for 2013 bidrar til sparing i tråd med forutsetninger i gjeldende langtidsbudsjett. I beregnet handlingsrom ligger også vedtatte investeringer som er 4
forskjøvet fra investeringsbudsjett tidligere år. Dette utgjør 200 mill kr. Beregnet handlingsrom forutsetter også et samlet årsresultat for 2014 i tråd med budsjett. Sett i forhold til den krevende budsjettsituasjonen i foretakene er det også risiko knyttet til denne forutsetningen. 5 Investeringer Forslag til investeringsbudsjett er holdt på nivå med det som ble forutsatt i LTB 2014 2019 og forutsetninger for fastsettelse av resultatkrav 2014. Forslag til nye investeringer i 2014 er om lag 900 mill kr. I tillegg kommer overførte midler knyttet til forsinkelser og ubenyttede investeringsmidler fra tidligere år med om lag 200 mill kr. Forslag til investeringsbudsjett for HMN samlet er på 1,1 mrd kr og vises samlet og fordelt pr foretak i tabellen under. Tabell 5.1: Planlagte investeringer 2014 samlet og fordelt pr foretak (tall i 1000) Planlagte investeringer Budsjett 2014 St. Olavs Hospital Helse Møre og Romsdal Helse Nord- Trøndelag Ambulanse Midt-Norge Sykehusapotekene Midt-Norge Helse Midt- Helse Midt-Norge Helsebygg Norge IT R Midt-Norge Nye St Olavs Hospital 288 000 288 000 Bygg / HMS 62 381 21 368 8 713 22 300 10 000 IKT 320 000 25 000 295 000 MTU 1) 257 689 117 304 92 315 28 070 20 000 Sykehusapotekene 14 650 14 650 EK-innskudd KLP 45 001 21 683 14 023 7 195 500 110 1 490 Tiltak ved Molde Sjukehus 25 000 25 000 Sammenslåing intensiv Molde 10 000 10 000 AMK - Ålesund 40 000 40 000 Prehospitale investeringer 35 000 35 000 Selskapskapital 10 000 10 000 Sum investeringsplaner 1 107 721 185 355 190 051 57 565 35 500 14 760 295 000 41 490 288 000 1) I beløp MTU for HMR ligger 30 mill kr knyttet til regional plan for utskifting strålemaskin og CT, og 43 mill overført fra 2013. Foretaket må prioritere fordeling. Nye St. Olavs Hospital Arbeidet i 2014 er knyttet til innvendig rehabilitering av kjøkkenbygg og arbeidet med utomhusanleggene. Likviditetsbehovet forbundet med dette arbeidet i 2014 beløper seg til 288 mill. kr. Det innebærer at det overføres 15 mill kr til 2015 knyttet til utstyr og garantier. Investeringene i 2014 og 2015 er innenfor de rammene til P50. Dette fremgår av styresak 005-14 1930-bygget (Kjøkkenbygget), skisseprosjekt og finansiering som skal behandles i programstyret i Helsebygg Midt-Norge 4.2.14. Her fremgår det at innvendig rehabilitering kan realiseres innenfor prognosen for inneværende byggefase BF 2 og ramme vedtatt av styret i Helse Midt-Norge, jf sak 95/12. Bygg/HMS Planlagt investeringsnivå på 35 mill kr til bygg/hms fra siste langtidsplan opprettholdes. Inkludert i dette er 10 mill kr satt av til ENØK-tiltak på R som vil fordeles på foretakene ut fra tiltaks-planer. I tillegg har St. Olavs Hospital omdisponert 10 mill kr fra drift til investering. Styret ved St Olavs Hospital har vedtatt å starte planlegging av et bygg til om lag 230 mill kr på Østmarka og det vil i 2014 påløpe 5 mill kr til dette arbeidet. Helse Nord- Trøndelag øker sin investering til bygg/hms med 17,3 mill kr utover andelen lagt til grunn i inntektsfordelingen. Dette finansierer de gjennom oppspart likviditet fra tidligere overskudd og salg av eiendom. Totalt gir dette 62 mill kr til nødvendige bygge- og HMS-tiltak i 2014. 5
Tiltak ved Molde Sjukehus Tiltak ved Molde sykehus er i tråd med siste langtidsplan og er knyttet til pålegg om oppgradering brannsikkerhet fra Molde kommune, og tiltak med utbedring av inneklima etter pålegg fra Arbeidstilsynet. Tiltakene er beregnet til 25 mill. kroner i 2014. Sammenslåing intensiv Molde Det foreslås innvilget en investeringsramme på 10 mill. kroner for å finansiere ombygging som gjør det mulig å samordne hjerteovervåkning og intensivavdeling ved Molde sykehus. Tiltaket er beregnet å gi 3 mill kr i årlig reduserte driftskostnader. Akuttmedisinsk kommunikasjonssental (AMK) - Ålesund Det er lagt inn 40 mill. kroner til investering i nytt AMK-bygg i Ålesund som følge av innføring nytt nødnett, jfr styresak 64-13 Innfasing av nytt nødnett i HMN. IKT Investeringsbudsjett for 2014 er økt med 50 mill kr i forhold til opptrapping skissert i siste langtidsplan. Økningen skyldes en omfordeling fra drift til investering på 50 mill kr i prosjektet HMN LØ for 2014. Det gir 300 mill kr til finansiering av investeringer i 2014 hvorav 275 mill kr foreslås tillagt Hemit og 25 mill kr foreslås til investeringer i IKT infrastruktur ved St. Olavs Hospital. Av midlene tillagt Hemit er estimert behov for infrastrukturløftet, nødvendig oppgradering til ny teknologi herunder PULS, og utskifting av pc er til sammen 90 mill kr. I tillegg er oppgradering av nettverk og serverkomponenter som skal bidra til reduserte kostnader estimert til 60 mill kr. Resterende midler planlegges til systemutviklingsprosjekter og inkluderer midler til nytt økonomi- og logistikksystem. I tillegg kommer ubenyttet likviditet fra 2013 på 20 mill kr overført til 2014. Samlet foreslås en ramme for IKT-investeringer i 2014 på 320 mill kr. Medisin Teknisk Utstyr (MTU) Det er lagt til grunn en investeringsramme på vel 257 mill kr til i 2014. Av dette er det forutsatt at 50 mill kr benyttes til større og foretaksovergripende investeringer i helseforetakene og det er i den forbindelse utarbeidet en langtidsplan for utskifting av strålemaskiner ved St Olavs Hospital og Ålesund sykehus. Utskiftingen samordnes mellom de to sykehusene slik at investeringene og bruken blir mest mulig fleksibel og effektiv. I 2014 innebærer planen utskifting av strålemaskin ved Ålesund Sykehus. I tillegg er det prioritert 10 mill. kroner av regionale midler til ny CT i Ålesund. De resterende 20 mill. kronene er ikke ferdig prioritert og ligger foreløpig på R. Overførte ubenyttede midler fra 2013 er 83 mill. kroner. Egenkapitalinnskudd Kommunal Landspensjonskasse Det forventes at egenkapitalinnskudd til KLP blir 45 mill kr i 2014. Prehospitale tjenester I tråd med gjeldene langtidsplan er det lagt inn reinvestering av 8 brukte ambulansebiler i 2014 for til sammen 10 mill. kroner. I tillegg overføres 25 mill kr i investeringsmidler fra 2013 til nytt medisin-teknisk utstyr i ambulansebilene for monitorering og 12-kanal EKG med kommunikasjonsløsning. Sykehusapotekene Det overføres totalt 10,9 mill. kroner i investeringsmidler til sykehusapotekene fra 2013 til 2014. 10,1 mill. gjelder forsinkelser i ombygging og oppgradering av cytostatika laboratorier ved Kristiansund og Volda på bakgrunn av gjennomført tilsyn fra Legemiddelverket og krav i 6
forskrifter. Resterende 0,8 mill. kroner overført fra 2013 til 2014 gjelder utvikling av Delta, bestillings- og logistikksystem, som gjør det mulig å bestille legemidler elektronisk fra sykehus til sykehusapoteket. Det foreslås innvilget investeringsramme på 1,5 mill. kroner til ombygging av Sykehusapoteket i Trondheim for å gi en mer effektiv leveranse av legemidler til sykehuset. I tillegg foreslås innvilget til sammen 1,25 mill. kroner til investering i verktøy for temperaturkontroll og et elektronisk plukkverktøy. I 2013 har Sykehusapotekene hatt tre uheldige hendelser knyttet til svikt i temperatur kjøleskap /kjølerom. 6 Sparing fremtidige investeringer Forutsatt beregnet investeringsramme og foreslått investeringsbudsjett vil foretaksgruppen opparbeide seg et handlingsrom for fremtidige større investeringer på rundt 500 mill kr, se tabell under. Tabell 6.1: Overskuddslikviditet - Sparing for fremtidige større investeringer (tall i 1000) Beregning av overskuddslikviditet 2014 Sum beregnet tilgjengelig likviditet 1 738 170 Sum investeringsplaner 1 107 720 Overskuddslikvidittet pr 2014 630 450 Inngående beholdning sparing 521 000 Helsebygg - forskyvning til 2015 15 000 Pensjonseffekt 2014: 79 800 Overskuddslikviditet - til sparing 2014: 14 650 Av samlet overskuddslikviditet pr 2014 på 630 mill kr utgjør Helsebyggs forskyvning til 2015 15 mill kr. Sparing med bakgrunn i usikkerhet rundt pensjonskostnader 2014 utgjør 80 mill kr. Øvrig forventet overskuddslikviditet ved utgangen av 2014, på til sammen 535 mill kr, planlegges brukt til større fremtidige investeringer. Beregnet overskuddslikviditet/sparing som følge av tilgjengelig likviditet og forslag til investeringer for 2014 er i tråd med siste langtidsplan. 7 Administrerende direktørs vurdering I forhold til langsiktige mål om gjennomføring av større investeringer er det sentralt at vi sparer den likviditeten som er mulig. Administrerende direktør anbefaler derfor at differansen mellom tilgjengelig likviditet og fremlagt investeringsplan avsettes med referanse til større investeringer som skal gjennomføres i tiden fremover. 7