Dokld 171573 F17/384) Årsregnskap 216 ÅR S R E G N S KAP 216 Asker eg Bærum brannvesen E K S ~.\\ KHZ i' å 3 o 1 1 g at krsnmi 1 15 17 18 19 A2 21 24 å -w.;~\ f' 27 28 i _' 1,.-. Brannvesenets julekalender 216 var den 13_ju/ekalenderen irekken og ble gjennomførl for 2.gang både som en paplrkalender og en nettkalender. Nesten 14. unlkere brukere svane mer enn 7. ganger på konkurransene som skjulte seg bak hver luke l hele desember.l 216 var totalt 26 brannvesen med på den brannforebyggende kampanjen. > Revisjonsberetning 216 > Driftsregnskap 216 > Investeringsregnskap 216 > Balanseregnskap 216
we? Setsfrzapetss rjemsar har frist tif :ways ZOí? med å rax» Ea_ier e-2: styrets årsberetning fig reg~e x$eaa=p: "Fm" Zåfíiíêh Revfsjanshwemtmfrigen vii an Sam e:>g:>;:> 5sa1m egen saik E styremøte avhmêcíes å apríê. søm
E} 5%?.ig >reäggrwgèf~aaís f» ftlr f?%i.a.ves.ge'1sse=;ag.;>eigamlet ênflkaií iriæwåzsjron EVZÃEÆ «i E.i:f fi.s: egnsi<a; : alarmtjenester tlsnècsjon 32
DRI FTSI NN TEKTER Salgsinntekter Refusjon vedr feiing (eierkommunene) Andre refusjoner Rammetilskudd fra eierkommunene Andre overføringer [S_um driftsinntekter Regnskap 216-26 111 54-9 638 643-7 929 224-19 549 752-153 229 16 budsjett 216-25 44 638-9 34 715-6 753 415-19 549 753 O -151 48 521 Budsjett 216-24 777 878-1 664 587-6 944 892-19 549 753 O -151 937 11 Regnskap 215-2661891 -12556432-6918234 -161648.4545-152244687] (1) (2) (3) DRI FTSUTGI FTER Lønnsutgifter inkl sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Avskrivninger Overføringer Em driftsutgifter 19 671 914 32 66 4 4171 269 5 37 157 151 279 74 11 656 859 33 417 786 4189 681 4 552 148 152 816 474 114 815 268 34 27 83 3936 411439 157 7311 11119813 36352575 388172 5131388 15645411] [Brutto driftsresultat -1 949 42 17T7953 5136 3aoo7To'l EKSTERNE FI NANSI NNTEKTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter og láneomkostninger Motpost avskrivninger [Sum eksterne finansinntekter -725 624 1 676-4 171 269-4 895 217-1 1-4189 681-5 289 681-1 2-3 936-5 136-1 146 922 O -3 881 72 -s o2a 624] E KSTE R N E FI N AN S U TGI FTE R [Sum eksterne finansutgifter ] [Resultat eksterne finanstransaksjon -4 895 217-5 289 681-5 136-5 23 624] [Netto driftsresultat -6 844 636-3 521 728 O OO -12-7-21 33 B R U K AV AVS ETNI N GER Bruk av tidligere års regn. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond [Sum bruk av avsetninger -2 85 956-2 85 956-2 85 956 O -2 85 956-1 248 419-22419 -3268838] (8) AVS ETNI N GER Avsatt til disposisjonsfond [Sum avsetninger 6 327 681 6 327 681 6 327 684 6 327 684 169116 169716] (9) [Regnskapsmessigfimindreforbruk -3 322 911-2 85 955[ M ER KN AD ER: (1) Salgsinntekter viser en merinntekt på,7 mill. Det er et sammensatt avvik med både positive og negative poster. Vi har blant annet økte alarminntekter, økte inntekter i forbindelse med restverdiredning og økte inntekter i forbindelse med unødige utrykninger brann. Vi har på den annen side reduserte inntekter i forbindelse med unødige utrykninger innbrudd/vaktselskap. (2) Refusjon feier: Overføringer fra Asker og Bærum kommuner vedr. feiing (motpost under kjøp av tjenester) (3) Andre refusjoner viser en merinntekt pà 1,2 mill. som i hovedsak skyldes økte sykelønnsrefusjoner, samt økt mva-kompensasjon som har en motpost under driftskostnader (overføringer). (4) Lønn og sosiale utgifter viser et mindreforbruk på 1,5 mill. Det skyldes i hovedsak et lavere lønnsoppgjør enn budsjettert, redusert bruk av overtid og permisjoner uten lønn/delvis ledige stillinger i løpet av áret. Forebyggende avdeling har også i år avgitt personell i forbindelse med sommerferieavvikling i beredskapsavdelingen og 11-sentralen. Det er brukt 5 mill. av premiefondet i KLP til å dekke opp for pensjonsinnskuddet i 216. Grunnet for høy bruk av premiefondet til dekning av premier, fikk vi et negativt premieavvik på 1,6 mill. inkl. arbeidsgiveravgift. Premieavviket vil bli reversert (inntektsført) i 217.
(5) Kjøp av varer og tjenester viser et mindrefrobruk på 1,4 mill.. Det er et sammensatt avvik med både positive og negative poster. Vi har blant annet merforbruk under posten bevertning, bilutgifter og inventar/utstyr. Under postene verneutstyr/uniformer, sponsing av alarmanlegg, seminar/nbsk, strøm/fyringsolje, lisenser har vi mindreforbruk. (6) Avskrivninger: Transportmidler og utstyr er avskrevet (ref. vedlegg A i balansen hvor vi spesifiserer investeringssiden vår). Motpost til avskrivningene ligger under posten Finansposter. (7) Overføringer viser et merforbruk på,8 mill. Dette skyldes økt mva-kompensasjon, samt økt skatt på våre alarminntekter. (8) Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk: I henhold til representantskapssak 3/16 (Disponering av mindreforbruk 215) er det dekket opp med,12 mill. til utsatte 215 prosjekter og avsatt 2,7 mill. til disposisjonsfond investering. (9) Avsatt til disposisjonsfond: I henhold til representantskapsak 3/216 (Disponering av mindreforbruk 215) og representantskapssak 11/216 (Regulert budsjett 216) er det overført 6,3 mill. til disposisjonsfond investering. Spesifikasjon finnes under note nr. 5 i balanseregnskapet.
D RI F TSI N N TEKTER Regnskap 216 budsjett 216 Budsjett 216 Regnskap 215 Salgsinntekter -23 895 816-23 868 924-23 359 88-23 887 439 Andre refusjoner (sykelønnsrefusjoner) -341 568-517 37-517 37-278 765 l um driftsinntekter -24 237 384-24 385 961-23 876 917-24 166 24] ( ) DRI FTSUTGI FTER Lønnsutgifter inkl sosiale utgifter 15 8 182 14 761 935 14 819 421 14 618 586 Kjøp av varer og tjenester 4 519 364 5 357 834 5 652 834 5 544 733 Avskrivninger 589 866 127 238 127 238 659 899 Overføringer 1 53 443 735 589 735 589 949 65 [Sum driftsutgifter 21 17 855 2 982 596 21 335 82 21 772 822] (2) (3) (4) [Brutto driftsresultat -3 66 529-3 43 365-2 541 835-2 393 383] EKSTERNE FI NAN SI NNTEKTER Renteinntekter og utbytte -3 329 Sum eksterne finansinntekter -3 329] EKS TER N E FI N AN SU TGI FTER [Sum eksterne finansutgifter ] [Resultat eksterne finanstransaksjone -3 329] lnetto drif-tsresultat -3 66 529-3 43 365-2 541 835-2 396 W B R U K AV AVS ETNI N GER l Sum bruk av avsetninger l AVS ETNI N GER l Sum avsetninger ] lregnskapsmesslg mindreforbruk -3 66 529-3 43 365-2 541 835-2 396 712l M ERKNADER: (1) Salgsinntekter balanserer i forhold til budsjett. Målet pà 3% økning i omsetning på alarmabonnement ble nådd. Avdelingen oppnådde 4,5% i omsetningsvekst fra 215. lnntektene fra unødige utrykninger i forbindelse med innbruddsalarmer/vaktselskap lå i år under budsjett. (2) Lønn inkl. sosiale utgifter viser et merforbruk på,2 mill. Et sammensatt avvik med merforbruk under fast lønn og pensjon, samt økte pensjonsutgifter (feilbudsjettering). (2) Kjøp av varer og tjenester viser et mindreforbruk på,8 mill. som i hovedsak skyldes redusert sponsing av alarmanlegg grunnet avlyst kampanje i mai og færre oppgraderinger anleggene hos eksisterende kunder. (3) Avskrivninger: En andel av bilene som benyttes i forbindelse med alarmtjenestene, alarmbehandlingsverktøyet Transfire 8, nødstrømsagregat og turnussystemet GAT er avskrevet og belastet alarmtjenestene. (4) Overføringer inkluderer estimert skattekostnad for 216 (ret. avsetning under note 3 i balanseregnskapet)
á
Asker og Bærum brannvesen Investeringsregnskap 216 I KS Regnskap 216 Regulert budsjett II 216 Budsjett 216 Regnskap 215 INVESTERINGER Investeringer i varige driftsmidler Inventar og utstyr Alarmbehandlingsverkmy Transfire 8 251111 25 343 196 25 181 84 Krokloftbil 2 21 289 Lift» restbetaling 761 6 Mannskapsbil ~ Fornebu -67 69 Lettbét 159 256 Traktor 3 Oppgradering lsi 268 26 HM S tiltak ~ ren/skitten sone Mannskapsbil m/skumslukkesystem Mannskapsbil m/skjærslukker (Gjettum) Chassis mannskapsbil Bekkestua (217) Skuffe til traktor på lsi Mva-kompensasjon 622 88 1 246 494 1 242 77 1 244 632 94 2 1 112 726 1 945 26 4 25 4 5 1 1 3 97 56 2 25 1 54 974 4 437 1 76 2 174 25 979 22 (2) (3) (4) Sum investeringer i varige driftsmidler 5 814 741 15 485 278 1 871 25 5 837 921 UtIán,kjøp av aksjer og andeler Aksjer i KLP (Egenkapitalinnskudd) Sum utlán, kjøp av aksjer og andeler 861 138 861 138 68 97 68 97 68 97 674 413 68 97 674 413 Dekning av tidl. árs udekket merforbruk Dekning av tidl árs udekket merforbruk Sum dekning av tidl. àrs udekket merforbruk [Sum investeringer 6 675 879 16166185 11552157 6512334] FINANSIERING Salg Lettbàt -8 Traktor -95 Lastebil -75 Brakker - Asker -199 9 Mannskapsbil Mannskapsbil Kursbil 1-1 -45-45 -6-6 -5 (5) Kursbil 2»41-41 -5 Salg av bryggeplass DNV -11 843 Reduksjon av pris pà traktor solgt i 215 1 Sum salg -1 87 843-66 -1 3-449 9 Tilskudd vedr. investeringer Asker - rammeoverføring -1 824 29-1 824 29-1 824 29-1 65 Bærum - fammeoverføring -3 73 698-3 73 698-3 73 698-3 35 Sum tilskudd vedr. investeringer -5 527 97-5 527 97-5 527 97-5 Netto avsetninger Refusjon Mva-kompensasjon -1 112 726-3 97 56-2 174 25 ~979 22 Udisponert finansiering 152 597 Bruk av disposisjonsfond -6 6 616-2 55-83 412 Bruk av ubundne kapital fond -1 448 66 Sum netto avsetninger -6 129-1 552 278-4 724 25-1 62 434 [Sum finansiering -6 675 879-16166185 -11 552 157-6 512 334 [Regnskapsmessid resultat l M ERKNADER: (1) HM S-tiltak: Informasjon om prosjektet ren/skitten sone finnes under punkt 6 i styrets beretning for 216 (2) Mannskapsbil mlskumslukkesystem: Levering utsatt til 217 grunnet forsinkelser hos leverandør (3) Mannskapsbil mlskjæslukker: Levering utsatt til 217 grunnet forsinkelser hos leverandør (4) Skuffe til traktor pà lsi: Traktor innkjøpt i 215. (5) Salg av mannskapsbil: Salg av mannskapsbil Ià inne i det første investeringsbudsjettet for 216 men ble tatt ut i regulert investeringsbudsjett da vi antok at den ikke ble solgt før i 217.
á
UB 31.12.216 I B 1.1.216 Noter EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Utstyr, maskiner og transportmidler Anleggsmidler - 5 års levetid Anleggsmidler - 1 års levetid Anleggsmidler - 2 års levetid 416 173 9 41 481 37 511 89 47 338 464 721 81 9 33 64 36 577 834 46 63 247 (1) (1) (1) Aksjer og andeler Pensjonsmidler Aksjer i KLP (EK-innskudd) 3 188 228 6 686 267 36 874 495 285 363 735 5 825 129 291 188 864 (1) Sum anleggsmidler 354 212 959 337 792 11fl B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Kundefordringer Mellomværende med eierkommunene Kortsiktige fordringer Oppgjørskonto mva Momskompensasjon 2 184 629 191 83 1 66 391-45 472 587 284 3 579 662 3 386 231 O 81 71-766 355 741 638 4171 585 (3) (3) Andre kortsiktige fordringer Forskudd reiseutgifter Refusjonskrav NAV 29 176 383 628 19 869 379 398 412 84 399 267 Likvider Bankkonto Skattetrekk (ikke dlsp.) DnB Investor (fond) 34 574 943 3 651 21 1 199 95 39 425 249 27 253 512 3 475 3 1 179 31 31 97 826 lsum omløpsmidler 43 417 715 36 478 678] lsum anleggsmidler og omløpsmidler 397 63 674 374 27 789]
UB 31.12.216 I B 1. 1. 21 6 Noter EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond Disposisjonsfond Disposisjonsfond - brann - investeringer 1 5 12 374 727 13 874 727 1 5 6 47 46 7 547 46 (4) (5) Ubundne kapitalfond Ubundne kapitalfond 2 48 487 2 48 487 2 48 487 2 48 487 (6) Regnskapsmessig mindreforbruk Mindreforbruk 216 - driftsregnskapet 3 322 911 2 85 956 Mindreforbruk 216 - investeringsregnskapet 1 52 597 4 375 58 2 85 956 Kapitalkonto Kapitalkonto -17 318 52-17 318 52-5 797 469-5 797 469 (1) lsum egenkapital 3 412 669 7361 9] D. GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforplikteiser Arbeidsgiveravg. av netto pensjonsforpl. 362 714 768 8 816 242 336 394 277 7 195 36 (1) lsum Iangsiktig gjeld 371 531 1 343 589 583] Leverandørgjeld Leverandørgjeld 3 379 364 3 744 813 3 379 364 3 744 813 Annen kortsiktig gjeld Påløpte feriepenger 8 783 992 8 699 36 Mellomværende med eierkommunene 397 394 13 1 Avsetninger 1 369 688 2 442 9 Premieavvik - KLP 1 372 377 1 863 32 Arbeidsgiveravg. av premieavvik - KLP 193 55 262 688 Påløpte lønnstrekk 9 99 12 126 55 13 28 216 Skyldige oppgjørskonti Forskuddstrekk skatt 3 629 757 3 453 777 Arbeidsgiveravgift 2 313 267 1 939 775 Arbeidsgiveravgift av skyldige feriepenger 1 238 552 1 226 66 7181 576 6 62 158 [sum kortsiktig gjeld 22 686 995 23 645187] lsum egenkapital og gjeld 397 63674 374 27 mg
VEDLEGG B - Arbeidskapital Arbeidskapitalen er lik omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld eller anskaffelser av midler fratrukket anvendelse av milder. Arbeidskapitalen gir uttrykk for selskapets likvide beholdning dersom kortsiktig fordringer og gjeld gjøres opp. Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler inntekter driftsdel Inntekter investering Avskrivninger lnnbet. ved eksterne finanstr. Sum anskaffelse av midler Regnskap 216 153 229 16 7 728 476 4 171 269 725 624 165 854 529 Regnskap 215 152 244 687 6 428 922 3 881 72 1 146 922 163 72 233 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel Utgifter investering Utbet. ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av milder 151 281 416 5 814 742 861 138 157 957 296 156 45 477 5 837 921 674 413 162 557 811 Anskaffelser - anvendelse av milder 7 897 233 1 144 422 Endring i arbeidskapitalen Endring i arbeidskapitalen Kasse, bank Kortsiktige fordringer Premieavvik (positivt) Sum omløpsmidler 31.12.216 39 425 249 3 992 466 43 417715 31.12.215 31 97 826 4 57 852 O 36 478 678 Premieavvik (negativt) Annen kortsiktig gjeld 1 565 882 21 121 113 2125 72 21 519 467 Sum kortsiktig gjeld 22 686 995 23 645187 Sum arbeidskapital 2 73 724 12 833 491 Endring i arbeidskapital (216-215) 7 897 233 1 144422