SANDNES KOMMUNE - ÅRSREGNSKAP 2013 INNHOLDSFORTEGNELSE Forord Side 3 Hovedtall " 4 Hovedoversikt investering " 6 Hovedoversikt driftsregnskap " 7 Hovedoversikt anskaffelse/anvendelse av midler " 9 Hovedoversikt balanseregnskap " 10 Regnskapsprinsippene " 12 Noter til regnskapet " 13 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet " 22 Regnskapsskjema 1B " 23 Regnskapsskjema 2A Investeringsregnskap " 24 Regnskapsskjema 2B " 25 Revisjonsberetning " 28
FORORD Rådmannen presenterer med dette årsregnskapet for Sandnes kommune. Årsregnskapet inneholder de obligatoriske hovedoversiktene samt hovedtall og noteopplysninger, og gir en oversikt over den økonomiske utviklingen de siste årene. I tillegg er det laget et vedlegg til årsregnskapet som inneholder detaljerte regnskapstall, oversikter over prosjekter med finansiering og overførte bevilgninger i investeringsregnskapet. For mer utfyllende informasjon om virksomheten i kommunen vises det til årsrapporten. Bodil Sivertsen rådmann Odd Fosså regnskapssjef 3
HOVEDTALL (I HELE 1000 KR) 2013 2012 2011 2010 DRIFT Skatteinntekter -2 025 483-1 838 816-1 683 219-1 742 885 Rammetilskudd -1 183 710-1 144 534-1 011 726-353 705 Andre driftsinntekter -1 159 480-1 024 919-989 973-1 401 745 Sum driftsinntekter -4 368 673-4 008 269-3 684 918-3 498 335 Driftsutgifter 4 250 220 3 947 180 3 661 968 3 523 854 Driftsresultat -118 453-61 090-22 950 25 519 Netto finansutgifter 66 312 58 132 51 393 35 147 Reverserte avskrivninger -113 152-112 114-93 701-95 252 Netto driftsresultat -165 293-115 071-65 258-34 586 Interne finansieringstransaksjoner 90 169 101 665 34 580 24 885 Regnskapsmessig mindreforbruk -75 124-13 406-30 678-9 701 INVESTERINGER Brutto investeringer 619 341 455 333 364 280 662 537 LIKVIDITET Kasse, bank, postgiro 778 617 661 412 613 213 402 717 Arbeidskapital (omløpsmidler -kortsiktig gjeld) (korrigert for premieavvik) 284 031 133 275 219 245 71 089 FINANSIERING/EGENKAPITAL Langsiktig gjeld 3 553 184 3 266 924 3 242 052 3 005 588 (ekskl. avsetning for pensjonsforpliktelse) Egenkapital 3 419 615 3 193 463 3 046 676 3 389 308 4
KR 2200000 2000000 1800000 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 SKATTEINNTEKTER (1000 KR) 2013 2012 2011 2010 ÅR KR 4500000 4000000 3500000 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 DRIFTSUTGIFTER (1000 KR) 2013 2012 2011 2010 ÅR KR 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 NETTO DRIFTSRESULTAT (1000 KR) 2013 2012 2011 2010 ÅR KR 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 BRUTTO INVESTERINGER (1000 KR) 2013 2012 2011 2010 ÅR 5
HOVEDOVERSIKT INVESTERINGER Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) 2013 2013 2013 2012 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -4 258-25 000-25 000-5 505 Andre salgsinntekter 1 762-236 Overføringer med krav til motytelse -120 785-73 257-17 940-153 921 Statlige overføringer -60 087-8 553-8 553-25 995 Andre overføringer -3 511-1 500 Renteinntekter og utbytte Sum inntekter -186 878-108 310-51 493-185 657 Utgifter Lønnsutgifter 34 Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 533 658 522 804 467 210 375 079 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 13 Overføringer 85 758 80 207 Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter -75 Sum utgifter 619 341 522 804 467 210 455 333 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 85 602 69 000 69 000 75 994 Utlån 119 313 125 000 125 000 181 195 Kjøp av aksjer og andeler 32 772 46 454 46 454 1 524 Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond 74 238 28 355 76 396 Avsatt til likviditetsreserve Sum finansieringstransaksjoner 311 925 268 809 240 454 335 109 Finansieringsbehov 744 388 683 303 656 171 604 784 Dekket slik: Bruk av lån -456 250-505 112-500 451-289 051 Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån -164 811-92 864-92 864-165 005 Overført fra driftsbudsjettet -85 327-85 327-62 856-74 236 Bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond -2 500 Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond -38 000-73 993 Bruk av likviditetsreserve Sum finansiering -744 388-683 303-656 171-604 784 Udekket/udisponert 6
HOVEDOVERSIKT DRIFTSREGNSKAP Noter Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) 2013 2013 2013 2012 Driftsinntekter Brukerbetalinger -158 623-147 360-148 625-140 470 Andre salgs- og leieinntekter -401 058-357 301-331 373-369 274 Overføringer med krav til motytelse -489 291-186 083-127 386-401 267 Rammetilskudd -1 183 710-1 190 000-1 205 000-1 144 534 Andre statlige overføringer -86 279-68 559-68 141-80 297 Andre overføringer -24 230-8 564-11 564-25 611 Skatt på inntekt og formue -2 025 483-2 011 000-1 981 000-1 838 816 Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter -4 368 673-3 968 867-3 873 089-4 000 269 Driftsutgifter Lønnsutgifter 4 2 136 407 2 118 566 2 113 337 1 980 750 Sosiale utgifter 4 572 197 585 532 545 244 526 640 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 592 979 480 220 469 779 621 548 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 667 104 651 977 632 659 642 529 Overføringer 349 666 252 884 212 390 298 634 Avskrivninger 10 113 152 140 000 140 000 112 114 Fordelte utgifter -181 286-191 563-190 788-235 035 Sum driftsutgifter 4 250 220 4 037 616 3 922 621 3 947 180 Brutto driftsresultat -118 453 68 749 49 532-61 090 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte -150 581-140 381-145 771-143 186 Mottatte avdrag på utlån -254-363 Sum eksterne finansinntekter -150 835-140 381-145 771-143 549 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 90 764 85 685 90 185 91 857 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån 126 029 126 151 126 151 109 135 Utlån 354 500 500 689 Sum eksterne finansutgifter 217 147 212 336 216 836 201 681 Resultat eksterne finanstransaksjoner 66 312 71 955 71 065 58 132 Motpost avskrivninger -113 152-140 000-140 000-112 114 Netto driftsresultat -165 293 704-19 403-115 071 7
Noter Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) 2013 2013 2013 2012 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk -13 406-13 406-30 678 Bruk av disposisjonsfond -59 306-68 308-43 603-18 407 Bruk av bundne fond -24 180-19 025-18 524 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -96 892-100 739-43 603-67 609 Overført til investeringsregnskapet 85 327 85 327 62 856 74 236 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 51 459 7 568 150 59 877 Avsatt til bundne fond 50 275 7 140 35 161 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 187 061 100 035 63 006 169 275 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk -75 124-13 406 8
HOVEDOVERSIKTER ANSKAFFELSE/ANVENDELSE AV MIDLER Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjet ( 1000 kr. ) 2013 2013 2013 2012 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) -4 368 673-3 968 867-3 873 089-4 008 269 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) -186 878-108 310-51 493-185 657 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -771 896-738 357-739 086-597 604 Sum anskaffelse av midler -5 327 447-4 815 534-4 663 668-4 791 531 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 4 137 068 3 898 737 3 783 750 3 835 066 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 619 341 522 804 467 210 455 333 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 454 834 452 790 457 290 460 394 Sum anvendelse av midler 5 211 243 4 874 331 4 708 250 4 750 793 Anskaffelse - anvendelse av midler -116 204 58 797 44 582-40 738 Endring i ubrukte lånemidler -41 572 79 169 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Endring i arbeidskapital -157 776 58 797 44 582 38 431 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 251 097 43 063 150 184 840 Bruk av avsetninger -134 892-100 739-43 603-144 102 Til avsetning senere år Netto avsetninger 116 204-57 676-43 453 40 738 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv -466 673-470 694-445 855-445 280 Interne utgifter mv 466 673 469 573 444 726 445 280 Netto interne overføringer -1 121-1 129 9
HOVEDOVERSIKT BALANSEREGNSKAP (1000 kr.) Noter Regnskap %- Regnskap %- 2013 andel 2012 andel EIENDELER ANLEGGSMIDLER Eiendommer/anlegg 10 5 584 639 45 5 071 925 45 Maskiner, biler,utstyr 10 90 811 1 97 862 1 Ansvarlig lån 9 609 609 5 633 473 6 Utlån 8 726 128 6 747 661 7 Aksjer og andeler 7 318 207 3 292 439 3 Pensjonsmidler 5 3 560 106 29 3 250 904 29 Sum anleggsmidler 10 889 500 89 10 094 264 89 OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 2,3 314 050 3 279 279 2 Premieavvik 5 314 046 3 307 027 1 Kasse, bank, postgiro 1 778 617 6 661 412 6 Sum omløpsmidler 1 406 713 11 1 247 718 11 SUM EIENDELER 12 296 213 100 11 341 982 100 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond 14 208 429 2 216 277 2 Bundne driftsfond 12,14 104 026 1 77 931 1 Ubundne investeringsfond 14 6 010 0 6 010 0 Bundne investeringsfond 14 110 626 1 74 388 1 Endring i regskapsprinsipp 14-8 776 0-8 776 0 Regnskapsmessig mindreforbruk 14 75 203 0 13 484 0 Kapitalkonto 13 2 924 097 23 2 814 149 27 Sum egenkapital 3 419 615 28 3 193 463 31 AVSETNING FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelse 5 4 514 778 37 4 074 179 34 ANNEN LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld 11 3 540 684 Lån Sandnes Parkering Kf 8 12 500 Sum annen langsiktig gjeld 3 553 184 29 2 266 924 22 KORTSIKTIG GJELD Kreditorer 223 287 2 150 401 1 Skyldig mva. skattetrekk arbeidsgiveravg. og feriepenger 369 640 3 351 503 3 Annen kortsiktig gjeld 215 709 2 305 512 3 Sum kortsiktig gjeld 808 636 7 807 416 8 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 12 296 213 100 10 341 982 100 10
MEMORIAKONTO Ubrukte midler av eksterne lån 102 559 60 987 Andre memoriakonti GARANTIANSVAR 15 602 992 490 509 (1000 kr.) Noter Regnskap %- Regnskap %- 2013 andel 2012 andel SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL: OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler 117 205 48 199 Endring premieavvik 7 019 47 542 Endring kortsiktige fordringer 34 771 38 729 ENDRING OMLØPSMIDLER 158 995 134 470 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld -1 219-172 901 ENDRING ARBEIDSKAPITAL 157 776-38 431 31. desember 2013 Sandnes, den 27. mars 2014 Bodil Sivertsen rådmann Odd Fosså regnskapssjef 11
REGNSKAPSPRINSIPPER Generelt Regnskapet er satt opp i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning av 15 desember 2000 med hjemmel i lov av 25 september 1992 om kommuner og fylkeskommuner 48 nr 6. Kundefordringer Kundefordringer blir vurdert til pålydende verdi med fradrag for mulige tap. Retningslinjene for tapsavskrivning går i hovedsak ut på at det årlig skal foretas en gjennomgang av kundemassen og konstaterte tap skal utgiftsføres. I tillegg foretas en konkret gjennomgang av kundemassen for å kunne foreta en avsetning på kunder hvor risikoen for tap er størst. Det foretas også en generell avsetning. (jfr note 2) Anleggsmidler Investeringer i faste eiendommer og anlegg, utstyr og transportmidler som er utgiftsført i investeringsregnskapet føres opp som anleggsmiddel i balansen. Det er i henhold til budsjett- og regnskapsforskriftene gjort et skille mellom drifts- og kapitalutgifter. Anskaffelse av utstyr, maskiner og transportmidler skal kun føres i investeringsregnskapet og aktiveres i balansen dersom: utgiftene gjelder kjøp av driftsmidler med økonomisk levetid fra tre år og oppover. anskaffelseskost er på kr 100.000 eller mer I balansen avskrives anleggsmidlene over forventet levetid. Investeringer føres brutto i henhold til foreslått anbefaling fra GKRS (god kommunal regnskapssikk). Tidligere år har investeringene vært ført brutto med fradrag for statlige og fylkeskommunale tilskudd. Utlån av husbankmidler (startlån) er redusert med tapsavsetning. Jfr note 6. Anlegg under utførelse Prosjekter som ikke er endelig avsluttet pr 31/12-2013 er midlertidig aktivert på kapittel 2.27 «anlegg under utførelse». Etter hvert som prosjektene avsluttes blir endelig beløp overført til kapittel 2.28 «Faste eiendommer og anlegg». 12
NOTER TIL REGNSKAPET 2013 Note 1 Kasse, bank og postgiro Innestående på kasse, bank, postgiro pr 31/12 er kr 778 616 884. Av dette er kr 92 968 465 bundne skattetrekksmidler. Note 2 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende med fradrag for mulige tap. Denne delkredereavsetningen (tapsavsetningen) utgjør kr 7 860 000. Totalt er det utgiftsført tap i driftsregnskapet i 2013 på kr 2 185 181. Av dette er kr 957 172 tap i forbindelse med nedleggelsen av KinoKino KF. Økning avsetning tap på krav 910 000 Konstaterte tap 1 275 181 SUM 2 185 181 Andre kortsiktige fordringer er vurdert til pålydende verdi. Note 3 Fordringer og gjeld mot kommunale foretak/interkommunale selskap Fordringer Gjeld Sandnes havn KF 371 144 Sandnes kunst- og kulturhus KF 214 518 201 106 Renovasjonen IKS 659 788 0 Brannvesenet Sør-Rogaland IKS 1 214 917 21 800 IVAR IKS 0 10 886 529 Sandnes Parkering KF 2 919 868 0 Sandnes tomteselskap KF 13 652 713 15 600 000 Sørmarka Flerbrukshall IKS 54 000 Multihallen og Storhallen IKS 18 758 Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser revisor 2013 2012 Lønninger, 2 121 476 208 1 964 863 291 Diverse oppgavepliktige utb. 14 930 752 15 886 594 Sum lønnsutgifter 2 136 406 960 1 980 749 885 Arbeidsgiveravgift 315 493 824 291 137 652 Pensjonsutgifter 256 703 502 235 502 814 Sum sosiale utgifter 572 197 326 526 640 466 Ved utgangen av året var det ca 4 500 ansatte i kommunen. 13
Ytelser til ledende personer Ordfører Rådmann Lønn 1 030 261 774 038 Pensjonsutgifter 242 646 126 125 Andre ytelser 34 000 28 333 Revisor Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende Regnskapsrevisjon kr 1 219 000 Forvaltningsrevisjon, rådgivning, attestering kr 1 683 500 Note 5 Pensjonskostnader 2013 Pensjonskostnader Pensjonskasser SKP KLP SPK Årets opptjening 156 391 105 26 325 805 58 504 345 Rentekostnad 101 995 977 30 755 597 35 801 272 Brutto pensjonsutgifter 258 387 082 57 081 402 94 305 617 Forventet avkastning -101 835 701-30 993 066-28 081 088 Netto pensjonskostnad 156 551 381 26 088 336 66 224 529 Sum amortisert premieavvik 20 761 072 7 953 704-1 428 856 Administrasjonskostnad 9 543 549 1 777 647 1 656 804 Samlet kostnad (inkl adm.) 186 856 002 35 819 687 66 452 477 Premieavvik Pensjonskasser SKP KLP SPK SUM Forfalt premie: 202 863 984 28 846 675 63 573 790 295 284 449 Administrasjonskostnad: -9 543 549-1 777 647-1 656 804-12 978 000 Netto pensjonskostnad: -156 551 381-26 088 336-66 224 529-248 864 246 Premieavvik: 36 769 054 980 692-4 307 543 33 442 203 Arb.giv.avgift av premieavvik: 5 184 437 138 277-607 364 4 715 351 Pensjonsforpliktelse Pensjonskasser 01.01.2013 SKP KLP SPK SUM Pensjonsforpliktelse: 2 296 238 838 728 033 051 948 170 228 3 972 442 117 Pensjonsmidler: 1 950 209 376 612 481 638 688 213 272 3 250 904 286 Netto pensjonsforpliktelse: 346 029 462 115 551 413 259 956 956 721 537 831 Arb.giv.avgift av netto p.forpl 48 790 154 16 292 749 36 653 931 101 736 834 Pensjonsforpliktelse Pensjonskasser 31.12.2013 ESTIMAT SKP KLP SPK SUM Pensjonsforpliktelse: 2 619 412 699 788 053 799 989 337 410 4 396 803 908 Pensjonsmidler: 2 202 727 254 652 797 168 704 581 844 3 560 106 266 Netto pensjonsforpliktelse: 416 685 445 135 256 631 284 755 565 836 697 641 Arb.giv.avgift av netto p.forpl.: 58 752 648 19 071 185 40 150 535 117 974 368 14
Spesifikasjon av estimatavvik Pensjonskasser SKP KLP SPK Faktisk pensjonsforpliktelse: 2 425 991 000 728 033 051 895 031 793 Estimert forpliktelse -2 296 238 838 754 155 886-948 170 228 Estimatavvik forpliktelse IB 01.01.: -129 752 162-26 122 835-53 138 435 Estimerte pensjonsmidler 1 950 209 376 612 481 638-614 583 770 Faktiske pensjonsmidler -1 972 536 501-617 918 563 688 213 272 Estimatavvik midler IB 01.01. -22 327 125-5 436 925-73 629 501 Akkumulert og amortisert premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) Sum Akkumulert premieavvik 01.01.13 307 027 483 Årets premieavvik 38 157 554 Sum amortisert premieavvik -31 138 859 Akkumulert premieavvik 31.12.13 314 046 178 Herav arbeidsgiveravgift 38 808 512 Beregningsforutsetninger 2013 2012 Årlig avkastning (i %) 5,00 5,50 Diskonteringsrente (risikofri rente i 4,00 4,50 %) Årlig lønnsvekst (i %) 2,87 3,16 Årlig vekst i folketrygdens 2,87 3,16 grunnbeløp Årlig vekst i pensjonsregulering (i %) 2,87 3,16 Forholdstall fra KRD 1,10 1,30 Note 6 Mva kompensasjon på helse- og sosial boliger Sandnes kommune har siden 2004 i stor grad krevd refusjon av merverdiavgift på helse- og sosialboliger som blir utleid til flyktninger og vanskeligstilte. En god del av disse boligene er fysisk tilrettelagt for dette formålet. Kommunens fortolkning har da vært at dette i utgangspunktet gir grunnlag for å kreve refusjon av merverdiavgift på utgifter til både bygging og drift av boligene. I forbindelse med kontroll kan det foreløpig se ut som om Skatt Vest i tillegg krever detaljert dokumentasjon til den enkelte leietakers behov for tilrettelagt bolig. Dette kan spesielt i ettertid være vanskelig å dokumentere. Denne strenge fortolkningen vil kommunen bestride, men i samsvar med forsiktighetsprinsippet etter god kommunal regnskapsskikk er det likevel avsatt som gjeld et beløp for å dekke et mulig krav om tilbakebetaling. I 2013 er det ugiftsført kr 15,8 millioner som gjelder merverdi og kr 13 mill i renter på eventuelt beløp som må tilbakebetales. Det ble også i 2011 utgiftsført og avsatt kr 11,9 millioner. I påvente av avklaring av hvor grensene går har vi de siste årene i stor grad krevd full merverdiavgiftskompensasjon for utgifter vedrørende helse og sosialboliger. Dette for at vi ikke skal miste retten til refusjon på grunn av foreldelse. Så lenge det er uavklart er det anbefalt også fra Skatt Vest at det bedre å kreve for mye enn for lite refusjon. 15
Note 7 Aksjer, andeler Antall Eierandel Bokført verdi aksjer/andeler i % Lyse Energi AS 197.061 19,53 *79.000.000 Forus Næringspark AS 7.400 49,00 74.000 SF Kino Stavanger/Sandnes 178.500 17,85 3.571.001 Allservice AS 2.950 10,00 295.000 Sandnes Pro-Service 100 83,33 100.000 Nord-Jæren Bompengeselskap AS 40 16,67 40.000 Måltidets Hus AS 7 5.000 Uni Storebrand AS 638 22.425 Attende AS 14,60 25 000 Biblioteksentralen 8 100 Lysefjorden utviklings AS 8 1,60 49.600 Vagle næringspark AS 300 20 315.000 Nygaardshagen Parkering AS 47,00 1 175 000 Riskafjord AS 10 000 Universitetsfondet AS 13,20 0 Glad Mat AS 4,08 0 Andeler borettslag 31.646.152 Sum 116 336 278 * Pålydende verdi på aksjene er kr. 197.061.000 i Lyse Energi AS. Egenkapital innskudd kommunale foretak og IKS: Eierandel i Bokført verdi % IVAR IKS 21,59 5.539.532 Rogaland kontrollutvalgssekretariat IS 35,00 210.000 Rogaland revisjon IKS 15,90 1.418.159 Brannvesenet Sør Rogaland IKS 24,50 1.205.000 Renovasjonen IKS 50,00 600.000 Sørmarka Flerbrukshall IKS 23,55 141.300 Storhallen og Multihallen IKS 32,50 195.000 Interkommunalt Arkiv IKS 23,88 0 Sandnes tomteselskap KF 100,00 100.322.564 Sandnes kunst- og kulturhus KF 100,00 5.250.000 Sandnes parkering KF 100,00 250.000 Sum 115.131 555 Egenkapital innskudd i kommunale pensjonskasser: KLP 20 039 004 Sandnes kommunale pensjonskasse 66.700.000 Sum 86 739 004 Sum aksjer, andeler 318 206 837 16
Note 8 Utlån 2013 2012 Statens vegvesen 0 41 000 000 Vagle Næringspark AS 800 503 780 583 Nygaardshagen parkering AS 12 500 000 Sosiale lån 1 930 617 1 829 944 Utlån husbankmidler, startlån 710 897 052 703 630 255 Utdanningslån 0 30 000 Renovasjonen IKS 0 390 444 Sum utlån 726 128 172 747 661 226 Utlån av husbankmidler (startlån) er redusert med en en-block avsetning (tapsavsetning) på kr 10.000.000. Det er tatt opp lån i Sandnes Parkering KF på kr 12 500 000 som igjen er videreutlånt til Nygaardshagen Parkering AS. Kr 2 500 000 skal tilbakebetales straks låntaker (AS) mottar oppgjør for merverdiavgift. De resterende kr 10 000 000 løper rente- og avdragsfritt de 5 første årene. Deretter skal størrelsen på årlige avdrag vurderes. Lånet skal være nedbetalt senest innen 20 år. (2033). Note 9 Ansvarlig lån Sandnes kommune har følgende ansvarlige lån: Lyse Energi AS Lån 1/1-13 507 805 500 Avdrag 2013-19.531.000 Sum lån Lyse Energi AS 488 274 500 Sandnes Tomteselskap KF Lån 1/1-13 125 667 000 Avdrag 2013-4 333 000 Sum lån Sandnes tomteselskap KF 121 334 000 Sum ansvarlig lån 609 608 500 Ansvarlig lån til Lyse Energi AS nedbetales over 30 år. (oppstart 2009) Årlig avdrag vil være kr 19 531 000. Lånet renteberegnes etter 3 måneders NIBOR +2%.Ansvarlig lån til Sandnes tomteselskap KF skal nedbetales over 30 å. (oppstart 2012). Lånet renteberegnes etter 3 måneders NIBOR +3% Note 10 Anleggsmidler Inventar, utstyr. transportmidler Fast eiendom anlegg Egne tomter Anlegg u/utførelse Bolig og næringstomter Kostpris 1/1 309 953 768 3 425 024 940 243 863 408 1 949 866 211 1 120 586 Tilgang 14 465 550 749 979 627 50 826 447 545 404 678 Avgang -741 860 442 Akkumulerte avskrivninger 233 608 197 639 585 967 Bokført verdi 31/12-11 90 811 121 3 535 418 600 294 689 855 1 753 410 447 1 120 586 Årets avskrivninger 21 516 512 91 635 690 Årets avskr. i % 10%-20% 2%-5% * Overført til fast eiendom/anlegg og til inventar/utstyr. 17
Note 11 Langsiktig gjeld 2013 2012 Lån til selvkost (vann, avløp, renovasjon) 653 691 625 425 Husbanklån 787 493 757 817 Andre lån 2 099 500 1 883 681 Total langsiktig gjeld 3 540 684 3 266 923 2013 Gj sn rente Langsiktig gjeld til flytende rente 2 939 567 1,73%-2,08% Langsiktig gjeld med fast rente 167 803 3,60% Langsiktig gjeld med fast rente 173 616 3,10% Langsiktig gjeld med fast rente 109 375 4,20% Langsiktig gjeld med fast rente 149 131 2,29% Langsiktig gjeld med fast rente 1 191 4,60% Note 12 Selvkostfond Selvkostfond Kommunale gebyrer vedrørende vann, avløp, renovasjon og oppmåling skal i henhold til vedtak dekke alle driftsutgifter og kapitalkostnader som kan henføres til de enkelte formål. Dette betyr at det legges til grunn et selvkostprinsipp. For 2013 har det vært følgende utvikling vedrørende de enkelte formål. 1/1-13 Underskudd 2013 Overskudd 2013 31/12-13 Vann 7 492 794 11 390 672 18 883 466 Avløp 7 356 592 13 430 532 20 787 124 Renovasjon 1 973 087 4 563 838 6 536 925 Feiervesenet -853 570 822 401-1 675 971 Slamavskillere/septik tanker -1 246 140 140 717-1 105 423 Oppmåling 6 841 270 697 055 6 144 215 Byggesak -3 110 165 1 372 177-4 482 342 De akkumulerte underskuddene er midlertidig dekket over driften. Underskuddene må dekkes av fremtidig overskudd på disse formålene. Overskudd skal dekke fremtidige kostnader og underskudd. Etterkalkyle (i hele 1000) Vann Avløp Renovasjon Slamtømming Feiing Gebyrinntekter 66 037 99 747 71 154 1 807 3 232 Øvrige driftsinntekter 673 285 765 1 807 3 232 Driftsinntekter 66 710 100 033 71 920 Direkte driftsutgifter 44 641 54 821 63 929 1 430 3 995 Avskrivningskostnad 5 825 16 354 1 724 Kalkulatorisk rente (2,63%) 4 247 12 253 320 Indirekte netto driftsutgifter 1 480 1 445 1 487 205 26 Underskudd Va drift 1 506 2 143 Driftskostnader 55 700 87 018 67 459 1 635 4 021 +/- Kalk renteinntekt/-kostnad selvkostfond 380 416 103-30 -33 Resultat 11 390 13 431 4 564 141-822 Kostnadsdekning i % 120,4% 115,4% 106,7% 110.5% 80,4% Selvkostfond/fremførbart underskudd 01.01.13 8 028 8 028 1 973-1 246-853 Underskudd Va drift 01.01.13-535 -672 -/+ Bruk av/avsetning til selvkostfond 11 390 13 431 4 564 141-822 Selvkostfond/fremførbart overskudd 31.12.13 18 883 20 787 6 537-1 105-1 675 18
Note 13 Kapitalkonto Debetposter i året: 1.1.2013 Balanse (Kapital) kr 2 814 149 074 Kreditposter i året: Avskriving av utstyr, Aktivering av fast eiendom kr 604 350 309 maskiner og transportmidler kr 21 516 512 og anlegg Aktivering tomteområder kr Avskrivning bygg, anlegg kr 91 635 690 Aktivering av utstyr, maskiner kr 14 465 550 Nedskrivning aksjer, andeler kr 7 004 645 og transportmidler Pensjonsforpliktelse/midler kr 131 397 345 Kjøp av aksjer og andeler kr 32 772 033 Avskrivning på utlån kr 69 142 Utlån Startlån kr 106 793 291 Avdrag på utlån kr 164 810 939 Avdrag på eksterne lån kr 211 630 925 Avdrag sosiale lån kr 253 764 Utlån sosiale lån kr 354 437 Bruk av midler fra eksterne lån kr 443 750 157 Andre utlån kr 12 519 920 Bruk av midler interne lån Sandnes Parkering KF 31.12.2013 BALANSE (Kapital) kr 2 924 097 346 kr 12 500 000 kr SUM DEBET kr 3 797 035 540 SUM KREDIT kr 3 797 035 540 19
Note 14 Fond (1000 kr) 2013 2012 Disposisjonsfond Disposisjonsfond pr. 1.1. 216 277-177 307 - Avsatt i driftsregnskapet 51 459-59 877 - Bruk i investeringsregnskapet 2 000 2 500 - Avsatt i investeringsregnskapet - Bruk i driftsregnskapet 57 306 18 407 Disposisjonsfond pr. 31.12. 208 429-216 277 - Ubundne investeringsfond Ubundne investeringsfond pr. 1.1. 6 010-6 010 - Avsatt til i investeringsregnskapet - - Bruk i investeringsregnskapet Ubundne investeringsfond pr. 31.12. 6 010-6 010 - Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond pr. 1.1. 74 388-71 985 - Avsatt til i investeringsregnskapet 74 238-76 396 - Bruk i investeringsregnskapet 38 000 73 993 Bundne investeringsfond pr. 31.12. 110 628-74 388 - Bundne driftsfond Bundne driftsfond pr. 1.1. 77 931-61 293 - Avsatt til i driftsregnskapet 50 275-35 161 - Bruk av i driftsregnskapet 24 180 18 524 Bundne driftsfond pr. 31.12. 104 026-77 930 - Endring i regnskapsprinsipp (drift)* Endring i regnskapsprinsipp 1.1 8 776-8 776 - Avsatt 0 0 Endring i regnskapsprinsipp 31.12 8 776-8 776 - Udisponert i investeringsregnskapet Udisponert 1.1 0-0 - Disponert 0 0 Udisponert 31.12 0-0 - Regnskapsmessig mindreforbruk Udisponert 1.1 13 484-30 756 - Disponert 13 406 30 678 Avsatt 75 124-13 406 - Udisponert 31.12 75 202-13 484-20
Note 15 Garantiansvar GARANTIANSVAR Diverse foreninger og lag: Antall år Beløp Utløper A/L Hans og Grete barnehage(1991) 30 1 396 800 2021 Bogafjellbakken Naturbarnehage BA (25/6-02) 30 5 574 915 2033 Brannvesenet Sør-Rogaland IKS 20 1 380 000 2025 Buggeland barnehage BA 30 10 306 238 2035 Håbafjell Idrettsbarnehage BA (tidl Grasdalen Foreldrelagsbarnehage BA) 30 3 536 478 2030 Huset vårt KS 30 5 842 288 2026 Håbet barnehage(01/01-94) 30 564 300 2024 Håholen barnehage 15 933 320 2025 Lundegård barnehage BA (28/8-02) 30 3 742 164 2033 Ormaskogen Barnehage BA (4/3-04) (tidl Trones foreldrelagsbh) 30 8 223 244 2034 Prestholen borettslag(6/2-01) 30 8 370 362 2031 Riska Bofellesskap Stft 30 3 169 045 2028 Sandnes foreldrebarnehage (17/6-95) 30 1 848 639 2025 Sandnes kirkelige fellesråd 20 4 725 000 2019 Sandnes kirkelige fellesråd 20 39 500 000 2029 Sandnes kirkelige fellesråd 30 60 359 395 2042 Skaarlia barnehage(19/12-00) 30 5 493 821 2031 Strutsen barnehage 20 8 958 468 2028 Trollhaugen foreldrelagsbarnehage BA (23/01-04) 30 7 073 672 2034 Utsikten vest FUS barnehage SA 30 9 587 437 2038 Rogaland Bedriftsidrettskrets (22/10-13) 25 28 624 000 2038 Private lånetakere: Forus Utvikling AS (40% av 110 millionr) 44 000 000 2031 IVAR IKS 339 782 487 2037 SUM ALLE GARANTIER: 602 992 073 21
REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET Budsjett Budsjett Regnskap regulert opprinnelig Regnskap (1000 kr.) 2013 2013 2013 2012 Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -2 025 483-2 011 000-1 981 000-1 838 816 Ordinært rammetilskudd -1 183 710-1 190 000-1 205 000-1 144 534 Skatt på eiendom Andre inntekter -3 746-5 000-5 000-4 973 Andre generelle statstilskudd -142 198-84 763-66 823-112 296 Sum frie disponible inntekter -3 355 137-3 290 763-3 257 823-3 100 618 Finansinntekter og finansutgifter Renteinntekter og utbytte -149 682-140 381-145 771-142 826 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 91 624 85 885 90 385 91 912 Avdrag på lån 126 017 126 151 126 151 109 135 Netto finansinntekter/-utgifter 67 959 71 655 70 765 58 221 Avsetninger og bruk av avsetninger Til dekning av tidligere års regnskapsmessige underskudd Til ubundne avsetninger 19 688 Til bundne avsetninger 164 549 Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd -13 406-13 406-30 678 Bruk av ubundne avsetninger -9 003-9 003 Bruk av bundne avsetninger -1 208-300 Netto avsetninger -14 450-22 409-9 003-10 741 Overført til investeringsregnskapet 85 327 85 327 62 856 74 236 Til fordeling drift -3 216 301-3 156 190-3 133 205-2 978 903 Sum fordelt til drift(fra skjema 1B) 3 141 177 3 156 190 3 133 205 2 965 496 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -75 124-13 407 22
REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAP (1000 kr) Regnskap 2013 Årsbudsjett 2013 Oppr. budsjett 2013 Regnskap 2012 Ordinær grunnskoleopplæring 751 606 750 798 729 751 711 313 Voksenopplæring 8 263 18 778 17 216 14 517 Sum oppvekst skole 759 869 769 576 746 967 725 830 Barnehager inkludert fellesutgifter 591 989 584 143 549 495 552 627 PPT, barnevern, helsestasjonstjenesten og fritid 170 019 168 029 162 968 161 592 Sum oppvekst barn og unge 762 009 752 172 712 463 714 219 Levekår felles 52 162 61 496 87 488 76 835 Omsorgstjenester 626 426 625 998 576 624 599 167 Helse og rehabiliteringstjenester 191 271 189 368 176 433 172 719 Sosiale tjenester 121 178 115 321 103 487 105 933 Aktivitets-, avlastnings- og samordningstjenester 95 750 95 720 81 172 84 004 Sum Levekår 1 086 787 1 087 903 1 025 204 1 038 658 Kultur og byutvikling felles 2 590 2 590 1 709 2 593 Byutvikling 32 811 34 194 27 152 27 538 Kultur, bibliotek og kulturskolen 71 635 72 635 70 138 69 473 Bymiljø 76 448 74 064 62 621 56 732 Sum Kultur og byutvikling 183 484 183 483 161 620 156 335 Sandnes Bydrift KB 4 193 4 462 3 334 2 900 Organisasjon 78 397 78 805 75 844 75 515 Økonomi 34 495 34 860 32 001 33 421 Rådmannens stabsenheter 27 411 28 960 28 428 32 228 Eiendom 113 560 110 290 101 285 106 387 Kommunens fellesutifter inkludert energi 110 209 128 654 269 127 101 977 Politisk virksomhet 22 798 23 101 23 008 15 240 Sum rådmann og fellesutgifter 273 979 291 005 421 848 255 831 Sum drift 3 183 213 3 202 266 3 179 281 3 002 710 Kalkulatoriske avskrivninger -42 036-46 076-46 076-37 214 Til fordeling drift skjema 1A 3 141 177 3 156 190 3 133 205 2 965 496 23
REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAP Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) 2013 2013 2013 2012 Investeringer i anleggsmidler 619 341 522 804 467 210 455 333 Utlån og forskutteringer 152 085 171 454 171 454 182 719 Avdrag på lån 85 602 69 000 69 000 75 994 Avsetninger 74 238 28 355 76 396 Årets finansieringsbehov 931 266 791 613 707 664 790 442 Finansiert slik: Bruk av lånemidler -456 250-505 112-500 451-289 051 Inntekter fra salg av anleggsmidler -4 258-25 000-25 000-5 505 Tilskudd til investeringer -63 598-10 053-8 553-25 995 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -285 596-166 121-110 804-318 925 Andre inntekter 1 762-236 Sum ekstern finansiering -807 939-706 286-644 808-639 713 Overført fra driftsregnskapet -85 327-85 327-62 856-74 236 Bruk av avsetninger -38 000-76 493 Sum finansiering -931 266-791 613-707 664-790 442 Udekket/udisponert 24
REGNSKAPSSKJEMA 2B - INVESTERINGSREGNSKAP Tall i tusen kroner Prosjektnummer Regnskap Årsbudsjett Oppr. Budsjett Regnskap 2013 2013 2013 2012 12009 Investeringer IKT 2 617 3 784 2 000 567 12018 Kommunens øksyst - Oppgr. til Visma Enterpr. 0 0 0 44 12019 Investering, ID håndtering 380 1 500 1 500 165 12022 PC til politikerne 0 59 0 718 12024 MicroMarc og RFID på bibliotek 823 1 450 1 450 114 12026 Hypernett SFO tilleggsmodul 248 150 150 301 12027 Endring av samband/infrastruktur 1 396 1 900 1 900 0 12028 Nytt sekundært serverrom 308 700 700 0 12029 Nytt verktøy for datasikkerhet 84 300 300 0 12030 Nødnett 0 1 029 1 029 0 12031 Nytt datasystem for å håndtere inntak 30 100 100 0 12033 Omlegging av IP adresser 146 499 0 101 12040 IT, trådløse nettverk 1 205 1 225 0 0 12060 Sandnes matservice, utstyr 133 107 0 274 20011 Utskifting av utstyr, omsorg 125 100 100 66 20019 Minibusser Vågsgjerd 1 203 0 0 0 37004 Hana barnehage, utstyr til nye avdelinger 333 350 0 0 40025 Brannvesenet Sør-rogaland IKS-Ny brannstasjon -553 200 0 951 40043 Formannskapssal, ombygging 0 0 0 76 40045 Arealeff. Rådhus 0 0 0 313 40053 Opsjonspremie nytt rådhus 0 0 0 7 591 40071 Nytt rådhus 2 200 200 0 0 40091 Innsparing ENØK-tiltak 43 710 46 692 38 700 10 915 42073 Buggeland skole nr 2 356 285 0 2 849 42091 Ny sentrumskole 1-10 -4 455 0 0 263 42171 Ny skole, Hana 300 0 0 5 696 42182 Smeaheia skole - bygningsmessig tilpasninger 0 0 0 31 42223 Malmheim skole 95 0 0 239 42307 Riska u skole nytt elevbygg 5 639 0 0 478 42309 Inneklima Øygard 379 0 0 1 056 42312 Gandal skole, nye plasser 59 992 50 000 19 975 19 217 42313 Skoleanlegg Iglemyr, utv. til 3 parallell 19 597 25 000 0 5 395 42314 Bogafjell skole, tilpasn. til ren Bskole 37 500 0 0 42316 Kyrkjevollen skole, påbygg av rom 0 0 0 36 42317 Figgjo skole - renovering og modernisering 80 61 0 0 42318 Sørbø skole - utvidelse 18 877 15 000 2 000 434 42322 Skarlia - Progr. ny barneskole med 392 plasser 6 000-500 -500 0 42324 Konsulentmidler til utredninger/analyser 0 113 1 000 0 42325 Ny gymsal på Ganddal skole 687 0 0 0 43050 Utvidelse av barnehage Øygard 0 0 0 95 43051 Varatun modulbarnehage 430 0 0 31 43053 Utvidelse Sandved barnehage 0 0 0-21 43054 Porsholen, utvidelse med 2 avdelinger 25 0 0 70 43055 Varatun, utvidelse med 2 avdelinger 17 0 0 501 43059 Sandvedhaugen barnehage 136 0 0 190 43060 Rådhusmarka barnehage, midl. barnehage 135 108 0 7 43061 Høle barnehage, bygge ny 50 5 0 1 008 43304 Nye Brueland 10 avd 122 200 0 15 941 43305 10 småbarnspl i 6 avd 640 2 400 0 924 43308 Barnehager oppgrad/ombygg 2 0 0 72 43310 Nye Jønningheia BHG (etter brann) 6 avd. 482 400 0 365 43313 Rehab og utvidelse av Hommersåk barnehage 8 500 4 200 70 43314 Rehab og utvidelse av Asperholen barnehage 299 3 500 3 500 209 43315 Midlertidig bruk av Hana gamle skole til barnehage 94 0 0 555 43316 Utforming av utearealet i Gravarslia barnehage 617 1 000 0 1 000 43321 Nytt opptakssystem BHG 0 0 0 492 43322 Barnehage - påbygg 2 nye avd 262 2 000 5 000 0 43324 Sørbø - Ny barnehage med 6 avdelinger 15 581 25 000 10 000 0 43325 Hove - Ny barnehage med 5 avdelinger 1 000 1 000 0 0 43327 IT-kabling ved Hana barnehage 108 225 225 0 43328 Hana barnehage, regulering og uteområde 0 500 0 0 44074 Lura BOAS 3 0 0 0 4 44078 Riskatun - nye sykehj. plasser 276 0 0 11 44093 Forprosjekt flere pasientrom i Byhagen BOAS 75 0 0 2 109 44102 FH-boliger Øygard 676 700 0 11 389 44103 FH-boliger Hanamyrveien 0 0 0 97 44104 Kanalgaten 8, nybygg 135 25 0 5 398 44105 Nytt botilbud for funksjonshemmede 158 1 000 1 000 0 44132 Tiltak sosial boligplan 25 662 6 500 6 000 15 160 44135 Strakstiltak boliger vanskeligstillte 33 209 46 500 31 500 13 478 44136 Avlastn.enhet m/barnebol. forpr 0 0 10 000 0 44137 Omsorgsboliger Maudlandslia 1 500 1 500 0 2 000 44138 Nytt BOAS i Sandnes sykehus med 35 plasser 51 936 60 000 41 349 8 481 44139 Nytt BOAS på Altona 792 120 60 000 996 44141 Rusvernet på Soma. Nytt hovedbygg 27 3 000 21 000 283 44142 Soma modulbygg 5 0 0 35 25
44144 Laboratorieutstyr 0 250 250 0 44145 Utbygging og oppgradering av Langgata 94 0 1 000 1 000 0 44153 Lunden 43-45 ombygg utleieboliger 55 0 0 104 44154 Påbygg Riska BOAS, 29 plasser 669 125 0 0 44155 Nytt BOAS 61 plasser 79 1 200 0 0 44713 Svømmehall riskatun rehab 0 0 0 7 44886 Riska bofellesskap, krav om sprinkling 0 0 0 1 300 45037 Idrettshall/kirke/flerbrukshus Bogafjell 29 881 5 000 20 000 14 639 45040 Sandved Multi-/friidrettshall 0 0 0 0 45071 BMX-bane, Kvål 500 500 0 0 45411 Fogdahuset, kjøp 79 79 0 324 45414 Vitensenter - Sandnes museum 1 226 401 0 765 45415 Kunstens hus 0 0 0 10 45416 Kameraovervåking skoler 0 0 0 228 45417 Utsmykkingsprosjekt Vitenfabrikken 0 0 0 87 45420 KINOKINO trinn II 600 600 600 0 45501 Riving av 3 brakker på Vatne dr.stasjon 0 0 0 188 45708 Biblioteket, ny inngang 561 980 0 0 46093 Kjøp av nye prestebolig i Høyland 0 0 0 5 674 47050 Salg Kulturbanken 0 0 0 6 47072 Salg av kommunal eiendom 0 0 0 125 47075 Reinvesteringer kommunale bygg 36 176 38 411 43 110 32 264 47077 Brannteknisk utbedringer 4 773 4 000 5 000 652 47804 Rådhuset el-tavle 0 0 0-64 60101 Maskinpark, biler 2 189 500 500 303 60331 Utvikling GIS system 85 100 0 214 60501 Bulege drift Utskifting av kjøretøy, maskiner VAR 0 0 0 498 63021 Gatelys 61 1 400 1 400 749 63042 Byutviklingsporsjekter 700 2 400 1 700 5 650 63050 Kultur og byutviklingsprosjekt (politisk styrt) 0 1 083 1 000 0 65032 Trafikksikring aksjon skolevei (gen) 1 862 11 386 600 2 280 65034 Kom.vei, sikring tunell Skaarlia 0 562 0 5 636 65042 Reasfaltering, kom.veier 0 0 2 100 1 303 65049 Oppgradering av fortau, vei og gatelys i Storgata 0 0 1 686 0 65051 Sentrumstiltak generelt 134 150 2 150 222 65054 Vei- Sikring kommunale broer 0-62 500 0 65055 Oppfølgingstiltak KDP sentrum (GASS) 0 2 000 0 0 65059 KF Kulturhuset - Utskiftninger 0 0 0 2 000 65061 Avtale TP 2001-2009 2 419 2 600 2 600 6 909 65063 Sandnes sykkelgård Varatun 0 0 0-15 65064 Vagleleiren, Senter for Samfunnssikkerhet 15 620 15 500 15 500 0 65065 Offentlige arealer (alle formål) 9 823 10 000 0 54 65066 Tilbakekjøp Jærvn. 34 1 216 900 0 5 479 68011 Utearealer skolene, generelt 299 500 400 707 68051 Idrettsplasser og løkker, generelt 112 250 450 0 68054 Kunstgressbaner 3 450 0 0 268 68055 Kunstgressbaner, grunnerverv 0 27 130 4 000 17 68058 Reg. av areal for hestesport på Sviland 0 500 0 0 68111 Utearealer, barnehager, generelt 30 245 45 32 68201 Parker og grøntanlegg, genrelt 19 225 225 416 68301 Friluftsområder, generelt 0 325 125 13 68304 Kjøp av areal på Lifjell til friluftsformål 0 0 0 64 68305 Kubbetjørn turveg med lys 0-4 000-4 000 96 68401 Lekeplasser, generelt 529 0 0 0 68412 Konsekvenser av innsparinger på kommunale lekeplasser 0 600 600 0 68512 Sandnes idrettspark 377 368 0 1 284 68513 Oppgradering Stadion for tippeliga 2012 551 332 0 17 272 68601 Gravlunder, generelt 257 75 75 158 68602 Omregulering av graver 0 180 180 0 68603 Trær på gravlundene 0 200 200 0 68622 Soma gravlund, opparb. Trinn 2 104 0 0 180 68631 Sviland gravlund utvid. 0 0 0 28 68632 Utbygging Soma gravlund 0 100 0 0 68633 Utbygging Riska gravlund 0 0 0 368 68634 Ny tiltaksplan for parkdraget langs Storåna 0 300 300 0 69100 Utbygingsavtaler -5 0 0-27 74029 Skarlia amfi utv høydebasseng - adm avtale 0 0 0 313 74052 Brattebø Gård, adm. avtale, reg. plan 2005109-942 0 0 8 727 74053 B4 Folkvord 4 0 0 23 74054 Adm.avtale Bogafjell B1 avløp 0 0 0 815 74056 Adm.avtlae Sørbøhagane, Sørbø-Hove 4 629 0 0 5 698 74059 Adm.avtale Buggeland B2 nord 0 0 0 32 74060 VVA anlegg i vindhagen, adm.avtale 0 0 0 166 74061 Adm.avtale Stangelandsforen 10 0 0 333 74063 VVA anlegg Lundehagen B16 0 0 0 517 74064 Adm. avtale Ganddal GA13 del B, Storholen 1 532 0 0 1 191 74065 Asperholen reg.plan 78119 0 0 0 351 74066 Adm. avtale Bogafjell G2 436 0 0 1 640 26
74068 Adm.avtale opparb. kom.tekniske anlegg Brueland barnehage 0 0 0 171 74069 Adm. avtale Frøylandsbekken, reg.plan 2003113 20 0 0 5 921 74070 Adm. avtale boligfelt på Sviland 18 520 0 0 9 418 74071 Adm. avtale Bogafjell felt B3, delplan 5 2 905 0 0 5 325 74072 Opparbeidelse av Kleivane etappe 1 15 437 0 0 9 500 74073 Adm. avtale Stangelandsforen B8 2 481 0 0 1 510 74075 Adm.avtale Skaarlia 2, B13, nytt boligfelt 3 544 0 0 4 151 74077 Adm. avtale Sandsgårg, nytt boligfelt 4 369 0 0 0 74078 Adm.avtale Bogafjell G3 10 258 0 0 3 788 74079 Adm.avtale Bogafjell idrettsområde 18 741 0 0 12 401 74080 Adm.avtale Sørbø-Hove, hovedfelt B06-B07 881 0 0 0 74081 Adm.avtale Schweigaardsgate gnr 69 gnr 10 405 0 0 0 74082 Adm.avtale Sørbø-Hove B06-B07 6 692 0 0 0 74083 Havneparken Sandnes, 1. etappe 987 0 0 880 74084 Adm. avtale Kleivane B6 2 306 0 0 0 74085 Adm.avtale Aase Gaard GA17 9 448 0 0 0 74086 Adm.avtale for boligfelt Hesthammer 8 925 0 0 0 74087 Adm.avtale Hove gård, VVA regplan 2006326 5 943 0 0 0 75002 Utbyggingsavtale Vågsgt. 40 0 0 0 2 369 75006 Åpning Storåna m. tilh. anlegg 26 0 0 1 686 75008 VVA-anlegg Sviland 2. etp 0 0 0 497 75014 VA ledninger Jadarveien/Ryggjaveien 0 0 0 0 75019 Ny jernbaneundergang Luravika 2 668 0 0 29 918 75024 VA-ledning Hanaveien 22 0 0 0 75025 Blåsenborgveien - va ledninger 0 0 0 10 75028 VVA-anlegg Århaugen 38 0 0 150 75029 VA-ledninger Ims-Bersagel 3 961 0 0 4 396 75030 VA-ledninger Sandved idrettsanlegg 235 0 0 0 75032 Sanering VA-ledninger Varatunveien, budsjett 1 040 0 0 0 75033 VA- ledninger Dreggjavikveien del 2 948 0 0 2 732 75034 Sanering VA-ledninger Vemorkveien 683 0 0 4 032 75035 Sanering VA-ledninger Jærveien 2 291 0 0 4 957 75036 Opparbeidelse av Liljeveien 2 263 0 0 2 491 75037 Opparbeidelse av VVA i Hans og Grete stien 3 946 0 0 13 75038 Sanering av VA-ledninger i Storgata nord 18 804 1 686 0 0 75039 Opparbeidelse av Folkvordveien VVA 11 876 14 000 10 000 0 75040 Sandering av VA ledninger i Villaveien 4 743 0 4 000 1 490 75041 Hoveveien - Opparbeidelse av vann og avløp 1 697 0 20 000 3 181 75042 Sanering av vannledning i Sandved Terasse - pilot prosjekt 77 0 0 5 336 75043 Oppgradering av tekniske anlegg Vatne 107 0 0 882 75044 Oppgradering av tekniske anlegg Foss Eikeland/Vatne 997 0 0 2 454 75045 Frøylandsbekken bro 2 339 0 0 0 75046 Sanering VA-ledninger i Vølstadveien 2 654 0 0 0 75051 Vannforsyning Hommersåk-Høle, 2 byggetrinn, Hetlandsvatne-Breivik 1 956 0 0 0 75052 Opparbeidelse VVA Tunveien 316 0 0 0 75053 Historisk rasteplass Foss Eikeland 0 1 500 0 0 75800 Hoveveien, kostnadsbidrag til opparbeidelse 909 0 0 0 76011 Vann, andre prosjekter 53 4 000 4 000 0 76021 Gen. Tiltak ihht hovedplan vann 218 2 000 2 000 0 76037 Vannfors. Høle, rest del 0 15 000 8 000 0 76038 Sanering gml. V-ledninger 1 374 3 000 3 000 0 77012 Avløp/rensing andre prosjekter 0 4 000 4 000 482 77021 Gen. Tiltak ihht hovedplan avløp 0 1 500 1 500 7 77042 Hovedavløp Høle 0 4 000 4 000 0 77091 Avløp Lurabekken/sone 9 0 2 000 2 000 0 77102 Avløp Stangelandsåno/sone 2 14 913 12 000 14 500 23 160 77111 Avløp, Storånakloakken 90 2 500 2 500 59 77121 Tilskudd privat separering generelt 3 347 4 200 4 200 5 439 77132 Avløp Hana sone 4 0 1 000 1 000 0 77142 Avløp sentrum/sone 3 0 7 000 7 000 0 77151 Avløp vest 92 0 0 21 77161 Kloakkering spredt bebyggelse 0 2 000 2 000 0 78062 fornying/utskifting renovasjonsbeh. 1 954 2 900 3 900 4 516 78065 Massemottak Varatun(før 68212) 128 1 136 1 136 50 78070 Hytterenovasjon kildesortering 41 0 0 0 78071 Nedgravde innsamlingssystemer renovasjon 28 1 000 1 000 55 78072 Miljøstasjoner 604 1 000 1 000 99 81000 Jernbaneundergang v/tinghuset 0 0 0 2 81002 Jernbaneundergang Ivar Aasensgt-St. Olavsgt 2 132 0 0 140 81003 Opparbeidelse av Ruten som sentrumspark 318 0 0 1 933 81004 Havnepromenade Sandnes indre havn 351 0 0 0 81005 Omlegging Elvegata 119 0 0 0 81503 Kanalgata 450 0 0 0 82001 Arbeidsfelleskapet Ruten parkering 140 0 0 67 90000 Renter/utbytte og lån 0 0 0 2 900 90001 Interne finan.transaksjoner 0 0 0 29 631 Sum investering i anleggsmidler (regnskapsskjema 2A) 619 341 522 804 467 210 455 333 27
28
29