Sør-Odal kommune Økonomiplan 217-22 - Årsbudsjett 217 Vedtatt av Møtedato Saksnr Partssammensatt utvalg 3.11.216 4/16 Formannskapet 3.11.216 92/16 Kommunestyret Saksanv.: Rune Hallingstad Saksbeh.: Rådmannens forslag til vedtak: Arkiv: FE - 151 Arkivsaknr 16/126-9 I henhold til kommunelovens 45 skal formannskapet fremme innstilling til kommunestyret. Vedlagte forslag til budsjett er derfor å betrakte som et saldert budsjettgrunnlag for formannskapets arbeid med utarbeidelse av innstilling til kommunestyret. Rådmannen foreslår følgende punkter: Årsbudsjett 217: 1. Kommunestyret vedtar et driftsbudsjett på 45,1 mill. kroner i henhold til budsjettskjema 1A:
2. Kommunestyret vedtar å fordele 45,1 mill. kroner fra budsjettskjema 1A på følgende måte i 217:
3. Kommunestyret vedtar å avsette 6,5 mill. kr. til disposisjonsfond. Beløpet tilsvarer 1,1 % av brutto driftsinntekter. Investeringer 4. Kommunestyret vedtar investeringsbudsjett for 217 med totale investeringer i anleggsmidler på 165,8 mill. kr. I dette beløpet ligger det investeringer i Fremtidens skole med 121 mill. kr.
Investeringene fordeler seg på prosjekter ihht budsjettskjema 2B på side 68 i rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan 217-22. 5. Kommunestyret vedtar en utlånsramme på 6 mill. kr. for startlån i 217. 6. Kommunestyret vedtar låneopptak på 75,9 mill. kr. til investeringer i anleggsmidler og 6 mill. kr. til startlån. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å foreta låneopptak. 7. Inntekter ved salg av eiendom inntil til sammen 2 mill. kr. avsettes til ubundet investeringsfond. Handlingsprogram med økonomiplan: 8. Kommunestyret vedtar i henhold til plan- og bygningslovens 11-1 og kommunelovens bestemmelser Handlingsprogram med økonomiplan 217 22 slik rådmannen har fremlagt det. Skatt: 9. Kommunestyret vedtar at skatt på inntekt og formue utskrives for 217 etter de maksimale satser som Stortinget vedtar.
Private barnehager 1. Forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikkekommunale barnehager 4, pålegger kommunen å kunngjøre forslag til tilskuddssatser. Dette gjøres i forbindelse med at årsbudsjettet legges ut til alminnelig ettersyn. Tilskuddssatsene baserer seg på de kommunale barnehagers regnskapstall for 215. For kapitalkostnader benytter kommunen nasjonale gjennomsnittssatser satt av departementet. Beregnede tilskuddssatser: Driftstilskudd -2 år: kr. 2.651 Driftstilskudd 3-6 år: kr. 98.126 Kapitaltilskudd alle barn: kr. 9.5 3.11.216 Formannskapet Behandling: Forslag fra ordfører: Økonomisk sosialhjelp økes slik at man når dagens nivå på veiledende satser i utgangen av økonomiplanperioden. Rammen økes med 174. kr i budsjett 217 og i økonomplan 348. kr i 218, 522. kr i 219 og 696. kr i 22Lærlingplass innen oppvekst og kultur opprettholdes 16. kr Nytt tiltak: Forebyggende hjemmebesøk eldre over 75 år 73. krtiltakene dekkes ved å redusere avsetning til disposisjonsfond med 47. kr Forslag fra Heidi Hitland: Det avsettes kr. 75 i investeringsbudsjettet for 217 og kr. 5,- i økononimplanen for 218 til prosjektet "Kunst i rundkjøringer". Lånerammen økes med tilsvarende beløp. Forslag fra Sigun Kristoffersen:Endringforslag driftstiltak budsjett/økonomiplanjustering sosialhjelpssatser 696. per år og Styrking dagsenter eldre 231. per år prioriteres inn i nye driftstiltak Votering: Forslag fra Sigrun Kristoffersen vedr styrking av dagsenter for eldre falt mot to stemmer Forslag vedr. jutsering av sosialhjelpssatser: - Ordførers forslag vedtatt mot to
stemmer avgitt for Sigrun Kristoffersens forslag Ordførers forslag vedr lærlingeplass innen oppvekst og kultur enstemmig vedtatt. Ordførerens forslag vedr. forebyggende hjemmebesøk eldre over 75 år vedtatt, enst. Tiltakene dekkes ved avsetning til disposisjonsfond. Forslag fra Heidi Hitland vedr. prosjekt "Kunst i rundkjøringer" enst vedtatt Formannskapet slutter seg til rådmannens forslag Formannskapet slutter seg til økonomiplanen 217-22 og årsbudsjett 217 i sin helhet. Enst. FS- 92/16 VEDTAK: Formannskapets innstilling: I henhold til kommunelovens 45 skal formannskapet fremme innstilling til kommunestyret. Vedlagte forslag til budsjett er derfor å betrakte som et saldert budsjettgrunnlag for formannskapets arbeid med utarbeidelse av innstilling til kommunestyret. Formannskapet foreslår følgende punkter: Årsbudsjett 217: 1. Kommunestyret vedtar et driftsbudsjett på45,5 mill. kroner i henhold til budsjettskjema 1A: Tall i tusen Budsjettskjema 1A, 217-22 Budsjett 217 Skatt på inntekt og formue -177 655 Ordinært rammetilskudd -223 852 Skatt på eiendom -22 35 Andre direkte eller indirekte
skatter Andre generelle statstilskudd -19 515 Sum frie disponible inntekter -443 373 Renteinntekter og utbytte -2 192 Renteutgifter, provisjoner og 13 917 andre finansutg. Avdrag på lån 2 93 Netto finansinnt./utg. 31 818 Til dekning av tidl. regnsk.m. merforbr Til ubundne avsetninger 6 84 Til bundne avsetninger Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger 6 84 Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift -45 471 Sum fordelt til drift (fra 45 471 skjema 1B) Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 2. Kommunestyret vedtar åfordele 45,5mill. kroner fra budsjettskjema 1A på følgende måte i 217: Tall i tusen Budsjett Budsjettskjema 1B 217-217 22 5.1 Stab og støtte 27 168 5.3 Politisk ledelse 5 553 6. Admin oppvekst og kultur 8 37 6.1 Barnehager 44 915 6.2 Skoler 82 67 6.3 Barn og helse 21 811 6.4 Kultur 1 734
7.1 NAV kommune 29 886 7.2 Helse og omsorg 143 15 8.1 Teknisk enhet 9 48 8.2 Næring og miljø 2 757 8.3 Brannvern 5 643 8.4 Eiendomsforvaltning 27 641 9. Finans -13 434 Sum fordelt fra skjema 1A 45 471 3. Kommunestyret vedtar åavsette 6,1mill. kr. til disposisjonsfond. Beløpet tilsvarer 1,1 % av brutto driftsinntekter. Investeringer 4. Kommunestyret vedtar investeringsbudsjett for 217med totale investeringer i anleggsmidler på 166,5 mill. kr. I dette beløpet ligger det investeringer i Fremtidens skole med 121 mill. kr. Tall i tusen Budsjett 217 Investeringer i 166 538 anleggsmidler Utlån og forskutteringer 6 Kjøp av aksjer og 1 4 andeler Avdrag på utlån 2 44 Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Finansieringsbehov 176 378 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 76 616 Nytt låneopptak startlån 6 Ubrukte lånemidler startlån Nytt låneopptak investeringer Ubrukte lånemidler investeringer Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for 26 616 merverdiavgift Mottatte avdrag utlån 47 44 og refusjoner Andre inntekter
Sum ekstern 156 672 finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger 19 76 Sum finansiering 176 378 Udekket/udisponert Kommunestyrets forslag til investeringer for 217 fordeler seg i følgende investeringsprosjekter. Budsjettskjema 2B Investeringsbudsjett (tall i hele 1 kr) Budsjett 217 Sykesenger SOAS (215) 125 Tilkobling nye vannabonnementer 25 (215) Utskifting og omlegging vann- og 6 avløpsledninger (215) Vann/avløp gamle Tronbøl (215-216) 18 Gateyls - uskifting av armatur (215) 1 875 Fellesrådet - automatisk ringeanlegg i 9 alle kirkene Etablering av miljøgate Skarnes sentrum 2 5 Opprustningsplan komm.bygg 6 Standardheving boliger 2 5 Digitalisering av byggsak/landbruk 1 Nye acos systemer 281 Videreføring arkivprosjekt 895 Visma systemer - suppleringskjøp 219 Nettverk/infrastruktur 1 Trådløs nettverk SOAS 1 Framtidens skole med flerbrukshall 121 Velferdsteknologi 2 Kjøkkenmaskiner SOAS (217) 125 Tilpassende stoler spiesesal 9 Brannsentral SOAS 313 Digitalt TV nettverk (SOAS) 2 Hjullaster (217) 1 238 Utskiftning trator (217) 978 Fsk kunst i rundkjøringer - 2 stk 75 Sum investeringer i anleggsmidler 166 538
5. Kommunestyret vedtar en utlånsramme på 6 mill. kr. for startlån i 217. 6. Kommunestyret vedtar låneopptak på76,6mill. kr. til investeringer i anleggsmidler og 6 mill. kr. til startlån. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å foreta låneopptak. 7. Inntekter ved salg av eiendom inntil til sammen 2 mill. kr. avsettes til ubundet investeringsfond. Handlingsprogram med økonomiplan: 8. Kommunestyret vedtar i henhold til plan- og bygningslovens 11-1 og kommunelovens bestemmelser Handlingsprogram med økonomiplan 217 22slik rådmannen har fremlagt det. Skatt: 9. Kommunestyret vedtar at skatt påinntekt og formue utskrives for 217 etter de maksimale satser som Stortinget vedtar. Private barnehager 1. Forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikke-kommunale barnehager 4, pålegger kommunen å kunngjøre forslag til tilskuddssatser. Dette gjøres i forbindelse med at årsbudsjettet legges ut til alminnelig ettersyn. Tilskuddssatsene baserer seg påde kommunale barnehagers regnskapstall for 215. For kapitalkostnader benytter kommunen nasjonale gjennomsnittssatser satt av departementet. Beregnede tilskuddssatser: Driftstilskudd -2 år: kr. 2.651 Driftstilskudd 3-6 år: kr. 98.126 Kapitaltilskudd alle barn: kr. 9.5 Formannskapet slutter seg til rådmannens forslag Formannskapet slutter seg til økonomiplanen 217-22 og årsbudsjett 217 i sin helhet. Enst. Bakgrunn for saken: Saksopplysninger:
Rådmannen viser til vedlagte forslag til Handlingsprogram med økonomiplan 217-22 og årsbudsjett 217. Utgangspunktet for utarbeidelse av budsjett 217 og økonomiplan 217-22 er gjeldende økonomiplan 216-219. Administrasjonen har utarbeidet et konsekvensjustert budsjett som danner utgangspunktet for det nye budsjettforslaget. Konsekvensjustert budsjett viser et mindreforbruk på 2,7 mill. kr. Dette kan bl.a forklares med økte skatteinntekter og rammeoverføring fra staten på 1 mill. kroner og økte finanskostnader med 1,1 mill. kroner. I tillegg er det en økning på 2 mill. kroner på både helse og omsorg og eiendomsforvaltning. Premiesatsen til KLP har økt med 2 % i forhold til 216 noe som gir en generell økning på alle rammeområdene. Rådmannen har lagt inn følgende forutsetninger for budsjett 217: Fond Teknisk beregningsutvalg anbefaler kommunene å budsjettere med et netto driftsresultat på 1,75 av brutto driftsinntekter for avsetning. For Sør-Odal kommune vil 1,75 % utgjøre ca. 1 millioner kr. Rådmannen har i forslag til budsjett avsatt 6,4 mill. kroner (1,1 %) til disposisjonsfond. Rammeoverføringer Rammetilskuddet for kommunen øker med 3,1 mill. kr. fra 216 til 217. Totalt er rammeoverføringene for 216 på 223,9 mill. kr. Rammetilskuddet er i planperioden lagt inn i henhold til KS prognosemodell. Prisstigning Det er lagt inn prisstigning på forbruksposter der dette er kjent. Utover dette er det ikke lagt inn noen generell prisvekst i planperioden. Lønnsvekst Det er lagt til grunn er årslønnsvekst på 2,4 % i økonomiplanperioden. Befolkningsutvikling Det er ikke lagt inn forutsetninger/endringer i befolkningsvekst i planperioden Skatt Regjeringens skatteanslag på 177,7 mill. kr. er lagt inn som en forutsetning i 217. Dette tilsvarer en økning på ca. 6,7 % i forhold til justert budsjett 216. For økonomiplanperioden er det ikke hensyntatt endringer i pris, lønnsvekst mv (deflator). Pensjon Det er budsjettert med 4,9 mill. kr. i pensjonskostnader i 217. Beregningsgrunnlaget er i samsvar med aktuarberegninger fra KLP og SPK. Skjønnsmidler Det er budsjettert med 1,7 mill. kr. i ordinære skjønnsmidler for 217. Rente Det er lagt til grunn en rente på 2, % i hele planperioden. Rådmannen har i budsjettet for 217 funnet rom til følgende nye tiltak: Tilskudd frivillighetsrådet Tilskudd til utredning vedrørende videre aktivitet ved samfunnshusene etter 219
Tilskudd til høgskolestiftelsen Tilskudd til næringsstrategi for Kongsvinger regionen Videreføring av byregionsprosjektet Midler til utstyrssentral Kommunepsykolog Styrking av kultur og fritid, barn og unge Styrking av avdelingslederleddet for hele Helse og omsorg for å styrke kvalitets og utviklingsarbeid Kommunal ø-hjelp rus-psykiatri Dagsenter demens Nyopprettet vaktmesterstilling Rådmannen har i budsjett 217 foreslått innsparinger med 1,9 mill. kr. for å kunne imøtekomme behovet for avsetning av et positivt netto driftsresultat til disposisjonsfond. Rådmannen foreslår innsparing i vedlikeholdsbudsjettet med,8 mill. kr., redusert tilskudd kirkelig fellesråd,2 mill. kr., redusert budsjett barnevern,2 mill. kr., besparelse med,2 mill. kr. i økonomisystemer, redusert lærlingestilling,16 mill. kr. Rådmannen reduserer også NAV budsjettet med,2 mill. kr som er forventet besparelse i effekt av prosjekt arbeid/sosialhjelp. Investeringsbudsjettet for 217 foreslår rådmannen investeringer med 165,8 mill.kr. Økningen i investeringen 217 mot tidligere år er høy og skyldes byggestart av Framtidens skole, der investeringsbehovet for 217 er på 121 mill.kr. Utover Framtidens skole forslår rådmannen videre investeringer i bytte av hjullaster og traktor, ytterligere styrking av arkivfunksjonen, nødvendige investeringer i IKT funksjoner og inventar på SOAS. I tillegg er det i investeringsbudsjettet for 217 videreføring av investeringer fra økonomiplanperioden 216-219. Vurdering: Sør-Odal kommune er i en krevende økonomisk situasjon i tiden fremover med behov for endret tjenesteproduksjon for å imøtekomme befolkningens krav og forventninger til tjenester. Demografiske utfordringer med en aldrende og kommunens folkehelseprofil vil medføre økte kostnader til kommunen. Det er lite sannsynlig at dette vil bli fullfinansiert i årene fremover. Det er derfor etter rådmannens vurdering nødvendig å arbeide kontinuerlig med effektivisering, innovasjon og kvalitetsheving av tjenestene slik at vi kan imøtekomme fremtidige utfordringer og muligheter. Tiltakene i budsjett 217 støttes oppunder av saker til politisk behandling høst 216. De foreslåtte tiltakene i budsjettet vil etter rådmannens vurdering bidra til den nødvendige dreiningen av tjenestetilbudet innenfor flere sektorer. Rådmannen har i budsjettet for 217 tatt utgangspunkt i konsekvensjustert budsjett 216 og i all hovedsak videreført dette. Det innebærer at tjenesteområdene sine rammer er tilstrekkelig til å ivareta kjent aktivitet og produksjon, men det ligger ikke inne midler til eventuell aktivitetsøkning. Dette medfører en reell risiko for kommunen med tanke på budsjettoverskridelser. Det er derfor etter rådmannens vurdering nødvendig å budsjettere med avsetting til fond slik at vi kan møte eventuelle uforutsette utgifter i tiden fremover. I budsjettet for 217 foreslås avsatt 6,5 millioner til fond. Dette er mindre enn kommunens målsetninger og mindre enn hva Teknisk beregningsutvalg (TBU) foreslår, men det er mer enn hva som var vedtatt i budsjett 216. For å finne økonomisk handlingsrom til foreslåtte nye tiltak, og for å kunne avsette midler til fond for å imøtekomme fremtidige økonomiske usikkerheter, har rådmannen foreslått innsparingstiltak i størrelsesordenen 1,9 millioner kroner. Alle tiltakene vil ha konsekvenser for drifts- og tjenesteproduksjonen, men rådmannen mener allikevel at de er nødvendige for å ha et økonomiske handlingsrom for å styrke prioriterte områder.
Av investeringer har kommunestyret vedtatt en økning av ramme til fremtidens skole med 2 millioner kroner. Dette er knyttet opp imot ny idrettshall og er periodisert til å gjelde for 219. Utover dette har rådmannen foreslått små, men viktige investeringer for å støtte oppunder ønsket tjenesteutvikling. Rådmannen vurderer det fremlagte budsjettet som krevende men oppnåelige for tjenesteområdene. Det vil etter rådmannens vurdering være nødvendig med god budsjettdisiplin og kostnadskontroll for å unngå budsjettoverskridelser i 217. Samtidig så gir budsjettforslaget et mulighetsrom hvor frivillighet, tidlig innsats og nødvendig utvikling for å sikre vekst i befolkning og næringsliv er løftet høyt. Rådmannen mener derfor at foreslåtte budsjett 217 og handlingsprogram 217-22 gir et godt grunnlag for både økonomisk kontroll og tjenestemessig utvikling i tiden fremover. Skarnes, 23.11.216 Rune Hallingstad rådmann