Rutetransport Østerdalen 2015 Tilleggsinformasjon Virksomhetsoverdragelse Personalrapportering 10.04.2014
Hedmark Trafikk FKF Rutetransport Østerdalen 2015 Personalrapportering Viser til dokument, 400-tilleggsinformasjon spørsmål og svar, punkt 2.1 Virksomhetsoverdragelse oppdragsgiverens informasjonsplikt. Oppdragsgiver sendte 17.2.2014 brev til nåværende arbeidsgivere der de ble bedt om å rapportere ansatte/personal i forhold til virksomhetsoverdragelse som følger av arbeidsmiljøloven og Yrkestransportloven. Brev følger vedlagt. Forpliktelse til å oppgi informasjon i forbindelse med virksomhetsoverdragelse fremkommer i arbeidsmiljøloven 16-5 og 16-6. Videre står det i yrkestransportlova 8 tredje ledd: "Løyvestyresmakta skal informere dei som vil delta i konkurransen, om kor mange tilsette den verksemda har som no har løyvet knytt til den rutetenesta konkurransen gjeld, og om deira alder, ansiennitet og lønns- og arbeidsvilkår." I punkt 2.1 i «Spørsmål og svar» nevner vi at vi grunnet spørsmål fra oppdragsgivere vil etterspørre mer informasjon fra dagens utøvere. Dette gjelder særavtaler, aktuarberegninger mv. I tillegg ønsket vi at de gjennomgikk kontrollerer den angitte stillingsandelen som er relatert til den virksomhet som omfattes av virksomhetsoverdragelsen. Forespørselen ble sendt 4. april 2014. Nedenfor følger en oppstilling av innrapportert informasjon. Det blir også lagt ut ny versjon av dokument, «204-Prosedyreregler Bilag 4 Liste over ansatte hos nåværende leverandørerexcelformat». Det presiseres at Oppdragsgiver ikke er part i forhold til overdragelse av i forbindelse med virksomhetsoverdragelse fra dagens operatør. Oppdragsgiveren har der i mot en informasjonsplikt overfor tilbydere/interessenter om å gi informasjon (ref. yrkestransportlova 8). Hedmark Trafikk mener at med rapporteringen, henført til brev 17.2.2014 og forespørsel 4.4.2014, har oppfylt sin informasjonsplikt. Tilleggsinformasjon Nedenfor følger informasjon som ikke er spesifisert inn på respektive ansatt i «Liste over ansatte hos nåværende leverandør». Endringer på dokument, «204-Prosedyreregler Bilag 4 Liste over ansatte hos nåværende leverandørerexcelformat», er henført til ny/endret informasjon fra Østerdal Gauldal Buss As, Åmot-Engerdal Bilselskap AS og Nettbuss Øst AS. Nettbuss Øst AS (Kommune; Elverum) Når det gjelder særavtaler, har sjåførene en telefongodtgjøring på kroner 1 800,- per år. Administrative stillinger har fri telefon, samt tilgang til hjemmekontor. Kostnad ytelsespensjon er tatt inn i skjema. Den tidligere sendte ansatteoversikt er nå gjennomgått og revidert. Stillingsprosent er i henhold til reell turnus/skiftplan. Nettbuss Øst AS har sendt ny korrigert liste over ansatte der aktuarberegning 2013 fremgår. Side 2 av 3
Hedmark Trafikk FKF Rutetransport Østerdalen 2015 Personalrapportering Østerdal Gauldal Buss AS (Kommune; Åmot, Stor-Elvdal, Rendalen, Folldal, Alvdal, Tynset, Tolga, Os) Særavtaler Timebank- inntil 75 timer til gode Frikjøp av tillitsvalgte- frikjøp på 10 % av sin sjåførstilling i hvert av forbundene NTF og YTF GØB disponerer en leilighet nær alpinanlegget i Funesdalen, Sverige Tilskudd til ansatte på kr. 1000,00 pr. år til trening Rabatt på arbeidet og deler på egne biler ved GB Transportservice sitt verksted Rabatt på kjøp av diesel til egne biler ved selskapets anlegg Godtgjøring i forbindelse med 35 timers etterutdanning i henhold til Yrkessjåførdirektivet GØB dekker reisekostnader, overnatting, kursavgift og læremateriell Sjåførene har på hovedruter kr 2500,00 i vekslepenger- justeres ved behov Østerdal Gauldal Buss rapporterer også «aktuarberegning 2013», totalt 6 sider. Østerdal Gauldal Buss har sendt ny korrigert liste over ansatte. Åmot-Engerdal Bilselskap AS (Kommune; Åmot og Engerdal) Har gjennomgått tidligere rapportering og lagt inn bl.a. telefongodtgjørelse mv. I tillegg er det korrigert for en ansatt som sluttet siden opprinnelig rapportering og lagt inn aktuarberegning for 2013. Åmot-Engerdal Bilselskap har sendt ny korrigert liste over ansatte. Boreal Transport Sør AS (Kommune; Trysil) 1. Telefongodtgjørelse a. Sjåfører i 100 % stilling : 200 kr. per mnd b. Sjåfører i 50% stilling : 100 kr. per mnd c. Adm. ansatte har fri telefon 2. Ytelsesbasert pensjon = 0 for samtlige ansatte. 3. Eksakt stillingsbrøk kan ikke beregnes da vi har turnusmiks for Trysilproduksjonen. Boreal Transport Sør har ikke sendt ny liste. Side 3 av 3
Gauldal-Østerdal Buss AS (HOVEDGRUPPE) Standard: NRS 6 Type ordning: LOF Regnskapsåret 2013 Sammendrag av beregningene BeIøp i hele NOK Forpliktelse ved periodens slutt 12 651 481 Midler ved periodens slutt 10 754 550 Arbeidsgiveravgift -161 239 Nettoforpliktelse inkl arb.giveravgift -2 058 171 Ikke resultatført aktuarielt tap (gevinst) inkl arb.giveravgift 4 811 232 Balanseførte midler/(forpliktelser) inkl. AGA 2 753 062 Årets netto pensjonskostnad til resultatføring 1 030 653 Premieinnbetaling ekskl. arb.giveravgift i perioden 336 899 31.12.2012 31.12.2013 Beregningsforutsetninger Resultat Balanse Diskonteringsrente 4,20 % 4,10 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,60 % 4,40 % Årlig forventet lønnsvekst 3,25 % 3,75 % Årlig forventet G- regulering 3,00 % 3,50 % Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling 0,00 % 2,75 % Amortiseringsfaktor (Forventet gjenstående tjenestetid) 9,46 8,79 Ønsket størrelse på korridor 10 % 10 % Gjennomsnittlig arbeidsgiveravgiftsats 8,5 % 8,5 %
Beregning av pensjonskostnader og netto pensjonsforpliktelser med arbeidsgiveravgift Standard: NRS 6 Beregningsdato: 31.12.2013 Selskap: Gauldal-Østerdal Buss AS (HOVEDGRUPPE) Avtale nr: 92501078293 Beløp i Type ordning: LOF hele NOK Referanse: ØS06 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 BEVEGELSER PENSJONSFORPLIKTELSE (DBO) Estimert DBO ved periodens begynnelse 11 330 740 10 633 111 12 651 481 Årets pensjonsopptjening, Service Cost 644 464 552 581 601 793 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsene 431 702 438 093 510 265 Overtagelse/ oppkjøp/ flytting av medlemmer/ nye avtaler 0 0 0 Planendring 0 0 0 Aktuarielt tap/(gevinst) -1 250 879 1 432 349 0 Avkortning/oppgjør 0 0 0 Pensjonsutbetalinger -522 916-404 653-412 003 DBO ved periodens slutt 10633111 12651481 13351536 BEVEGELSER PENSJONSMIDLER Pensjonsmidler ved periodens begynnelse 10 336 907 10 993 029 10 754 550 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 494 876 391 595 467 768 Aktuarielt (tap)/gevinst 215 234-399 281 0 Administrasjonskostnader -173 585-163 038-184 442 Overtagelse/ oppkjøp/ flytting av medlemmer/ nye avtaler 0 0 0 Planendring 0 0 0 Innbetaling 642 513 336 899 349 532 Avkortning/oppgjør 0 0 0 Pensjonsutbetalinger -522 916-404 653-412 003 Pensjonsmidler ved periodens slutt 10993029 10754550 10975405 AVSTEMMING - BALANSEFØRT PENSJONSFORPLIKTELSE DBO ved periodens slutt 10 633 111 12 651 481 13 351 536 Pensjonsmidler ved periodens slutt 10 993 029 10 754 550 10 975 405 Netto pensjonsforpliktelse-overfinansiert (underfinansiert) 359 918-1 896 931-2 376 131 AGA av netto pensjonsforpliktelse 25 554-161 239-201 971 Netto pensjonsforpliktelse inklusiv AGA 385 472-2 058 171-2 578 102 Ikke resultatført implementeringsvirkning 0 0 0 Ikke resultatført planendring 0 0 0 Ikke resultatført aktuarielt tap (gevinst) 2 790 478 4 434 315 4 062 374 Estimatavvik AGA 198 124 376 917 345 302 Tilpasninger tidligere beregninger 0 0 0 Balanseførte midler/(forpliktelser) inkl. AGA 3374074 2753062 1829574 Herav balanseført AGA 223 678 215 678 143 331 ABO ved utgangen av perioden 9 003 740 10 476 161 11 055 847 TBO ved utgangen av perioden 15 109 868 17 849 014 18 549 068 GØB-Aktuarberegning 2013 Gauldal-Østerdal Buss AS Side 2 av 6
PERIODENS PENSJONSKOSTNADER INKL. AGA 2012 2013 2014 Estimert Årets pensjonsopptjening, Service Cost 644 464 552 581 601 793 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsene 431 702 438 093 510 265 Avkastning på pensjonsmidlene -494 876-391 595-467 768 Administrasjonskostnader 173 585 163 038 184 442 Netto pensjonskostnad før AGA 754 875 762 117 828 732 AGA av pensjonskostnaden 53 596 64 780 70 442 Resultatført implementeringsvirkning 0 0 0 Resultatført planendring inkl AGA 0 0 0 Resultatført aktuarielt tap/(gevinst) 372 054 203 756 403 556 Resultatført nettoforpliktelse avkortning/oppgjør tap/(gev) 0 0 0 Resultatført andel aktuarielt tap/(gev) v/avkortn./ oppgjør/ planend 0 0 0 Resultatført andel av planendring v/ avkortning/ oppgjør 0 Resultatført andel implementeringsvirkn. ved avk/ oppgjør 0 Resultatført pensjonskostnad/(gevinster) 1180525 1030653 1302730 Herav er AGA på avvik 24 665 15 962 31 615 Risikopremie (tilleggskostnad) 0 0 0 Tidligere års aktuarielt tap (gevinst) ført mot OCI/ EK 0 0 0 Herav er AGA 0 0 0 Årets aktuarielt tap (gevinst) ført mot OCI/ Resultat 0 0 0 Herav er AGA 0 0 0 Etablering/ Flytting (gevinst) engangsvirkninger EK 0 0 0 Herav er AGA 0 0 0 ØKONOMISKE FORUTSETNINGER 31.12.2012 31.12.2013 Diskonteringsrente 4,20 % 4,10 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,60 % 4,40 % Årlig forventet lønnsvekst 3,25 % 3,75 % Årlig forventet G- regulering 3,00 % 3,50 % Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling 0,00 % 2,75 % Amortiseringsfaktor (Forventet gjenstående tjenestetid) 9,46 8,79 Ønsket størrelse på korridor 10 % 10 % Gjennomsnittlig arbeidsgiveravgiftsats 8,50 % 8,50 % DEMOGRAFISKE DATA Antall yrkesaktive 59 56 Gjennomsnittsalder yrkesaktive 55 56 Sum lønn 19 194 949 18 742 083 Gjennomsnittlig lønn 325 338 334 680 Antall pensjonister 23 25 Antall utmeldte med fremtidige rettigheter 0 0 Gjennomsnittsalder pensjonister 69,13 GØB-Aktuarberegning 2013 Gauldal-Østerdal Buss AS Side 3 av 6
AVSTEMMINGER (IKKE FOR RAPPORTERING) 2013 2014 Estimeringstap/-gevinster Forpliktelser DBO ved periodens begynnelse 10 633 111 12 651 481 Årets pensjonsopptjening, Service Cost 552 581 601 793 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsene 438 093 510 265 Overtagelse/ oppkjøp 0 0 Planendring 0 0 Avkortning/ oppgjør 0 0 Pensjonsutbetalinger -404 653-412 003 DBO ved periodens slutt (estimat) 11 219 132 13 351 536 DBO ved periodens slutt (beste estimat/ faktiske tall UB) 12 651 481 13 351 536 Aktuarielt tap/ (gevinst), DBO 1 432 349 0 Estimeringstap/-gevinster Midler Pensjonsmidler ved periodens begynnelse 10 993 029 10 754 550 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 391 595 467 768 Administrasjonskostnader -163 038-184 442 Overtagelse/ oppkjøp 0 0 Planendring 0 0 Innbetaling 336 899 349 532 Avkortning/ oppgjør 0 0 Pensjonsutbetalinger -404 653-412 003 Midler ved periodens slutt (estimat) 11 153 831 10 975 405 Midler ved periodens slutt (beste estimat/ faktiske tall UB) 10 754 550 10 975 405 Aktuarielt tap/ (gevinst), midler 399 281 0 Korridor 1 099 303 1 265 148 Aktuarielt tap/ (gevinst) utenfor korridor som skal resultatføres 1 928 366 3 546 084 Forslag til resultatføring 203 756 403 556 Ikke resultatført aktuarielt tap/ (gevinst) ved periodens begynnelse 3 027 669 4 811 232 Aktuarielt tap/ (gevinst) ved endringer i pensjonsordningen 0 0 Aktuarielt tap/ (gevinst), pensjonsmidler 399 281 0 Aktuarielt tap/ (gevinst), DBO 1 432 349 0 Resultatført i perioden -203 756-403 556 AGA på avvik 155 689 0 Ført mot egenkapitalen 0 0 Korreksjon inkl. AGA 0 0 Ikke resultatført aktuarielt tap/ (gevinst) ved periodens slutt 4811232 4407676 Ikke resultatført implementeringsvirkning ved periodens begynnelse 0 0 Resultatført i perioden 0 0 Ikke resultatført implementeringsvirkning ved periodens slutt 0 0 Ikke resultatført planendring ved periodens begynnelse 0 0 Planendringer i perioden Resultatført i perioden 0 0 Ikke resultatført planendring ved periodens slutt 0 0 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 391 595 467 768 Aktuarielt/ (tap) gevinst, pensjonsmidler totalt (forutsetninger/ andre forhold) -399 281 0 - Aktuarielt/ (tap) gevinst, pensjonsmidler andre forhold 7 687 0 Beste estimat avkastning på pensjonsmidler 0 467768 Innbetalinger, eksklusive administrasjonskostnader 173 860 165 090 Innbetalinger administrasjonskostnader 163 038 184 442 Innbetalinger 336899 349532 GØB-Aktuarberegning 2013 Gauldal-Østerdal Buss AS Side 4 av 6
AVSTEMMINGER forts. Balanseført pensjonsforpliktelse over-/ (underfinansiering) ved periodens begynnelse 3 374 074 2 753 062 Korreksjon IB inkl AGA 0 Resultatført pensjonskostnad i perioden -1 030 653-1 302 730 Aktuarielt (tap)/ gevinst ført mot egenkapitalen/ flyttinger 0 0 Innbetalinger og/eller utbetalt driftspensjon inklusive AGA 365 535 379 243 Øvrige bevegelser i perioden 44 106 0 Balanseførte midler/ (pensjonsforpliktelser) ved periodens slutt 2753062 1829574 Balanseført AGA ved periodens begynnelse 223 678 215 678 Korreksjoner i AGA tidl. perioder 44 106 AGA av implementering / planendring /overgang til innskudd 0 0 Beregnet endring av AGA i netto forpliktelse (del av pensjonskostnaden) -64 780-70 442 AGA av årets resultat-/ egenkapitalføring av estimatavvik/ flyttinger -15 962-31 615 AGA av driftspensjoner og innbetalinger 28 636 29 710 Balanseført AGA ved periodens slutt 215678 143331 Dødlighetstabell: K2013 BE Uføretabell: IR02 Frivillig avgang: Fra 8 % til 0 % 0 Noter Beløp i hele NOK 2012 2013 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 644 464 552 581 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 431 702 438 093 Administrasjonskostnader 173 585 163 038 Avkastning på pensjonsmidler -494 876-391 595 Resultatført aktuarielt tap/ (gevinst) 372 054 203 756 Resultatført implementeringsvirkning 0 0 Resultatført planendringseffekt/ overgang til innskudd etc. 0 0 Periodisert arbeidsgiveravgift 53 596 64 780 Netto pensjonskostnad 1180525 1030653 Estimert avkastning på pensjonsmidler: *Beste estimat basert på oppnådd avkastning 0 Økonomiske forutsetninger for beregningene av pensjonskostnaden 2012 2013 Diskonteringsrente 3,90 % 4,20 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 4,80 % 3,60 % Årlig forventet lønnsvekst 4,00 % 3,25 % Årlig forventet G-regulering 3,75 % 3,00 % Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling 0,70 % 0,00 % Pensjonsforpliktelsen 31.12.2012 31.12.2013 Påløpte pensjonsforpliktelser (DBO) 10 633 111 12 651 481 Pensjonsmidler til markedsverdi 10 993 029 10 754 550 Påløpte pensjonsforpliktelser (DBO) ekskl. AGA 359 918-1 896 931 Arbeidsgiveravgift 25 554-161 239 Påløpte pensjonsforpliktelser inkl. AGA 385 472-2 058 171 Ikke resultatført planendring/ implementeringsvirkning 0 0 Ikke resultatført virkning av estimatavvik 2 988 602 4 811 232 Tilpasninger AGA tidligere beregninger 0 0 Netto balanseført pensjonsforpliktelse inkl. AGA 3374074 2753062 GØB-Aktuarberegning 2013 Gauldal-Østerdal Buss AS Side 5 av 6
Prosentvis sammensetning av pensjonsmidler: Moderat 31.12.2011 30.09.2012 30.09.2013 Aksjer 9,20 % 13,20 % 6,80 % Alternative investeringer 0,00 % 0,00 % 3,50 % Omløpsobligasjoner 15,20 % 15,60 % 17,00 % Pengemarked 22,30 % 14,20 % 22,00 % Anleggsobligasjoner 35,00 % 36,80 % 35,20 % Eiendom 17,80 % 18,30 % 14,30 % Annet 0,40 % 1,90 % 1,10 % Økonomiske forutsetninger for beregningen av pensjonsforpliktelsen 31.12.2012 31.12.2013 Diskonteringsrente 4,20 % 4,10 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,60 % 4,40 % Årlig forventet lønnsvekst 3,25 % 3,75 % Årlig forventet G-regulering 3,00 % 3,50 % Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling 0,00 % 2,75 % Demografiske forutsetninger: 31.12.2012 31.12.2013 Anvendt dødlighetstabell K2005 K2013 BE Anvendt uføretariff IR02 IR02 Frivillig avgang (alle aldre) Fra 8 % til 0 % Fra 8 % til 0 % Utdrag av sannsynligheter benyttet i beregningen Dødelighetstabell K2013 BE Dødelighetssannsynlighet Alder Menn Kvinner 20 0,0002 0,0001 40 0,0006 0,0004 60 0,0045 0,0030 80 0,0446 0,0308 - - Forventet gjenværende levetid Alder Menn Kvinner 20 63,3 66,7 40 43,7 46,9 60 24,7 27,7 80 9,4 11,4 Forventet gjenværende levetid ved alder 65 Menn Kvinner 20,4 23,2 Uføresannsynlighet Alder Menn Kvinner 20 0,08 % 0,11 % 40 0,18 % 0,26 % 60 1,93 % 2,90 % 80 - - Antall personer omfattes av ordningen: 31.12.2012 31.12.2013 Aktive 59 56 Pensjonister 23 25 Utmeldte med rettigheter 0 0 Totalt 82 81 GØB-Aktuarberegning 2013 Gauldal-Østerdal Buss AS Side 6 av 6
Boreal Transport Sør AS Klubbgaten 1 4013 Stavanger Hamar, 17.02.2014 Deres ref.: Vår ref.: Sak. nr. 13/7032-16 Ark. N02 Saksbeh. Martin Halvarsson ANBUD ØSTERDALS-REGIONEN 2015 - RAPPORTERING AV PERSONALMESSIGE FORHOLD I anledning av den forestående anbudsprosess må vi bli forelagt all informasjon om personalmessige forhold som er relevant i forhold til lov vedrørende virksomhetsoverdragelse. Dette gjelder for deres virksomhet i kommunene; Elverum, Trysil, Engerdal, Åmot, Stor-Elvdal, Rendalen, Folldal, Alvdal, Tolga og Os. Rapporteringen gjelder kun for personale som utfører arbeid i forhold til den virksomhet som dere bedriver i henhold til kontrakt med Hedmark Trafikk FKF. Alle forhold som gir en konsekvens for arbeidsgivere skal rapporteres. For beregning av stillingsstørrelse kan gjennomsnitt av reell turnus- /skiftplan legges til grunn. Rapport bes oversendt snarest og senest innen 28. februar 2014. Rapporten skal inneholde oversikt over alt personale som omfattes av bestemmelse om virksomhetsoverdragelse i henhold til arbeidsmiljølovens kapitel 16 og yrkestransportlovens 8. Rapporten må inneholde følgende: a. arbeidsgiverens navn b. fødselsdato (dd.mm.åååå) c. tilsettingsdato (dd.mm.åååå) d. ansiennitetsdato (fra dato dd.mm.åååå, ved flere arbeidsperioder slå sammen og beregne dato bakover i tid) e. stillingstype (velg: sjåfør, trafikkleder, kontorassistent o.l.
f. stasjoneringssted (navn på tettsted/by) g. ansatte forhold (velg: fastheltid, fastdeltid, timeansatt, ekstrahjelp e.l. h. stillingsstørrelse i % totalt i. stillingsstørrelse i % med andel på den kontraktbaserte virksomheten som utføres i forhold til Hedmark Trafikk FKF i angitte kommuner j. avtalefestet årslønnlønn i kroner eskl. BBA-kompetansemoduler k. antall oppnådde BBA-kompetansemoduler pr. 31.1.2014 l. fagbrev (skriv inn ja eller nei) m. antall frikort som er innvilget pr ansatt n. pensjonsavtale (velg innskudd eller ytelse) o. gruppeliv (velg ja eller nei) p. yrkesskade (velg ja eller nei) q. bedriftshelsetjeneste (velg ja eller nei) r. merknadsfelt/kommentarfelt I kolonne «r» kan informasjon om spesielle forhold legges inn. Dette kan være: lønnsavtaler, pensjonsrettigheter, ferie (rettigheter, beregning, antall dager o.l.), overtidsgodtgjørelse, eventuell fleksitid/avspasering, tillitsmannsverv, verneombud, etterlønnsavtaler, senioravtaler o.l. Det er viktig at sikre sporbarhet så et eventuell overtagende selskap kan rette eventuell forespørsler til riktig arbeidsgivere for respektive person eller grupper av personer. Transportørene må rapportere i tabell som excel-format (Radnummer = en rad = en person. Bokstav angitt overfor a-r angir kolonne). Eventuell tilleggsinformasjon blir av dere gitt i et brev/skriv til dette. Excel-file kan sendes til innkjop@hedmark-trafikk.no. Henvendelser kan rettes til: Martin Halvarsson på mh@hedmark-trafikk.no. Med hilsen HEDMARK TRAFIKK FKF Arne Fredheim, Direktør Martin Halvarsson, Prosjektansvarlig Side 2