Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Basistilskudd Aktivitetsbasert inntekt Sum driftsinntekter

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Note 2010 2009. DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Basistilskudd 16 598 Aktivitetsbasert inntekt 1 83 537 6 000 Sum driftsinntekter 83 537 22 598"

Nils Amundsen
8 år siden
Visninger:

1 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Basistilskudd Aktivitetsbasert inntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønn og annen personalkostnad Ordinære avskrivninger 3, Nedskrivning 3,4 61 Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekt Finanskostnad 27 1 Netto finansposter ÅRSRESULTAT ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

193 479 Nedskrivning 3,4 61 Annen driftskostnad 12 20 624 8 813 Sum driftskostnader 84 441 22 703 Driftsresultat -904-105

2 Balanse Note EIENDELER Anleggsmidler Imatrielle eiendeler Imatrielle eiendeler Sum imatrielle eiendeler Varige driftsmidler IKT Inventar og utstyr Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Fordringer Fordringer Sum Fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler SUM EIENDELER ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

287 3 383 Sum anleggsmidler 7 626 7 736 Omløpsmidler Varer 28 58 Fordringer Fordringer 4 005 47 Sum Fordringer 4 005

3 Balanse Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 6, Sum innskutt egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Mellomværende deltakere refusjon Kortsiktig gjeld til deltakere Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Skien, 28 februar 2011 Steinar Marthinsen Leder Tor-Arne Haug Nestleder Per Karlsen Per Holger Broch Liv Marit Sundstøl Marit Brokke Heidi Sønstebø Marit Elisabeth Kobro Administrerende direktør 3 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

2 096 Mellomværende deltakere refusjon 10 5 739 21 043 Kortsiktig gjeld til deltakere 11 4 931 1 541 Sum kortsiktig gjeld 26 121 30 334 Sum gjeld 43 949 38 450 Skien, 28 februar 2011

4 Kontantstrømsoppstilling Note Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Årsresultat - - Ordinære avskrivninger Nedskrivning varige driftsmidler 61 Forskjell kostnadsført pensjon og inn/utbetalinger Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalt selskapskapital fra deltakere Netto kontantstrøm finansieringsaktiviteter Netto endring i likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning pr ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler -2 144-8 215 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -2 144-8 215 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalt selskapskapital fra deltakere 10

5 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder og anbefalinger til god regnskapsskikk. Inntektene for 2010 er aktivitetsbaserte inntekter som inntektsføres i den perioden de knytter seg til. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid. Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk. Lager av ferdigkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år samt en kostpris på over kr ,-. Driftsmidlet avskrives fra det tidspunkt det tas i bruk. Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk regnskapsstandard. De ansvarlige eierne av selskapet er fire regionale helseforetakene som ikke er skattepliktige. Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk regnskapsstandard. har pensjonsordninger som omfatter i alt 58 personer, hvorav 58 er yrkesaktive. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser etter sluttlønnsprinsippet. Disse er i hovedsak avhengige av antall opptjeningsår,stillingsfaktor og lønnsnivå ved nådd pensjonsalder. Pensjonsytelsene samordnes med folketrygdens ytelser. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordningene. I tillegg til den ordinære tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av Avtalefestet pensjon (AFP) til aldersgruppen 62 til 66 år. AFP etter 65 år er dekket med tilskudd og utjevnet på risikofellesskapet i den enkelte "multiemployer plan". Økonomiske forutsetninger pensjon : Diskonteringsrente 4,60 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,40 % Årlig lønnsregulering 4,00 % Regulering av folketrygdens grunnbeløp 3,75 % Forventet pensjonregulering 2,97 % 5 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid. Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk.

6 Noter NOTE 1 - INNTEKTER DRIFTSINNTEKTER Basistilskudd ved oppstart Tilleggstjenester Basistjenester Sum inntekter NOTE 2 - LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE M.M LØNNSKOSTNADER Lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnad inkl arbeidsgiveravgift Rekrutteringskostnader Andre ytelser Innleie av personell Lønnskostnader utbetalt av HSØ Sum lønns og personalkostnader Gjennomsnittlig antall ansatte Gjennomsnittlig antall årsverk Gjennomsnittlige antall årsverk innleie 57 Lønn og andre ytelser til adm.direktør Lønn Pensjonskostnad Andre ytelser Sum Det er ikke utbetalt noen godtgjørelse til styremedlemmer. Godtgjørelse til revisor utgjør totalt kr Dette fordeler seg med kr på lovpålagt revisjon og kr på rådgivning. Rådgivningen knytter seg til div. regnskapsmessige og avgiftsmessige problemstillinger. Beløpene er eksklusiv merverdiavgift. 6 ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

personell 23 139 728 Lønnskostnader utbetalt av HSØ 3 905 Sum lønns og personalkostnader 55 582 12 876 Gjennomsnittlig antall ansatte 59 48 Gjennomsnittlig antall årsverk 51 48 Gjennomsnittlige

7 NOTE 3 - IMMATRIELLE DRIFTSMIDLER EDB Programvare E - læring Personalportal Webportal under utførelse Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost Tilgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger pr Balanseført verdi Årets ordinære avskrivninger NOTE 4 - VARIGE DRIFTSMIDLER IKT Inventar utstyr Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost Tilgang Avgang/nedskriving Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger pr Tilbakeført avskr. for nedskrivning pr Balanseført verdi Årets ordinære avskrivninger Årets nedskrivning ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

10 4170 889 329 5 388 Akkumulerte avskrivninger pr 31.12.

8 NOTE 5 - BANKINNSKUDD Bundne kontoer Innestående skattetrekksmidler Sum bundne kontoer Bankkonto som ikke er bundet Sum bank NOTE 6 - SELSKAPSKAPITAL SELSKAPSKAPITAL Inngående balanse Innbetalt fra deltakere, økning av selskapskapital Sum selskapskapital NOTE 7 - EIERINFORMASJON OG SAMMENSETNING (Tall i %) Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt-Norge RHF Helse Nord RHF Sum ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

1 7 500 Innbetalt fra deltakere, økning av selskapskapital 10 000 7 500 Sum selskapskapital 17 500 7 500 NOTE 7 - EIERINFORMASJON OG

9 NOTE 8 - PENSJONER Pensjonsforpliktelse Brutto påløpt pensjonsforpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før AGA Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse Ikke resultatført tap/(gev) av estimat- og planavvik inkl.aga Netto forpliktelse etter AGA Pensjonskostnader Årets opptjening Rentekostnad Brutto pensjonskostnad Forventet avkastning -120 Administrasjonskostnad 185 Resultatført estimatavvik og planendring -55 Arb giv avgift av netto pensjonskostnad Netto pensjonskostnad inkl AGA og Adm kostnad Se regnskapsprinsipper for informasjon om pensjonsordningen og forutsetningene. NOTE 9 - OFFENTLIG GJELD SPESIFISERING AV POSTER Forskuddtrekk og påleggstrekk Merverdiavgift Arbeidsgiveravgift Sum offentlig gjeld ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

aga -1 900 Netto forpliktelse etter AGA 328 592 Pensjonskostnader Årets opptjening 2 724 506 Rentekostnad 232 27 Brutto pensjonskostnad 2 956 533 Forventet avkastning -120 Administrasjonskostnad 185

10 NOTE 10 - AKONTO INNBETALINGER REFUSJONER DELTAKERE Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt-Norge RHF Helse Nord RHF Sum mellomværende akonto refusjoner RHF NOTE 11 - KORTSIKTIG GJELD TIL DELTAKERE Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF 893 Helse Midt-Norge RHF 912 Helse Nord RHF Sum kortsiktig gjeld til deltakere ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

043 NOTE 11 - KORTSIKTIG GJELD TIL DELTAKERE Helse Sør-Øst RHF 2 056 1 541 Helse Vest RHF 893 Helse

11 NOTE 12 - POSTER SOM ER SLÅTT SAMMEN I REGNSKAPET ANNEN DRIFTSKOSTNAD Sum kostnader lokaler Sum leie av maskiner og utstyr Sum kostnadsførte anskaffelser Sum reparasjoner og vedlikehold Sum eksterne honorarer Sum kontorkostnader Sum reisekostnader Annonse, reklame, gave og kontingent Sum andre kostnader Annen driftskostnad VAREKOSTNAD Brev og konvolutter Porto utgående post Straffeporto inngående post Gebyrer utbetaling Driftsmaterialer 227 Varekostnad ÅRSRAPPORT PASIENTREISER ANS 2010

reisekostnader 1 196 427 Annonse, reklame, gave og kontingent 296 46 Sum andre kostnader 578 43 Annen driftskostnad 20 624 8 813 VAREKOSTNAD Brev og

Like dokumenter

Note 2012 2011. DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Aktivitetsbaserte inntekter 1 97 667 102 711 Sum driftsinntekter 97 667 102 711

Note 2012 2011. DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Aktivitetsbaserte inntekter 1 97 667 102 711 Sum driftsinntekter 97 667 102 711 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Aktivitetsbaserte inntekter 1 97 667 102 711 Sum driftsinntekter 97 667 102 711 Varekostnader 14 4 597 5 411 Lønn og andre personalkostnader 2,9