Vestby kommune: Handlingsprogram og budsjett 2014 2017 Vestby havn Rådmannens innstilling à jour pr 11. november 2013
INNLEDNING SÆRSKILT OM HAVNA Vestby havn er i en særstilling blant de kommunale avdelingene. Havna er i utgangspunktet en ordinær virksomhet i Vestby kommune, organisert direkte under rådmannen. På grunn av at havna tidligere har vært en nyttehavn er det likevel ett unntak. Det skal for havnekassen settes opp egne budsjetter og regnskap som skal vedtas særskilt. Det skal således være vanntette skott mellom havnas og kommunens regnskaper. I tillegg til dette formalkravet skiller havna seg ut ved at man til dels driver i konkurranse med andre aktører i regionen i et relativt åpent marked. Dette gjør at man for havna må tenke noe mer bedriftsøkonomisk enn for resten av kommunen. SAMMENDRAG AV HOVEDELEMENTER I PLANPERIODEN Handlingsprogrammet er satt opp med overskudd i planperioden. Prisene økes med 3,5%, men vil fortsatt ligge 40% under nærliggende konkurrenter. Det er viktig å være klar over at med dette budsjettet er det ikke avsatt midler til vedlikehold av havneanlegget utover klargjøringskostnader om vår og høst. Ved eventuelle overskudd det enkelte år bør dette avsettes til vedlikeholdsfond. Videre har man budsjettert med høye inntekter fra gjestehavna. Inntektsnivået på gjestehavna forutsetter høyt belegg, noe som igjen betyr at man er avhengig av gode sommere, godt servicenivå og omdømme. I fireårsperioden vil det høyst sannsynelig bli svikt i gjestehavnsinntektene ett eller flere år. Dette gjør også at det viktig å bygge opp fond for å møte slike svingninger. Det er planlagt med å avsette til sammen 2,2 millioner til disposisjonfond i perioden, men det er viktig å være klar over at det ikke er lagt inn reserver til vedlikehold utover sommer- og vinterklargjøring. Det er heller ikke lagt inn reserver til uforutsett svikt i inntektene. Slik svikt kan komme som en følge av dårlig vær, ny finanskrise og så videre. FORKLARING TIL HANDLINGSPROGRAMMODELLEN Modellen er utarbeidet i faste 2014 priser, det vil si at det ikke er gjort anslag på hva prisveksten i havna bør være etter første budsjettår. Det er i budsjettet for havna ikke lagt inn reserver utover netto driftsresultat som forutsettes avsatt til fond, og en reservepost på 150 tusen pr år. Havnedriften er delt i småbåthavn (ordinær utleie), gjestehavn og havnedistrikt. Budsjettansvar Vestby havnedrift er ført opp for å fange opp utgifter som ligger utenfor Son småbåthavn og Son gjestehavns virkeområde, men innenfor Vestby havns ansvarsområde. FORUTSETNINGER STØRRELSE Budsjett og handlingsprogram bygger på at havna disponerer til sammen 2.720 breddemeter til utleie, fordelt på 862 båtplasser. RENTEANSLAG Alle havnas lån har nå flytende rente. Tradisjonelt har havna oppnådd samme betingelser som Vestby kommune, og kommunes renteanslag legges derfor til grunn. Det er som følger:
2014 2015 2016 2017 Renteanslag lån 2,20 2,70 2,95 2,95 Renteanslag innskudd 3,05 3,05 3,30 3,30 Det legges også opp til at havnas lån i kommunen forrentes etter samme rentesats. LØNNSFORUTSETNINGER Det er i havnebudsjettet for neste år, som tidligere, satt av lønnsmidler tilsvarende 2,5 årsverk og 3,5 prosent lønnsøkning. Lønnsøkningen er i tråd med forslaget til statsbudsjett. PRISER I SON SMÅBÅTHAVN Det er lagt følgende priser til grunn for inntektsbudsjettet: Priser (pr meter) 2013 2014 Endring i kroner Endring i % Sesongleie 1 799 1 862 63 3,5 Tillegg Son Havn syd (inkl strøm) 437 452 15 3,5 Tillegg utenbygds boende 450 466 16 3,5 Tillegg firma/næring 450 466 16 3,5 Tillegg fremleie 450 466 16 3,5 Felleskostnad parkering 324 335 11 3,5 Felleskostnad vakthold 379 392 13 3,5 Felleskostnad avfall (pr plass) 379 392 13 3,5 Ventelisteoppføring 436 451 15 3,5 Longsideplass prises som en 8 meters plass. Bøyeplass prises som en 4,2 meters plass. En ordinær 3,5 meters plass vil etter dette forslaget innebære følgende kostnad for brukerne av havna: 2013 2014 Endring i kroner Endring i % Sesongleie 6 297 6 517 220 3,5 Felleskostnad parkering 324 335 11 3,5 Felleskostnad vakthold 379 392 13 3,5 Felleskostnad avfall (pr plass) 379 392 13 3,5 Sum 7 379 7 637 258 3,5 Denne prisen tilsvarer en meterpris i 2014 på 2.182 kroner. Som kunde i den kommunale havna betales ikke innskudd, kun sesongleie. Inntektene i forbindelse med driften av småbåthavna er den viktigste inntektskilden, og står for over 80 % av inntektene. Samtidig ser man at inntektene fra gjestehavna er stigende, og har blitt over tredoblet siden 2007. For 2014 har man budsjettert med en inntekt fra gjestehavn på 1,5 millioner kroner. På grunn av behov for rehabilitering av spuntveggen er det i inntektsanslaget forutsatt reduserte leieinntekter ved A-brygga. Leietakerne ved denne brygga vil trolig få en forkortet sesong eller må anvises en annen midlertidig båtplass mot slutten av sesongen. RO Kommunalteknikk planlegger oppstart for prosjekt ny spuntvegg til høsten 2014. Kompensasjon for uleiligheter gis som en reduksjon i sesongleien med kr 1000 pr plass.
Videre er det forutsatt redusert inntekt på bøyehavna som følge av flytting og liten etterspørsel de siste fire år. Det er i inntektsbudsjettet for småbåthavna tatt hensyn til de senere års svikt i salg av nye og brukte båter, samt at mange leietagere med fast plass velger å si opp eller stille plassen til fremleie. I løpet av sommeren 2013 hadde havnekontoret flere fremleieplasser ledige til utleie enn det var søkere/interessenter. Utenbygds boende kunne få fremleieplass på dagen. DRIFTSBUDSJETT Driftsendringer Son småbåthavn: Handlingsprogram 2013-2016 Son småbåthavn Endringer i forhold til budsjett 2012 Endring utgifter 2 013 2 014 2 015 2 016 Lønnskompensasjon 183 400 183 400 183 400 183 400 Kjøp av varer og tjenester 48 500 48 500 48 500 48 500 Sum endringutgifter 183 400 183 400 183 400 183 400 Endring inntekter Salgsinntekter -200 000-200 000-200 000-200 000 Sum endring inntekter -200 000-200 000-200 000-200 000 Lønnskompensasjonen er satt opp i henhold til forventet lønnsøkning neste år. I tillegg er fordelingen mellom småbåthavn og gjestehavn korrigert til faktisk forbruk. Driftsbudsjettet må justeres noe opp, i hovedsak på grunn av underbudsjettert husleie. Salgsinntektene økes med 200 tusen etter at prisene er økt med 3,5%. Driftsendringer Son gjestehavn: Handlingsprogram 2013-2016 Son gjestehavn Endringer i forhold til budsjett 2012 Endring utgifter 2 013 2 014 2 015 2 016 Lønnskompensasjon -116 400-116 400-116 400-116 400 Sum endringutgifter -116 400-116 400-116 400-116 400 Endring inntekter Leieinntekter 100 000 100 000 100 000 100 000 Sum endring inntekter 100 000 100 000 100 000 100 000 Lønnskompensasjonen er satt opp i henhold til forventet lønnsøkning neste år. I tillegg er fordelingen mellom småbåthavn og gjestehavn korrigert til faktisk forbruk. Inntektene på gjestehavna kan økes til 1,5 millioner basert på erfaringstall.
INVESTERINGER Refnr INVESTERINGSBUDSJETT B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 1 Reetablering av brygga NA 300 000 2 Kjøp av aksjer og andeler 5 000 5 000 5 000 5 000 Sum investeringsutgifter 305 000 5 000 5 000 5 000 Finansiering 3 Overført fra drift -305 000-5 000-5 000-5 000 Sum finansiering -305 000-5 000-5 000-5 000 1. Reetablering av brygge NA Vestby kommune vedtok i handlingsprogrammet for 2011-2014 å rehabilitere spuntveggen som A-brygga henger fast i. Dette gjøres for kommunal regning, da dette arealet inngår i den leien av kommunal grunn og rettigheter som havna betaler for. For havnas regning må selve A-brygga rehabiliteres. Dette anslås til å ha en kostnadsramme på 300 tusen. Det er viktig å være klar over at det i denne summen ikke er satt av midler til mudring, slik at A- brygga fortsatt vil være for gruntgående båter av jolle- og skjærgårdsjeeptypen. 2. Kjøp av aksjer og andeler KLP kaller hvert år inn egenkapitaltilskudd. 3. Overført fra drift Investeringene finansieres fullt og helt ved hjelp av overskudd på driftsbudsjettet. OPPSUMMERING Med de driftsendringene og investeringene som er tatt med i handlingsprogrammet får Vestby havn følgende utvikling de neste årene: Hovedoversikt drift: R 2012 B 2013 HP 2014 HP 2015 HP 2016 HP 2017 Andre salgs- og leieinntekter -7 196 074-7 480 000-7 780 000-7 780 000-7 780 000-7 780 000 Overføringer med krav til motytelse -75 000-75 000-75 000-75 000-75 000-75 000 Sum driftsinntekter -7 271 074-7 555 000-7 855 000-7 855 000-7 855 000-7 855 000 Lønnsutgifter 1 332 307 1 599 000 1 666 000 1 666 000 1 666 000 1 666 000 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen 2 863 413 2 413 000 2 461 500 2 461 500 2 461 500 2 461 500 Kjøp av varer og tjenester som erstatter produksjon 800 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 Overføringer 0 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000 Avskrivninger 758 769 730 000 730 000 730 000 730 000 730 000 Sum driftsutgifter 5 754 489 6 092 000 6 207 500 6 207 500 6 207 500 6 207 500 Brutto driftsresultat -1 516 585-1 463 000-1 647 500-1 647 500-1 647 500-1 647 500 Renteinntekter -246 534-150 000-150 000-150 000-150 000-150 000 Renteutgifter 809 914 824 000 626 000 727 000 752 000 717 000 Avdrag på lån 1 082 094 1 191 000 1 191 000 1 191 000 1 191 000 1 191 000 Motpost avskrivninger -758 769-730 000-730 000-730 000-730 000-730 000 Netto driftsresultat -629 880-328 000-710 500-609 500-584 500-619 500 Brukt slik: Bruk av tidligere overskudd -423 759 Bruk av likviditetsreserve Bruk av fond 0 0 0 0 0 Årets ikke disponerte netto driftsresultat 625 816 Overført til investeringer 3 545 305 000 305 000 5 000 5 000 5 000 Dekning av tidligere underskudd Avsatt til likviditetsreserven Avsetning til fond 423 759 23 000 405 500 604 500 579 500 614 500 Sum interne finansieringstransaksjoner 629 361 328 000 710 500 609 500 584 500 619 500
Vedlegg: Budsjett på hovedpostnivå: Son småbåthavn R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn 1 012 912 1 163 000 1 346 400 1 346 400 1 346 400 1 346 400 Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon 1 617 069 1 628 000 1 676 500 1 676 500 1 676 500 1 676 500 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 640 000 1 040 000 1 040 000 1 040 000 1 040 000 1 040 000 Overføringer 0 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000 Finansutgifter 3 703 897 2 889 000 3 079 500 3 076 500 3 079 500 3 082 500 Salgsinntekter -5 851 062-6 080 000-6 280 000-6 280 000-6 280 000-6 280 000 Refusjoner 0 0 0 0 0 0 Finansinntekter -1 429 062-880 000-880 000-880 000-880 000-880 000 Sum Son småbåthavn -306 246-90 000 132 400 129 400 132 400 135 400 Son gjestehavn R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn 319 395 436 000 319 600 319 600 319 600 319 600 Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon 1 179 600 735 000 735 000 735 000 735 000 735 000 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 160 000 160 000 160 000 160 000 160 000 160 000 Overføringer 0 0 0 0 0 0 Finansutgifter 522 184 000 178 000 181 000 178 000 175 000 Salgsinntekter -1 420 012-1 475 000-1 575 000-1 575 000-1 575 000-1 575 000 Refusjoner 0 0 0 0 0 0 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Sum Son gjestehavn 239 505 40 000-182 400-179 400-182 400-185 400 Vestby havnedistrikt R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn 0 0 0 0 0 0 Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon 66 744 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 0 0 0 0 0 0 Overføringer 0 0 0 0 0 0 Finansutgifter 0 0 0 0 0 0 Salgsinntekter 0 0 0 0 0 0 Refusjoner 0 0 0 0 0 0 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Sum Vestby havnedistrikt 66 744 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000