Budsjettmøte 07.10.2015 Vikna kommune
Agenda Pensjon er sparing Budsjett 2016 Hvordan kan dere påvirke premien? Avkastning og soliditet Aktiviteter i 2016 og HMS Eventuelt
Pensjon er sparing
Sparing til pensjon utsatt lønn Den ansatte bidrar med 2% av lønnen til fremtidige pensjon. Arbeidsgiveren setter av hele 18-20 % (*) av lønnen til fremtidig pensjon. Dette kommer i tillegg til lønnen hver måned! Lønn 400 000 x 2% = 8 000 Lønn 400 000 x 18% = 72 000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 Din andel Arbeidsgivers andel
Finansiering av pensjon Premie - innbetaling Kr 211,0 mill. Pr. 31.07.2014 Kr 218,2 mill. Pr. 31.12.2014 Avkastning minus kostnader Tilbakeført overskudd? Pensjonsutbetaling Kr 7,62 mill pr. 31.12.2014
Budsjett 2016
Stort risikofellesskap gir stabile premier - Fellesordning for kommuner og bedrifter 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Forsikringspremie inkl. adm.tillegg 8,17% 9,13% 9,10% 9,33% 9,45% 9,41% Bruttogaranti 0,75% 0,90% 1,00% 1,10% 1,27% 1,27% Tidligpensjon (85-årsregel og AFP 65-66) 0,85% 1,00% 1,00% 1,00% 1,06% 1,06% Sum 9,77% 11,03% 11,10% 11,43% 11,78% 11,74% - Arbeidstakers andel 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Sum arbeidsgivers andel AFP 62 64 med 100% utjevning 7,77% 9,03% 9,10% 9,43% 9,78% 9,74% 1,05% 1,05% 1,00% 1,00% 1,00% 0,90% I tillegg kommer premie til regulering av allerede opptjente rettigheter. Denne varierer fra år til år i forhold til det enkelte års lønns- og trygdeoppgjør.
Premie
Premie og kostnad 2016
Egenkapitalinnskudd 2016 Innskudd til egenkapital vil i 2016 forventes å ligge på samme nivå som har vært standard siden fra 2008. Fellesordningen : 0,35 % av pensjonsfond Sykepleierordningen : 0,80 % av pensjonsgrunnlag For Vikna kommune vil egenkapitalinnskudd kr 821 958 (investering). i 2016 utgjøre
Hvordan kan dere påvirke premien?
AFP - utjevning 100 % utjevning 1,00% 50 % utjevning 0,50% 100 % selvrisiko 0,00% Frist 01.11.2015 Karenstid!!
AFP Fellesordningen 2014 2015 914 758 1 024 032 1 068 502 Tilskudd utjevningsordning (50%) 789 091 711 055 AFP selvrisiko 277 075 353 608 (*) + nye vedtak etter 1.7.15 1 AFP - pensjonist pr. 31.12.2014 Vurdering av finansieringsløsning AFP trygghet vs. risiko?
Fremtidige AFP - pensjonister i Vikna? 55 år og eldre - Aktive fellesordningen (30.06.15)
Fremtidige AFP - pensjonister i Vikna? 55 år og eldre - Aktive fellesordningen (30.06.15)
Eksempel uførepensjon 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 Gml UP Gml UP - aktiv Ny UP Ny UP - aktiv 200 000 -
Reguleringspremie dersom ufør Høyt uføreuttak medfører høyere avsettinger på kundens premiereserve. Selve avsettingen gjçres av fellesskapet, men reguleringsansvaret ligger hos den enkelte arbeidsgiver. Eksempel på en person som har hatt 100% stilling inntekt ca kr 400 000, og blir 100% ufør: Alder for UP. Tj.tid Premiereserve før.. Premiereserve etter.. 56 år 20 år ca kr 370 000 ca kr 850 000 Dersom lønnsoppgjøret blir 4% blir reguleringspremien: 850 000 x 4% = 34 000 kr!!
Utvikling - Uføreandel per årsverk pr. 31.12.14
Reguleringspremie 1 2 1 3 2 1 4 3 2 1 5 4 3 2 1 7 6 5 4 3 2 1 Lønn kr 300.000 Lønn kr 320.000 Lønn kr 340.000 Lønn kr 360.000 Lønn kr 400.000 Lønn kr 550.000 1 2 3 4 5 30 år
Pensjonspremie vs. pensjonskostnad
Pensjonspremie vs. Pensjonskostnad Frem til 2002: Pensjonspremie = Pensjonskostnad Fra 2002: Pensjonspremie Pensjonkostnad Premie avvik Pensjonspremien styres av definerte tariffer (dødelighet/uførhet) Pensjonskostnaden styres av departementet gjennom forholdstall
Utvikling i forfalt premie og samlet kostnad i % av pensjonsgrunnlag 22 21,5 21 20,5 20 19,5 19 18,5 18 2015 2016 Kostnad Premie
Avkastning og soliditet
KLP - Kapitalavkastning pr. aktivaklasse Kapitalavkastning pr aktivaklasse kollektivporteføljen etter to kvartal Likviditet/pengemarked Omløpsobl. 0,0 % 0,7 % Grunnlagsrente (1,4%) Anleggsobl. 2,2 % Aksjer 4,7 % Utlån 1,4 % Eiendom 5,2 % Verdijust. avkastnig 2,3 % 0,0 % 3,0 % 6,0 % 9,0 % 12,0 %
KLP vs. konkurrenter Verdijustert avkastning 2015 1 Hele 2014 6,9 % 5,4 % 6,2 % 7,6 % 1. Kvartal 2,2 % 1,3 % 1,5 % 3,2 % 2. kvartal 0,1 % 0,9 % 0,7 % n/a Hittil i år 2,3 % 2,2 % 2,2 % n/a
KLP vs. konkurrenter Pr. 2. kv. 2015 Tilleggsavsetninger 4,9% 2,7% 2,8% 3,7% Kursreserver 5,9% 1,7% 3,0% 16,2% Sum kundebuffere 10,8% 4,4% 5,8% 19,9% Tall i prosent av premiereserve Jo bedre soliditet, desto større: Kapasitet til å ta risiko i forvaltningen Muligheter for å holde lav rentegarantipremie Muligheter for mer stabile tilbakeføringer til premiefond
Aktiviteter i 2016 og HMS
KLP s servicekonsept Statusmøter Pensjonsveiledning Nettløsninger HMS Datavarehus / statistikk Budsjetthjelp Opplæring (politikere) Kurs Aktuar
HMS - teamet i KLP samarbeider med kundene om: Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter ( søknadsfrist 1.4 og 1.10) Prosessveiledning i prosjekter Analyse av pensjonsuttak Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel