Kvartalsrapport 2012 Kvartalsrapport 1. kvartal
Kvartalsrapport 1. kvartal BALANSEN Pr. 31.3.2012 utgjør forvaltningskapitalen kr. 1.857 mill. som gir en økning på kr. 91 mill. (5,2%) på de siste 12 måneder. Siden årsskiftet har forvaltningskapitalen blitt redusert med 47 M NOK, hvorav det meste skyldes innfrielse av et lån i Norges Bank på 40 M NOK. Innskudd fra kunder var ved kvartalsskiftet 1.234 mill., som er en økning på kr. 26 mill. (2,2%) siden samme tidspunkt i fjor. I første kvartal har innskuddene økt med 11 M NOK, et kvartal som normalt er det hvor våre kunder har størst utbetalinger. Utlånene på egen balanse er redusert med kr. 19 mill. (0,x%) til 1.497 mill. Første kvartal ser normalt lav kredittforespørsel. I tillegg kommer utlån i Terra Boligkreditt på kr. 381 mill., slik at samlede utlån fra våre kunder utgjør kr. 1.878 mill. veksten i Terra boligkreditt har vært 6 M Nok hittil i år. Det er normalt at vi har lite vekst i utlån i første kvartal. DRIFTSRESULTATET Rentenettoen utgjør kr. 8,2 mil., en nedgang på kr. 0,2 mill. sammenlignet med samme periode i fjor. Målt mot GFK er rentenettoen 1,74% mot 1,90% så langt i fjor. Fortsatt sterkt rentepress fra en stor aktør i Trondheim medfører krympende margin. De øvrige inntektene viser en vekst i forhold til fjoråret på kr. 0,4 mill. Dette er resultat av en bevisst strategi for å kompensere for den fallende rentemarginen. Kostnadene er redusert i forhold til samme tid i fjor, men kostnadsprosenten er fortsatt for høy med 80%, men det skyldes hovedsakelig lave inntekter/fallende rentenetto. Ulike tiltak for å redusere kostnadene er implementert, men en styrking av inntjeningen har fortsatt første prioritet. På verdipapirer hadde vi i fjor et kurstap på kr. 0,4 mill., som i år er snudd til gevinst på kr. 1 mill.. I tillegg kommer realiserte kursgevinster på verdipapirer som er anleggsmidler på nesten kr. 0,5 mill. KAPITALDEKNING Bankens ansvarlige kapital ved utgangen av kvartalet var kr. 195 mill., mens kjernekapitalen utgjorde kr. 200 mill.. Vi får dermed en kapitaldekning på 19,16 %, mens vi for ett år siden hadde 18,90 %. Årets foreløpige resultat er ikke revidert og ikke tillagt egenkapitalen. TAP / MISLIGHOLDTE LÅN I første kvartal er de individuelle tapsavsetningene redusert med kr. 1,5 mill., men mesteparten av dette er overført til konstaterte tap. Bokførte tap på enkeltengasjement er i første kvartal kostnadsført med kr. 0,3 mill. De gruppevise tapsavsetningene er redusert med kr. 0,4 mill. basert på endringer i den samlede kredittporteføljen. Fortsatt har vi meget lavt mislighold, og styret kan pr. i dag ikke se at vi har engasjement som vil påføre oss tap av betydning, eller som ikke dekkes av tapsavsetningene. UTSIKTER FRAMOVER Resultatet for første kvartal er en betydelig forbedring fra i fjor, og styret forventer generelt sett at både hvert enkelt kvartal for resten av året og det samlede resultatet for året blir vesentlig bedre enn i fjor. Den betydelige forbedringen av andre inntekter i første kvartal, forventes å holde seg omtrent på dette nivået også for hver av de kommende kvartaler. Dette er som nevnt et resultat av en langsiktig strategisk endring, for å styrke inntjeningen og gjøre banken mer uavhengig av rentenetto. Dette vil også gi en ytterligere, kumulativ styrking av slike inntekter i kommende år.- Det forventes at utlånsetterspørselen tar seg opp betydelig i andre kvartal, i tråd med utvikling de senere årene. Ulike tilpasninger på rentsatser og balansen forventes å gi en betydelig styrking av rentenettoen i slutten av 2. kvartal og inn i 3. kvartal og for resten av året. Kombinasjonen av særdeles lav egenkapital og meget sterk priskonkurranse har gitt store utfordringer på rentenettoen, men analyser tilsier at vi i 3. og 4. kvartal kan forvente å styrke rentenettoen med minst 0,2 M NOK/mnd ut fra dels allerede gjennomførte og dels vedtatte planer. Styret i Klæbu Sparebank Klæbu, 25. april 2012 Bente Haugrønning Styrets leder Leif Lihaug Styrets nestleder Geir Stavik-Karlsen Trine Foosnæs Finn Roger Buan Ansatterepresentant Bjørn Riise Banksjef
Resultatregnskap Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Balanse
Tap på utlån 1. kvartal 1. kvartal 31.12.2011 2012 2011 Periodens endring i individuelle nedskrivinger -1 250-2 270 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger -426 - -5 189 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for 1 160-7 424 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for 366-33 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -6-24 -182 = Periodens tapskostnad -156-24 4 356 Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4 240 1 970 1 970 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - 3 527 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - 8 137 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder -91 - -1 970 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet -1 159 - -7 424 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 2 990 1 970 4 240 Gruppenedskrivninger på utlån 31.03.2012 31.03.2011 31.12.2010 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 5 056 10 245 10 245 Periodens endring i gruppenedskrivninger -426 - -5 189 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 4 630 10 245 5 056 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån - 32 177 Individuelle nedskrivninger - - - Netto misligholdte utlån - 32 177 Andre tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 13 511 7 193 4 332 Individuelle nedskrivninger -2 990-1 970-4 240 Netto tapsutsatte engasjement 10 521 5 223 92
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Offentlig forvaltning - 173 - Landbruk 17 362 19 599 19 730 Industri 25 265 19 177 22 697 Bygg, anlegg 56 666 71 003 69 298 Varehandel 15 638 27 503 14 072 Transport 13 136 14 861 12 866 Eiendomsdrift etc 264 547 260 440 265 131 Annen næring 16 178 14 054 14 545 Sum næring 408 792 426 810 418 339 Personkunder 1 087 977 1 077 660 1 097 383 Brutto utlån 1 496 769 1 504 470 1 515 722 Individuelle nedskrivninger -2 990-1 970-4 240 Gruppenedskrivninger -4 630-10 245-5 056 Netto utlån til kunder 1 489 149 1 492 255 1 506 426 Kapitaldekning Sparebankens fond 180 666 166 103 180 666 Gavefond 2 988 2 988 2 988 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -1 402-459 -1 402 Fondsobligasjoner 19 740 19 740 19 740 Immatrielle eiendeler -1 881-1 896-1 881 Sum kjernekapital 200 111 186 476 200 111 Ansvarlig kapital andre finansinst. -4 396-4 478-4 378 Netto ansvarlig kapital 195 715 181 998 195 733 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 1 063 4 599 1 800 Offentlig eide foretak 29 613 4 599 34 638 Institusjoner 50 888 44 872 53 688 Foretak 80 563 163 680 94 150 Massemarked 0 1 250 2 050 Pantsikkerhet eiendom 697 063 630 998 704 488 Forfalte engasjementer 0 50 263 Obligasjoner med fortrinnsrett 9 525 6 231 9 488 Andeler verdipapirfond 7 050 9 986 3 988 Øvrige engasjementer 71 638 43 835 81 175 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 83 225 80 475 83 225 Gruppenedskrivninger -4 625-10 250-5 050 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -4 400-11 281-4 374 Beregningsgrunnlag 1 021 600 969 044 1 059 526 Kapitaldekning i % 19,2 % 18,8 % 18,5 %
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater, nominell verdi 40 000 50 000 40 000 Obligasjoner, nominell verdi 405 000 225 000 405 000 Tilbakekjøpte obligasjoner -51 000-17 000-17 000 Amortisert over-/underkurs -363-318 -279 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 393 637 257 682 427 721 - - - Ansvarlig lånekapital Fondsobligasjoner, nominell verdi 20 000 20 000 20 000 Amortisert over-/underkurs -260-260 -260 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 19 740 19 740 19 740 - - - Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank - 40 000 40 000 Lån fra andre kredittinstitusjoner 263 40 902 - Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 263 80 902 40 000 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 21 041 21 041 Utl./fordr. til kredittinst. - - 1 950 - - 74 559 76 509 Utlån til kunder 508 107 8 500 40 085 196 414 743 663-7 620 1 489 149 Obligasjoner/sertifik. 7 999 9 012 41 035 113 780 20 764 192 589 Aksjer 58 263 58 263 Øvrige eiendeler 19 865 19 865 Sum eiendeler 516 106 17 512 83 070 310 194 764 427 166 108 1 857 416 Gjeld til kredittinst. - - - 263 263 Innskudd fra kunder - 10 101 83 807-1 140 006 1 233 914 Obligasjonsgjeld - 39 637 41 000 313 000-393 637 Fondsobligasjoner 19 740 - - 19 740 Øvrig gjeld 23 453 23 453 Egenkapital 186 409 186 409 Sum gjeld og egenkap. 0 49 738 124 807 332 740 0 1 350 131 1 857 416
Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 21 041 21 041 Utl./fordr. til kredittinst. 0 450 0 0 76 059 76 509 Utlån til kunder 0 0 632 12 982 17 375 1 458 161 1 489 150 Obligasjoner/sertifik. 58 834 131 255 2 500 0 0 192 589 Aksjer 58 263 58 263 Øvrige eiendeler 19 865 19 865 Sum eiendeler 58 834 131 255 3 582 12 982 17 375 1 633 389 1 857 416 Gjeld til kredittinst. 0 0 0 263 263 Innskudd fra kunder 554 10 101 87 419 0 208 1 135 633 1 233 915 Obligasjonsgjeld 140 000 254 000 0 0 0-363 393 637 Fondsobligasjoner - 19 740 0 0 0 19 740 Øvrig gjeld 23 453 23 453 Egenkapital 186 409 186 409 Sum gjeld og egenkap. 140 554 283 841 87 419 0 208 1 345 395 1 857 416
Postboks 300 7541 Klæbu Telefon: 04358 e-mail: post@klabu-sparebank.no www.klabu-sparebank.no