FITJAR KOMMUNE ÅRSREKNESKAP 2011

FITJAR KOMMUNE ÅRSREKNESKAP 2011 Innhald: 1A 1B 2A 2B HO-dr HO-inv HO-bal Note 1a Note 1b Note 2a Note 2b Note 3 Note 4 Note 5 Note 6 Note 7 Note 8a Note 8b Note 8c Note 8b Note 8b Note 9 Note 10 Note 11 REKNESKAPSSKJEMA 1A DRIFT REKNESKAPSSKJEMA 1B DRIFT REKNESKAPSSKJEMA 2A INVESTERING REKNESKAPSSKJEMA 2B INVESTERING KOSTRA - ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT KOSTRA - ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERING KOSTRA - OVERSIKT BALANSE ENDRING ARBEIDSKAPITAL KOSTRA - ANSKAFFELSE OG BRUK PENSJONSFORPLIKTELSER KLP PENSJONSFORPLIKTELSER SPK KOMMUNENS GARANTIANSVAR AKSJAR OG ANDELER I VARIG EIGE LIKVIDITETSRESERVE OG RESULTAT KOMMUNENS FONDSMIDLAR KAPITALKONTO OPPSTILLING SJØLVKOSTOPPSETT VATN SJØLVKOSTOPPSETT KLOAKK SJØLVKOSTOPPSETT BRANNSYN SJØLVKOSTOPPSETT PLAN OG BYGGESAK SJØLVKOSTOPPSETT OPPMÅLING ANLEGGSMIDLAR LANGSIKTIG LÅNEGJELD REKNESKAPSPRINSIPP

FITJAR KOMMUNE 2011 REKNESKAPSSKJEMA 1A Rekneskap Revidert Opphavleg Rekneskap Konto Konto navn 2011 budsjett 2011 budsjett 2011 2010 18700 Skatt inntekt og eige -71 085 400-66 827 000-65 157 000-72 466 535 LN01 Skatt på inntekt og formue -71 085 400-66 827 000-65 157 000-72 466 535 18000 Rammetilskot -79 055 191-79 194 000-78 741 000-54 821 243 18001 Inntektsutjamning 3 642 205 1 583 000 613 000 2 333 292 LN02 Ordinært rammetilskot -75 412 986-77 611 000-78 128 000-52 487 951 18740 Eigedomsskatt verk og bruk -2 019 869-1 920 000-1 920 000-1 881 127 18750 Eigedomsskatt anna fast eigedom -4 286 600-4 250 000-4 250 000-4 229 189 LN03 Skatt på eigedom -6 306 469-6 170 000-6 170 000-6 110 316 18770 Andre direkte eller indirekte skattar 0 0 0 0 LN04 Andre direkte eller indirekte skattar 0 0 0 0 18100 Overføring frå staten 0 0 0-9 901 105 LN05 Andre generelle statstilskot 0 0 0-9 901 105 LN06 Sum frie disponible inntekter -152 804 855-150 608 000-149 455 000-140 965 907 19000 Renter bankinnskot m.m. -1 343 596-1 273 507-1 313 595-985 187 19050 Aksjeutbytte (inkl.) -200 860-210 000-210 000-311 290 19090 Gevinst finansielle instrument -9 417 LN07 Renteinntekter og utbytte 4) -1 553 873-1 483 507-1 523 595-1 296 477 15000 Renteutgifter lån m.m. 3 908 195 3 831 261 3 831 261 3 477 838 15090 Tap finansielle instrument 797 147 979 500 979 500 1 009 960 LN08 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 4 705 342 4 810 761 4 810 761 4 487 798 15100 Låneavdrag 5 945 232 5 945 242 5 945 242 5 581 812 LN09 Avdrag på lån 5 945 232 5 945 242 5 945 242 5 581 812 LN10 Netto finansinntekter/-utgifter 9 096 701 9 272 496 9 232 408 8 773 134 15300 Dekn.tidl.års reknesk.m.meirforbruk 0 0 333 641 1 402 539 LN11 Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merf 0 0 333 641 1 402 539 15400 Avs.til disposisjonsfond 0 0 0 0 LN12 Til ubundne avsetninger 0 0 0 0 15500 Avs. bundne driftsfond 3 732 485 292 485 345 405 1 930 074 LN13 Til bundne avsetninger 5) 3 732 485 292 485 345 405 1 930 074 19300 Bruk av tidl.års mindreforbruk 0-1 355 886 0 0 LN14 Bruk av tidl.års mindreforbruk 0-1 355 886 0 0 19400 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 LN15 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0 0 19500 Bruk bundne driftsfond -1 717 786-827 704-283 796-1 797 546 LN16 Bruk av bundne avsetninger 5) -1 717 786-827 704-283 796-1 797 546 LN17 Netto avsetninger 2 014 699-1 891 105 395 250 1 535 067 15700 Overført til investeringsrekneskapen 739 794 899 852 0 208 465 LN18 Overført til investeringsrekneskapen 739 794 899 852 0 208 465 LN19 Til fordeling drift -140 953 662-142 326 757-139 827 342-130 449 241 LN20 Fordelt frå drift (skjema 1 B) 138 482 032 142 326 757 139 724 574 129 093 355 15800 Rekneskapsmessig mindreforbruk -2 471 630 0-102 768-1 355 886 19800 Rekneskapsmessig meirforbruk LN21 Rekneskapsmessig meir/mindreforbruk -2 471 630 0-102 768-1 355 886 Side 2

FITJAR KOMMUNE 2011 REKNESKAPSSKJEMA1B - FORDELING DRIFT Utgifter Inntekter Netto Revidert Opph. Ansvar Ansvar (T) Teneste Teneste (T) Beløp Beløp Rekn. 11 budsj 2011 budsjett 11 Rekn. 10 1000 Formannskap 1000 Folkevalde,politisk komitè/utval 708 729-12 446 696 283 743 306 3 266 324 717 171 1000 Formannskap 1001 Stortings, fylke- og kommuneval 176 161-38 295 137 866 133 181 133 181 2 000 1000 Formannskap 1002 Stønad politiske parti 22 100 22 100 22 100 22 100 22 100 1000 Formannskap 1003 Barne- og ungdomsråd 3 777-7 3 771 20 000 20 000 12 710 1000 Formannskap 1004 Ordførar/varaordførar 1 047 885-8 687 1 039 198 1 134 390 1 143 559 897 469 1000 Formannskap 1100 Revisjon og kontrollutval 522 658-95 017 427 641 414 855 414 855 264 368 1000 Formannskap 2331 Næringsmiddeltilsyn 0 4 000 4 000 270 070 1000 Formannskap 3250 Tilrettel./bistand næringslivet 369 657 369 657 370 000 370 000-150 1000 Formannskap 3255 Reiselivsnæring 35 148 35 148 55 500 55 500 54 777 1000 Formannskap 2 886 116-154 452 2 731 664 2 897 332 5 429 519 2 240 515 1100 Administrasjon 1200 Administrasjon 4 304 558-952 800 3 351 758 3 463 971 3 292 860 2 865 024 1100 Administrasjon 1201 Strategisk leiing 893 083-5 143 887 940 900 205 818 547 763 863 1100 Administrasjon 1204 Innkjøp 44 815 44 815 69 000 69 000 43 046 1100 Administrasjon 1205 Økonomiteneste 2 566 484-1 163 080 1 403 404 1 397 891 1 317 220 2 106 717 1100 Administrasjon 1206 Skatteoppkrevjar 848 507-51 795 796 712 845 697 808 849 1100 Administrasjon 1207 Drift felles IT-system 3 333 430-956 808 2 376 622 2 412 841 2 413 732 2 457 702 1100 Administrasjon 1700 Berekna premieavvik 36 394 36 394 1100 Administrasjon 1802 Overformynderi 42 057-150 41 907 55 804 55 804 40 408 1100 Administrasjon 3150 Utbyggingsområde bustader 279 149-158 957 120 192 116 887 116 887 109 854 1100 Administrasjon 3290 Landbruksnæring -44 681-1 438 113-1 482 794-1 458 894-1 458 894-1 400 696 1100 Administrasjon 3900 Kyrkjeleg administrasjon 1 404 492 1 404 492 1 404 500 1 404 500 1 269 000 1100 Administrasjon 3920 Trudomssamfunn 61 924 61 924 77 000 77 000 57 392 1100 Administrasjon 3930 Kyrkjegardar, drift og vedlikehald 308 496 308 496 308 500 308 500 300 000 1100 Administrasjon 14 078 708-4 726 846 9 351 862 9 593 402 9 224 005 8 612 311 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 1200 Administrasjon 806 268-6 564 799 704 809 282 757 696 747 685 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2010 Førskule (basis/barnehage) 207 747-58 205 149 542 200 491 196 885 55 974 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2011 Private barnehagar-basistilbod 9 907 115 9 907 115 9 300 000 7 500 000 7 497 892 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2012 Skjønsmidlar barnehage 700 106-750 699 356 779 000 2 080 000 1 939 547 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2020 Grunnskule 1 563 603-1 758 258-194 655 207 583 334 155-34 876 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2021 PPT-teneste grunnskule 814 402 814 402 840 000 840 000 811 146 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2022 Administrasjon grunnskule 249 641-21 018 228 623 276 300 253 289 210 139 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2110 Styrka tilbod førskulebarn 1 253 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2130 Vaksenopplæring 161 683-605 800-444 117 0 0-188 069 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 2220 Skulelokale og skyss 859 868-63 348 796 520 862 000 862 000 822 955 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 3830 Musikk- og kulturskule 1 218 652-343 231 875 421 831 963 771 226 736 317 2000 Skule- og oppvekstadministrasjon 16 489 085-2 857 174 13 631 910 14 106 619 13 595 251 12 599 964 2100 Rimbareid skule 2020 Grunnskule 28 744 055-1 638 121 27 105 935 26 957 745 26 707 688 25 326 250 2100 Rimbareid skule 2022 Administrasjon grunnskule 361 908-1 040 360 868 359 880 357 259 333 758 2100 Rimbareid skule 2023 Morsmålsundervisning 146 442 146 442 120 916 119 651 113 328 2100 Rimbareid skule 2150 Skulefritidsordning 1 232 545-621 929 610 616 646 343 596 650 506 612 2100 Rimbareid skule 2151 SFO - funksjonshemma 227 845 227 845 165 336 162 674 213 763 2100 Rimbareid skule 30 712 796-2 261 090 28 451 706 28 250 220 27 943 922 26 493 710 2200 Øvrebygda skule 2020 Grunnskule 5 645 000-340 632 5 304 368 5 231 330 5 151 343 5 291 510 2200 Øvrebygda skule 2150 Skulefritidsordning 418 478-192 530 225 949 204 593 198 262 141 585 2200 Øvrebygda skule 2151 SFO - funksjonshemma 34 331-34 331 0 1 651 0-62 2200 Øvrebygda skule 6 097 809-567 493 5 530 317 5 437 574 5 349 605 5 433 033 2300 Sælevik skule 2020 Grunnskule 4 050 403-280 680 3 769 723 4 059 657 3 834 067 3 634 829 2300 Sælevik skule 2150 Skulefritidsordning 335 317-84 557 250 760 356 009 351 833 175 970 2300 Sælevik skule 2151 SFO - funksjonshemma 85 756 85 756 3 818 44 215 695 2300 Sælevik skule 4 471 475-365 237 4 106 239 4 419 484 4 185 944 4 026 494 2400 Fitjarstølane barnehage 2010 Førskule (basis/barnehage) 4 049 688-1 065 593 2 984 095 2 751 586 2 699 617-31 178 2400 Fitjarstølane barnehage 2110 Styrka tilbod førskulebarn 804 172-12 794 791 378 805 743 782 511 134 372 2400 Fitjarstølane barnehage 4 853 860-1 078 387 3 775 473 3 557 329 3 482 128 103 194 2* Skule/ oppvekst 62 625 026-7 129 380 55 495 645 55 771 226 54 556 850 48 656 395 3000 Plan, byggesak og oppmåling 1200 Administrasjon 2 466 551-587 830 1 878 722 1 990 323 1 133 896 517 204 3000 Plan, byggesak og oppmåling 3010 Plansakshandsaming 262 157-64 514 197 643-39 301-39 301 65 383 3000 Plan, byggesak og oppmåling 3020 Bygge-, delings- og seksj.saker 2 381 208-2 367 345 13 864 21 931-20 180 293 146 3000 Plan, byggesak og oppmåling 3030 Kart- og oppmåling 1 477 713-1 384 423 93 290-19 815 0 224 184 3000 Plan, byggesak og oppmåling 6 587 629-4 404 111 2 183 518 1 953 137 1 074 415 1 099 918 3100 Drift- og vedlikehald, bygg1300 og anleggadministrasjonslokale 1 649 889-932 395 717 494 723 743 692 463 780 206 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2210 og anleggførskulelokale 384 258-29 557 354 702 333 252 317 620 318 126 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2220 og anleggskulelokale 6 242 619-628 898 5 613 721 5 829 075 5 562 604 5 770 327 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2610 og anlegginstitusjonslokaler 1 792 359-203 368 1 588 991 1 576 902 1 458 494 1 851 055 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2650 og anleggkommunalt disponerte bustader 3 463 942-2 305 964 1 157 978 1 084 021 1 144 989 1 266 235 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2652 og anlegghusvære - eigne 106 923-10 072 96 851 81 150 61 307 310 599 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2654 og anleggutleige areal/grunn -2 000-2 000-2 000 3100 Drift- og vedlikehald, bygg2656 og anleggfitjarsjøen 38 112 334-22 060 90 274 15 400-2 600 8 238 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3302 og anleggårskog kai 22 982-613 245-590 264-110 000-60 000-131 473 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3330 og anleggkommunale vegar 1 433 759-289 263 1 144 497 1 211 891 1 204 270 1 572 005 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3332 og anleggfylkeskommunale vegar 120 000-60 000 60 000 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3334 og anleggveglys 587 002-236 411 350 591 531 888 396 027 284 004 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3350 og anleggrekreasjon i tettstad 90 598-8 868 81 730 60 893 60 893 31 095 3100 Drift- og vedlikehald, bygg3800 og anleggidrett, hallar/anlegg-drift./vedlikehald 883 424-130 356 753 068 735 015 733 950 674 429 3100 Drift- og vedlikehald, bygg og anlegg 16 890 090-5 472 457 11 417 633 12 073 231 11 570 017 12 732 846 3200 VAR-avdeling 1800 Fellesutgifter (AFP-utg.) 12 712 12 712 12 203 3200 VAR-avdeling 3400 Produksjon av vatn 3 541 355-3 450 442 90 914 174 204 89 296 223 563 3200 VAR-avdeling 3500 Renseanlegg og utløp 2 181 944-2 583 549-401 605-212 164-263 531-429 063 3200 VAR-avdeling 3540 Tøming slamavskiljarar 29 744-411 006-381 262-1 919-1 919 354 399 3200 VAR-avdeling 3550 Innsamling avfall (SIM) 78 334-114 076-35 742-2 323-3 876-27 117 3200 VAR-avdeling 5 844 088-6 559 072-714 984-42 202-180 030 133 986 3300 Landbruk-/miljøavdeling 3258 Skogreising 0 12 000 12 000 0 3300 Landbruk-/miljøavdeling 3290 Landbruksnæring 3 370 856-469 654 2 901 202 2 901 789 2 901 789 2 747 053 3300 Landbruk-/miljøavdeling 3600 Natur - og friluftsliv 40 607-113 40 494 54 000 54 000 37 404 3300 Landbruk-/miljøavdeling 3603 Viltfond 58 544-55 112 3 432 10 500 10 500 1 968 3301 Landbruk-/miljøavdeling 3290 Landbruksnæring - prosjekt 312 434-1 488 630-1 176 196 0 0-136 950 3300 Landbruk-/miljøavdeling 3 782 441-2 013 508 1 768 933 2 978 289 2 978 289 2 649 475 3400 Brann og feiarvesen 3380 Førebygging brann,andre ulukker,feiing 416 021-439 199-23 178-8 207-9 500 43 139 3400 Brann og feiarvesen 3390 Beredskap mot brann og ulukker 2 463 319-66 208 2 397 111 2 177 471 2 164 199 2 128 556 3400 Brann og feiarvesen 3391 Oljevern, forurensning 45 908 45 908 40 000 40 000 41 563 3400 Brann og feiarvesen 2 925 248-505 408 2 419 841 2 209 264 2 194 699 2 213 258 3900 Utbygging bygg og anlegg 1200 (invest.) Administrasjon 0-2 227 335-1 162 690 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 1207 (invest.) Drift felles IT-system -126 226-126 226-92 192 3900 Utbygging bygg og anlegg 2020 (invest.) Grunnskule -98 447-98 447-155 228 3900 Utbygging bygg og anlegg 2210 (invest.) Førskulelokale -25 021-25 021 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 2220 (invest.) Skulelokale -116 680-116 680-23 355 3900 Utbygging bygg og anlegg 2610 (invest.) Institusjonslokaler -268 073-268 073-231 578 3900 Utbygging bygg og anlegg 2650 (invest.) Kommunalt disponerte bustader -351 116-351 116-61 354 3900 Utbygging bygg og anlegg 2652 (invest.) Husvære - eigne -32 255-32 255 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 2656 (invest.) Husvære - Fitjarsjøen 38-8 576-8 576 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 3030 (invest.) Kart- og oppmåling -88 866-88 866 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 3150 (invest.) Utbyggingsområde bustader 0-18 925 3900 Utbygging bygg og anlegg 3251 (invest.) Utvikle næringsområde -120 382-120 382-3 355 Side 3

FITJAR KOMMUNE 2011 REKNESKAPSSKJEMA1B - FORDELING DRIFT Utgifter Inntekter Netto Revidert Opph. Ansvar Ansvar (T) Teneste Teneste (T) Beløp Beløp Rekn. 11 budsj 2011 budsjett 11 Rekn. 10 3900 Utbygging bygg og anlegg 3330 (invest.) Kommunale vegar -483 952-483 952-47 480 3900 Utbygging bygg og anlegg 3334 (invest.) Veglys -19 816-19 816 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 3350 (invest.) Rekreasjon i tettstad -42 498-42 498-18 848 3900 Utbygging bygg og anlegg 3390 (invest.) Beredskap mot brann og ulukker -7 032-7 032-33 284 3900 Utbygging bygg og anlegg 3600 (invest.) Natur - og friluftsliv -1 017-1 017 0 3900 Utbygging bygg og anlegg 3850 (invest.) Andre kulturaktivitetar 0-10 000 3900 Utbygging bygg og anlegg 3900 (invest.) Kyrkjeleg administrasjon -61 951-61 951-59 116 3900 Utbygging bygg og anlegg 3930 (invest.) Kyrkjegardar, drift og vedlikehald -23 400-23 400 0 3900 Utbygging bygg og anlegg (invest.) 0-1 875 305-1 875 305-2 227 335-1 162 690-754 713 3* Plan og miljøavd. 36 029 497-20 829 862 15 199 635 16 944 385 16 474 700 18 074 768 4000 Helse- og sosialavdeling 1200 Administrasjon 818 681-17 678 801 003 804 311 752 723 780 636 4000 Helse- og sosialavdeling 2320 Førebyggj.skule- og helsest.teneste 1 478 166-110 291 1 367 875 1 604 397 1 563 359 1 442 144 4000 Helse- og sosialavdeling 2321 Jordmorteneste 329 446-55 642 273 804 275 317 259 320 273 854 4000 Helse- og sosialavdeling 2322 Helsestasjon for ungdom 0 3 300 3 300 0 4000 Helse- og sosialavdeling 2323 Vaksinasjon -57 920-57 920-56 000-56 000-31 402 4000 Helse- og sosialavdeling 2333 Krisesenter 137 842 137 842 150 000 150 000 20 000 4000 Helse- og sosialavdeling 2334 Miljøretta helsevern 260 094 260 094 259 787 260 802 264 089 4000 Helse- og sosialavdeling 2337 Bevilgning og skjenkekontroll 21 328-38 164-16 836 1 000 1 000-11 371 4000 Helse- og sosialavdeling 2340 Aktivisering eldre og funksjonshemma 177 500 177 500 197 500 197 500 171 500 4000 Helse- og sosialavdeling 2347 Støttekontaktar 892 327-40 842 851 485 773 085 774 996 708 579 4000 Helse- og sosialavdeling 2410 Diagnose,behandling,rehabilitering 105 127 105 127 65 000 65 000 38 737 4000 Helse- og sosialavdeling 2411 Legevakt 469 923 469 923 440 000 440 000 380 010 4000 Helse- og sosialavdeling 2416 Legeteneste 2 013 792-373 637 1 640 155 1 659 368 1 648 387 1 637 262 4000 Helse- og sosialavdeling 2417 Fysio/ergoterapiteneste 1 427 421-181 856 1 245 565 1 273 739 1 162 953 1 084 399 4000 Helse- og sosialavdeling 2420 Sosial rådgjeving og rettleiing 988 242-283 462 704 780 981 496 972 194 901 394 4000 Helse- og sosialavdeling 2430 Tilbod person med rusproblem 670 733-916 896-246 163 4 259-257 608 4000 Helse- og sosialavdeling 2440 Barnevernteneste 1 229 211 1 229 211 1 296 931 1 296 931 1 159 947 4000 Helse- og sosialavdeling 2510 Barneverntiltak i familien 29 783 29 783 200 000 200 000 71 842 4000 Helse- og sosialavdeling 2514 Barnehage 0 15 795 4000 Helse- og sosialavdeling 2520 Barneverntiltak utafor familien 433 748 433 748 8 821 8 821 17 348 4000 Helse- og sosialavdeling 2523 Fosterheim 3 468 3 468 352 301 352 301 318 518 4000 Helse- og sosialavdeling 2540 Pleie, omsorg, hjelp i heimen 317 351-55 222 262 129 286 715 284 975 288 720 4000 Helse- og sosialavdeling 2760 Kvalifiseringsprogrammet 382 262-3 245 379 017 200 000 200 000-39 173 4000 Helse- og sosialavdeling 2810 Økonomisk sosialhjelp 1 256 183-128 736 1 127 447 850 000 850 000 845 450 4000 Helse- og sosialavdeling 13 442 628-2 263 592 11 179 036 11 631 328 11 388 562 10 080 668 4100 Institusjonstenester 2530 Pleie,omsorg,hjelp i institusjon 25 240 552-5 153 741 20 086 810 19 329 696 18 946 362 18 563 786 4100 Institusjonstenester 2540 Pleie, omsorg, hjelp i heimen 1 541 792-14 064 1 527 728 1 331 600 1 328 260 1 683 597 4100 Institusjonstenester 2541 Bufelleskap 3 325 025-2 529 068 795 957 879 604 866 954 970 821 4100 Institusjonstenester 30 107 368-7 696 873 22 410 495 21 540 900 21 141 576 21 218 204 4200 Omsorgstenester sone I 2340 Aktivisering eldre og funksjonshemma 810 713-19 673 791 039 738 824 1 033 775 728 925 4200 Omsorgstenester sone I 2531 Avlastningsopphald i institusjon 5 601 313-3 084 892 2 516 421 2 980 346 1 705 511 1 703 597 4200 Omsorgstenester sone I 2540 Pleie, omsorg, hjelp i heimen 27 378 128-5 564 807 21 813 320 20 923 314 19 801 245 19 720 980 4200 Omsorgstenester sone I 2543 Anna hjelp i heimen 96 528-176 725-80 197-17 000-17 000-54 984 4200 Omsorgstenester sone I 2544 Brukarstyrt personleg assistent 552 345-250 000 302 345-14 675-20 000 450 304 4200 Omsorgstenester sone I 2545 Psykiatritenester 4 642 304-527 757 4 114 546 6 166 046 6 096 356 3 939 811 4200 Omsorgstenester sone I 39 081 330-9 623 855 29 457 475 30 776 855 28 599 887 26 488 633 4* Helse, sosial og omsorg 82 631 326-19 584 320 63 047 006 63 949 083 61 130 025 57 787 505 5000 Kultur 2310 Aktivitetsttilbod barn/unge 161 457-8 250 153 207 237 751 262 673 219 614 5000 Kultur 3650 Kulturminnevern 12 039-55 408-43 369 76 221 5000 Kultur 3700 Bibliotek 1 217 456-92 303 1 125 154 1 186 782 1 204 818 1 057 540 5000 Kultur 3750 Museer og off.samling 120 614-117 697 2 917 47 875 47 877 41 635 5000 Kultur 3800 Idrett, hallar/anlegg-drift./vedlikehald 168 073 168 073 168 073 168 073 150 000 5000 Kultur 3850 Andre kulturaktivitetar 452 499-16 596 435 902 327 081 359 854 907 383 5000 Kultur 3852 Bygdebøker, kulturvern 1 863-49 825-47 962-28 137-28 137-3 111 5000 Kultur 2 134 000-340 079 1 793 921 1 939 425 2 015 158 2 449 282 9000 Økonomisk forvaltning 1205 Økonomiteneste -167 645-10 210-177 855 30 000-320 000 23 006 9000 Økonomisk forvaltning 1800 Fellesutgifter (AFP-utg.) 6 058 6 058 5 857 9000 Økonomisk forvaltning 8001 Eigedomsskatt 115 106-13 476 101 630 150 000 234 759 159 723 9000 Økonomisk forvaltning 8400 Ramme og statstilskot -1 928 819-1 928 819-1 838 027-1 858 027-1 790 528 9000 Økonomisk forvaltning 8600 Avskrivningar og renter -7 139 174-7 139 174-7 110 819-7 163 165-7 125 905 9000 Økonomisk forvaltning 8700 Renter, utbyte og lån 460 460 750 750 425 9000 Økonomisk forvaltning -46 021-9 091 679-9 137 700-8 768 096-9 105 683-8 727 421 Sum alle avdelingar, fordelt 200 338 651-61 856 618 138 482 032 142 326 757 139 724 574 129 093 355 Side 4

FITJAR KOMMUNE 2011 REKNESKAPSSKJEMA 2A Tekst Rekneskap 2011 Revidert budsjett 2011 Opphavl. budsjett 2011 Rekneskap 2010 Investeringar i anleggsmiddel, byggelånsrenter 21 856 652 17 420 582 16 151 433 7 516 758 Utlån og forskotteringar, aksjekjøp 520-529 6 479 633 1 550 000 1 550 000 847 151 Avdrag på lån 510 574 100 574 100 574 100 586 100 Dekking tidlegare års udekka inv. 530 920 180 920 180 Avsetjingar 540-550 3 484 597 5 170 752 5 370 209 869 974 Årets finansieringsbehov 33 315 162 25 635 614 23 645 742 9 819 983 Finansiert slik: Bruk av lånemidlar 910-12 622 161-17 043 988-16 351 433-6 189 465 Inntekter frå sal av anleggsmidlar 600-680 -487 000-413 645 Mottatte avdrag på utlån, aksjesal 920-929 -255 283-650 000-650 000-436 291 Refusjonar 700-780 -18 133 004-5 950 000-6 188 114-175 958 Andre inntekter -1 091 774 Sum ekstern finansiering -31 497 447-24 735 762-23 189 547-7 215 359 Overført frå driftsrekneskapen 970-739 794-899 852-208 465 Bruk av avsetjingar 940-950 -1 077 921 0-456 195-1 475 979 Udekka investering 980-920 180 Sum finansiering -33 315 162-25 635 614-23 645 742-9 819 983 Udisponert 980 0 0 0 0 ] Side 5

FITJAR KOMMUNE 2011 REKNESKAPSSKJEMA 2B Prosj.nr. Forbruk Ramme Igangsettingsvedtak Status Administrasjon Arkivinnreiing 0 85 700 FS 42/11 Ikkje starta IKT adm. og felles 1004 502 097 243 500 FS 42/11 Fullført Eigenkapitalinnskot KLP 1011 329 633 300 000 FS 42/11 Fullført ipad 1019 114 406 114 300 FS 113/11 Ikkje Fullført Aksjekjøp FKIB 5023 3 500 000 3 500 000 KS 66/11 Fullført Sum oppvekst 4 446 136 4 243 500 Skule og oppvekst IKT skule 2002 486 611 500 000 FS 42/11 Fullført Ny skule Rimbareid 221 459 400 000 FS 96/11 Sum oppvekst 708 070 900 000 Pleie og omsorg Eldresenter 0 250 000 Ikkje starta Oppgradering Gerica 3018 0 200 000 FS 23/11 Fornying utstyr Havnahuset 0 100 000 Ikkje starta Sum helse og omsorg 0 550 000 Plan, byggesak og oppmåling Digitalt planregister på nett 6036 384 789 350 000 FS 96/10 Kartverk 6035 114 700 200 000 FS 42/11 2 av 3 års investering Fullført Sum helse og omsorg 499 489 550 000 Utbygging Bustadområde 100 000 FS 42/11 Industriområde Innløysing areal Årskog 4024 1 631 768 KS 30/11 Fullført Rossneset (netto) 41* 69 426 KS 30/11 Ikkje Fullført Sum helse og omsorg 1 701 194 100 000 Drift og vedlikehald Utbetring Sælevik skule 2031 252 201 200 000 FS 24/11 Fullført Utbetringar skule og barnehage 200 000 FS 42/11 Utebod Fitjarstølane 2033 120 720 100 000 KS 30/11 Fullført Vaskeri FBB 3017 234 805 KS 30/11 Fullført Fitjarsjøen 38 3022 200 806 FS 24/11 Sprinkleranlegg FBB 3024 835 207 FS 83/11 Ikkje fullført Sprinkleranlegg Havnahuset 3025 912 018 FS 24/11 Ikkje fullført Kjøleanlegg FBB 3026 210 164 FS 42/11 Fullført Tiltak leiligheit Havnahuset 3027 192 053 FS 42/11 Fullført Ventilasjonsanlegg Havnahuset 3028 582 901 Ikkje fullført Traktor park og veg 3029 647 436 FS 83/11 Fullført Del av ombygging Årskog industribygg (40%) 4023 61 878 0 Fullført Stokksneset veg / parkering 7008 404 338 FS 42/11 Ikkje fullført Arealoverføring Sælevik skule 9999 1 798 0 Fullført Sum Felles 4 656 324 500 000 Kultur Eldresenter 250 000 Ikkje starta Sum helse og omsorg 0 250 000 Kyrkja Varmeanlegg Kyrkja 5026 295 924 2010 Fullført Kyrkjegardsmur (netto) 5027 19 311 KS 30/11 Fullført Sum helse og omsorg 315 235 0 Sum investering i drift 12 326 447 7 093 500 0 Lån Kostsiktig lån Fitjar skyttarlag 9005 300 000 300 000 FS 54/10 Formidlingslån Husbanken 9001 574 100 574 100 2010 Formidlingslån Fitjar 9002 2 350 000 1 000 000 2010 Sum Lån 3 224 100 1 874 100 Sal og tilskot Sentrumstiltak 1012-500 000 Fond ny skule Rimbareid 2100-2 306 185 Tilskot FBB 3005-403 000 Sal Årskog industriområde 4017-471 447-550 000 Sal areal Bakken 4025-76 883 Sal aksjar 9999-473 Sum Lån -3 757 988-550 000 VAR sektoren Høgdebasseng Øvrebygda 6029 2 701 677 2 900 000 2010 Ikkje fullført Utbetring vassnett Rimbareid 0 350 000 Småanlegg vass 6031 0 200 000 FS 42/11 Ikkje starta Plan vassforsyning 0 150 000 FS 42/11 Ikkje starta Plan kloakk 0 150 000 Del av ombygging Årskog industribygg (60%) 4023 92 818 0 Fullført Avlaupsnett Fitjargarden 0 300 000 FS 42/11 Ikkje starta Småanlegg avlaup 0 200 000 FS 42/11 Ikkje starta Sal UV-utstyr 9999-8 000 0 Fullført Sum VAR 2 786 494 4 250 000 Side 6

FITJAR KOMMUNE 2011 KOSTRA - ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT Revidert Opphavleg Driftsrekneskapet Rekneskap Budsjett Budsjett Rekneskap Kostra-art Tekst 2011 2011 2011 2010 Driftsinntekter 600-619 Brukerbetalinger 5 389 098 4 996 435 5 106 435 4 969 988 620-670 Andre salgs- og leieinntekter 14 840 681 14 139 296 14 089 296 13 840 201 700-780 Overføringer med krav til motytelse 31 760 528 25 804 810 23 122 165 29 424 247 800 Rammetilskudd 75 412 986 77 611 000 78 128 000 52 487 951 810 Andre statlige tilskudd 0 0 0 9 901 105 830-850; 890 Andre overføringer 0 0 0 0 870 Skatt på inntekt og formue 71 085 400 66 827 000 65 157 000 72 466 535 874-875 Eiendomsskatt 6 306 469 6 170 000 6 170 000 6 110 316 877 Andre direkte og indirekte skatter 0 0 0 0 Sum driftsinntekter 204 795 162 195 548 541 191 772 896 189 200 344 Driftsutgifter 010-089 Lønnsutgifter 102 351 372 100 503 228 97 866 473 97 638 658 090-099 Sosiale utgifter 27 167 049 27 050 070 26 796 355 25 563 549 100-285 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 22 324 571 23 200 667 21 795 667 23 228 268 300-380 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon 29 781 242 17 745 828 14 592 828 13 623 855 400-490 Overføringer 8 881 806 18 907 910 20 931 562 17 283 060 590 Avskrivninger 6 159 726 6 016 334 4 801 134 4 719 132 690+(290-790) Fordelte utgifter -22 300-226 958-26 958 1 Sum driftsutgifter 196 643 465 193 197 079 186 757 061 182 056 524 Brutto driftsresultat 8 151 697 2 351 462 5 015 835 7 143 820 Finansinntekter 900-905 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 1 544 456 1 483 507 1 523 595 1 296 477 909 Gevinst finansielle instrument 9 417 920 Mottatte avdrag på utlån (sosial- og næringslån) 34 900 100 000 100 000 9 600 * Sum eksterne finansinntekter 1 588 773 1 583 507 1 623 595 1 306 077 Finansutgifter 500 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter3 908 195 3 831 261 3 831 261 4 487 798 509 Tap finansielle instrument 797 147 979 500 979 500 510 Avdragsutgifter 5 945 232 5 945 242 5 945 242 5 581 812 520 Utlån (sosial- og næringslån) 23 500 100 000 100 000 0 Sum eksterne finansutgifter 10 674 074 10 856 003 10 856 003 10 069 610 Resultat eksterne finanstransaksjoner -9 085 301-9 272 496-9 232 408-8 763 534 990 Motpost avskrivninger 6 159 726 5 929 781 4 714 581 4 719 132 Netto driftsresultat 5 226 122-991 253 498 008 3 099 418 Avsetningar: 930 Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd 940 Bruk av disposisjonsfond 1 355 886 950 Bruk av bundne driftsfond 1 717 786 827 704 283 796 1 797 546 Sum bruk av avsetningar: 1 717 786 2 183 590 283 796 1 797 546 530 Dekning av tidligere års regnskapsmessige underskudd 0 0 333 641 1 402 539 540 Avsetning til disposisjonsfond 550 Avsetning til bundne driftsfond 3 732 485 292 485 345 405 1 930 074 570 Overført til investeringsregnskapet 739 794 899 852 208 465 Sum avsetningar 4 472 278 1 192 337 679 046 3 541 078 580 Årets regnskapsmessige overskudd (mindreforbruk) 2 471 630 0 102 758 1 355 886 980 Årets regnskapsmessige underskudd (merforbruk) 0 0 0 0 Side 7

FITJAR KOMMUNE 2011 KOSTRA - ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERINGAR Rekneskap Rev.budsj. Budsjett Rekneskap Kostra-art Tekst 2011 2011 2011 2010 Inntekter 660-670 Sal av driftsmidler og fast eiendom 479 000 413 645 600-650 Andre salsinntekter 8 000 0 700-770 Overføringar med krav til motyting 18 133 004 5 950 000 6 188 114 175 958 800-810 Statlege overføringar 0 1 091 774 0 830-890 Andre overføringar 0 0 900-905 Renteinntekter, utbytte og eigaruttak 0 0 Sum inntekter 18 620 004 7 041 774 6 188 114 589 603 Utgifter 010-080 Lønsutgifter 0 0 090-099 Sosiale utgifter 0 0 100-285 Kjøp av varer og tenester som inngår i tenesteproduksjon 19 262 791 6 337 896 300-380 Kjøp av tenester som erstattar kommunal tenesteproduksjon 308 762 133 100 400-490 Overføringar 1 885 119 854 713 500 Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter 399 980 191 049 690+(290-790) Fordelte utgifter 0 0 Sum utgifter 21 856 652 16 620 582 15 351 433 7 516 758 Finanstransaksjonar 510 Avdragsutgifter 574 100 574 100 574 100 586 100 520 Utlån 2 650 000 1 000 000 1 000 000 300 000 529 Kjøp av aksjer og andelar 3 829 633 550 000 550 000 547 151 530 Dekking tidl års udekka 920 180 920 180 548 Avsetningar til ubundne investeringsfond 523 602 870 209 870 209 433 683 550 Avsetningar til bundne investeringsfond 2 960 995 5 100 543 5 300 000 436 291 Sum finans- og finansieringstransaksjonar (Utbetalingar og avsetningar) 11 458 510 9 015 032 8 294 309 2 303 225 Finansieringsbehov 14 695 159 18 593 840 17 457 628 9 230 380 Dekka slik: 910 Bruk av lån 12 622 161 17 043 988 16 351 433 6 189 465 920 Mottekne avdrag på utlån 254 810 650 000 650 000 436 291 929 Sal av aksjar og andelar 473 0 970 Overføringar frå driftsrekneskapet 739 794 899 852 208 465 940-948 Bruk av ubundne investeringsfond 503 821 456 195 889 879 950 Bruk av bundne investeringsfond 574 100 586 100 Sum finansiering 14 695 159 18 593 840 17 457 628 8 310 201 980 Udekka/Udisponert 0 0 0-920 180 Side 8

FITJAR KOMMUNE 2011 KOSTRA - OVERSIKT BALANSE 31/12/11 31/12/10 31/12/09 31/12/08 Anleggsmidlar 317 260 402 306 434 544 289 650 806 271 615 878 227-229 Faste eigedomar & anlegg 101 174 014 100 339 903 99 421 166 96 670 389 224-226 Utstyr, maskiner og trspm. 19 557 713 17 307 148 17 930 090 16 912 143 222-223 Utlån 6 103 943 3 720 153 3 866 044 4 185 273 221 Aksjar & andeler 16 183 714 12 354 554 11 807 403 11 278 798 220 Pensjonsmidlar 174 241 018 172 712 786 156 626 103 142 569 275 Omløpsmidlar 71 991 525 51 307 766 49 590 802 40 269 635 219 Premieavvik inkl. arb.g.avg. 8 494 108 8 288 589 7 032 239 6 510 105 218 Sertifikater 0 0 0 0 213-217 Korts. Fordringar 19 533 503 12 329 929 13 064 180 11 400 486 212 Obligasjoner 0 0 0 0 211 0 0 0 0 210 Kasse, postgiro, bank 43 963 914 30 689 248 29 494 384 22 359 044 SUM EIENDELER 389 251 927 357 742 310 339 241 608 311 885 512 Egenkapital -10 929 802 11 041 965 9 160 883 2 423 510 251-252 Bundne driftsfond 7 948 447 5 933 748 5 801 220 4 010 461 253-254 Ubundne invest.fond 19 781 0 456 196 17 706 255 Bundne invest.fond 10 416 612 8 029 717 8 179 526 8 526 297 256-257 Disposisjonsfond 1 355 886 0 0 0 25800 Endr. rekn. prinsipp investering -174 185-174 185-174 185 0 25810 Endr. rekn. prinsipp drift -1 801 158-1 801 158-1 801 158 2 398 000 25900 Reknesk.messig meirforbr. 0 0-1 402 539-6 424 369 25950 Reknesk.messig mindreforbr. 2 471 630 1 355 886 0 0 25960 Udisp i invest.rekneskapen 0 0 0 0 25970 Udekka i invest.rekneskapen 0-920 180 0 0 25980 Likviditetsreserve 0-3 559 855 25990 Kapitalkonto -31 166 815-1 381 864-1 898 178-2 544 730 Langsiktig gjeld 359 149 954 315 457 873 295 535 913 275 258 322 240 Pensjonsforpliktelser 227 523 694 193 015 714 176 781 842 161 951 249 241-242 Ihendehaverobligasjonsfond 0 0 0 0 243-244 Sertifikatlån 0 0 0 0 245-249 Andre lån 131 626 260 122 442 159 118 754 071 113 307 073 Kortsiktig gjeld 41 031 774 31 242 472 34 544 812 34 203 680 231 Kassekredittlån 0 0 4 000 000 8 000 000 232-238 Anna kortsiktig gjeld 38 807 734 29 351 733 28 493 387 23 959 971 239 Premieavvik 2 224 041 1 890 739 2 051 425 2 243 709 SUM GJELD 400 181 728 346 700 345 330 080 725 309 462 002 SUM GJELD & EGENKAPITAL 389 251 927 357 742 310 339 241 608 311 885 512 Differanse -0 0 0 0 MEMORIAKONTI 0 0 0 0 2910 Unytta lånemidlar 10 714 520 7 633 248 3 978 713 1 089 497 2920-2989 Andre memoriakonti 215 813 215 813 215 813 2 742 264 2999 Motkonti -10 930 333-7 849 061-4 194 526-3 831 761 Side 9

FITJAR KOMMUNE 2011 ENDRING ARBEIDSKAPITAL NOTE 1 A Kapittel Balanserekneskapen 31/12/2011 01/01/2011 Endring 2011 210-219 Omløpsmidlar 71 991 525 51 307 766 231-239 Kortsiktig gjeld 41 031 774 31 242 472 Endring arb.kapital i balanserekn. 30 959 750 20 065 294 10 894 457 Endring i ubrukte lånemidlar 10 714 520 7 633 248 3 081 272 Kapittel Driftsrekneskapet 2011 Kapittel Investeringsrekneskapet 2011 600-890 Inntekter 204 795 162 600-905 18 620 004 010-590, 690 Utgifter 196 643 465 010-500, 690 21 856 652 (-)'590 Avskrivingar 6 159 726 900-905,920 Ekst.fin.innt. 1 588 773 910, 920, 929 12 877 444 500, 510, 520 Ekst.fin.utg. 10 674 074 510, 520, 529 7 053 733 7 813 184 Sum differansar 5 226 122 2 587 062 7 813 184 Periodens tilførsel 7 813 184 Avstemming mellom rekneskapsdelane: Differanse 0 Side 10

FITJAR KOMMUNE 2011 KOSTRA - ANSKAFFELSE OG BRUK NOTE 1 B Anskaffelse og bruk av midlar Rekneskap Rev.budsj. Budsjett Rekneskap (tal i heile kroner) 2011 2011 2011 2010 Anskaffelse av midlar: Inntekter driftsdel 204 795 162 195 548 541 191 772 896 189 200 344 600-670, 700-780, 800-890 Inntekter investeringsdel 18 620 004 7 041 774 6 188 114 589 603 600-670, 700-770, 800-890 Innbetalingar ved eksterne fin.transar 14 466 217 19 277 495 18 625 028 7 931 833 900-929 Sum anskaffelse av midlar 237 881 383 221 867 810 216 586 038 197 721 780 Bruk av midlar: Utgifter driftsdel 190 483 739 187 180 745 181 955 927 177 337 392 010-285, 300-480, (-)690 Utgifter investeringsdel 21 456 672 16 620 582 15 351 433 7 325 709 010-285, 300-480, (-)690 Utbetalingar ved eksterne fin.transar 18 127 787 12 980 103 12 980 103 11 693 910 500-529 Sum bruk av midlar 230 068 199 216 781 430 210 287 463 196 357 011 Differanse anskaffelse og bruk av midlar 7 813 184 5 086 380 6 298 575 1 364 769 Endring i unytta lånemidlar 3 081 272 3 654 535 Endring i prinsippendringar Endring i arbeidskapital 10 894 457 5 019 304 Avsetning og bruk av avsetningar: Avsetningar 8 877 055 8 083 269 6 849 255 4 411 053 Bruk av avsetningar 3 535 501 3 083 442 739 991 3 481 991 Til avsetning seinare år -2 471 630 0-102 758-435 707 Netto avsetningar 7 813 184 4 999 827 6 212 022 1 364 769 Avvik 0 86 553 86 553 0 Tilleggsløyving (490-art) Avskr. (eg. Kalk.renter/avskr) Øresdifferansar Sum 0 86 553 86 553 0 Interne kostnader/inntekter: Internt sal 3 637 803 4 211 609 5 479 155 5 768 093 790 Internt kjøp 3 637 803 3 984 641 5 452 187 5 768 094 290 Fordelte utgifter -22 300 0 0 0 690 Sum fordelt til ulike motpostar -22 300-226 968-26 968 1 Side 11

Pensjonsordning: FITJAR KOMMUNE 2011 PENSJONSFORPLIKTELSER KLP Kommunen har kollektiv pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) som sikrar ytelsesbasert pensjon for dei tilsette. Pensjonsordninga femnar om alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon AFP / tidlegpensjon, og sikrar alders- og uførepensjon med samla pensjonsnivå på 66 % saman med folketrygda. Pensjonane samordnast med utbetalingar frå folketrygda. NOTE 2A Pensjonskostnad: 2010 2011 Noverdi av årets opptening 7 658 897 8 499 351 Rentekostnad av påløpt forpliktelse 7 266 135 7 394 102 Brutto pensjonskostnad 14 925 032 15 893 453 - Forventa avkastning på midlane -6 622 310-6 942 895 Netto pensjonskostnad 8 302 722 8 950 558 Amortisert premieavvik 378 326 479 293 Administrasjonskostnad 437 955 496 317 Samla pensjonskostnad 9 119 003 9 926 168 Fitjar kommune har vald 15 / 10 års amortiseringstid Premieavvik: 2010 2011 Innbetalt premie / tilskot 9 817 223 9 733 954 - netto pensjonskostnad -8 302 722-8 950 558 Årets premieavvik 1 514 501 783 396 AGA av premieavvik 213 545 110 459 Akkumulert og amortisert premieavvik 2011 Akkumulert premieavvik 31.12.2010 7 189 395 + årets premieavvik 783 396 - amortisert premieavvik -479 293 Akkumulert premieavvik 31.12.2011 7 493 498 AGA av amortisert premieavvik 1 056 583 Balanseførte storleikar: Pensjonsforplikting Estimat 31.12.10 Estimat 31.12.11 Brutto forplikting 169 343 157 - midlar -135 680 004 Netto forplikting 0 33 663 153 AGA av netto forplikting 0 4 746 505 Spesifikasjon av brutto forplikting 2011 Brutto forplikting 01.01.2011 132 499 201 Årets opptening 8 499 351 Rentekostnad 7 394 102 Utbetalingar -4 728 627 Amortisering estimatavvik 25 679 130 Brutto forplikting 31.12.2011 - estimat 169 343 157 Attståande amortisering 0 Brutto forplikting 31.12.2011 - estimat full amorti sering 169 343 157 Side 12

Spesifikasjon av brutto midlar 2011 Brutto midlar 01.01.2011 123 145 410 Innbetalt premie 10 230 271 Administrasjonskostnadar -496 317 Utbetalingar -4 728 627 Forventa avkasting 6 942 895 Amortisering estimatavvik 586 372 Brutto midlar 31.12.2011 - estimat 135 680 004 Attståande amortisering 0 Brutto midlar 31.12.2011 - estimat full amortiserin g 135 680 004 Estimatavvik Estimatavvik Midlar Forplikting Akkumulert avvik tidlegare år 3 521 913 17 810 360 Estimatavvik 2011-4 108 285 7 868 770 Amortisert avvik 2011 586 372-25 679 130 Avvik 31.12.2011 0 0 Føresetnadar: Økonomiske føresetnadar 2010 2011 Årleg avkasting 6,00 5,50 Diskonteringsrente 5,00 4,50 Årleg lønsvekst 3,35 2,96 Årleg vekst i grunnbeløpet til folketrygda 3,35 2,96 Årleg vekst i pensjonsreguleringa 3,35 2,96 Forholdstal frå KRD 1,60 1,50 Uttak av AFP i 2011 Uttak frå aldre (år) 62 Sjukepleiarar 33 % Fellesordninga (65 års aldersgrense) 33 % Fellesordninga (70 års aldersgrense) 45 % Medlemsstatus 2010 2011 Aktive 197 208 Oppsatte 60 67 Pensjonistar 123 133 Side 13

Pensjonsordning: FITJAR KOMMUNE 2011 PENSJONSFORPLIKTELSER SPK NOTE 2B Pensjonskostnad: 2010 2011 Noverdi av årets opptening 2 914 258 3 179 672 Rentekostnad av påløpt forpliktelse 2 239 198 2 084 917 Brutto pensjonskostnad 5 153 456 5 264 589 - Forventa avkastning på midlane -1 870 279-1 710 378 Netto pensjonskostnad 3 283 177 3 554 211 Amortisert premieavvik -12 782 31 975 Administrasjonskostnad 84 044 91 389 Samla pensjonskostnad 3 354 439 3 677 575 Fitjar kommune har vald 15 / 10 års amortiseringstid Premieavvik: 2010 2011 Innbetalt premie / tilskot 3 365 699 3 120 392 - netto pensjonskostnad -3 283 177-3 554 211 Årets premieavvik 82 522-433 819 AGA av premieavvik 11 636-61 168 Akkumulert og amortisert premieavvik 2011 Akkumulert premieavvik 31.12.2010-241 495 + årets premieavvik -433 819 - amortisert premieavvik 17 870 Akkumulert premieavvik 31.12.2011-657 444 AGA av amortisert premieavvik -92 700 Balanseførte storleikar: Pensjonsforplikting Estimat 31.12.10 Estimat 31.12.11 Brutto forplikting 58 007 563 51 596 088 - midlar -49 567 376-38 561 014 Netto forplikting 8 440 187 13 035 074 AGA av netto forplikting 1 190 066 1 837 945 Spesifikasjon av brutto forplikting 2011 Brutto forplikting 01.01.2011 58 007 563 Årets opptening 3 179 672 Rentekostnad 2 084 917 Utbetalingar 0 Amortisering estimatavvik -11 676 064 Brutto forplikting 31.12.2011 - estimat 51 596 088 Attståande amortisering Brutto forplikting 31.12.2011 - estimat full amorti sering 51 596 088 Side 14

Spesifikasjon av brutto midlar 2011 Brutto midlar 01.01.2011 49 567 376 Innbetalt premie 3 261 626 Administrasjonskostnadar -91 389 Utbetalingar 0 Forventa avkasting 1 710 378 Amortisering estimatavvik -15 886 977 Brutto midlar 31.12.2011 - estimat 38 561 014 Attståande amortisering 0 Brutto midlar 31.12.2011 - estimat full amortiserin g 38 561 014 Estimatavvik Estimatavvik Midlar Forplikting Akkumulert avvik tidlegare år 11 050 474-8 070 157 Estimatavvik 2011 4 836 504-3 605 907 Amortisert avvik 2011-15 886 977 11 676 064 Avvik 31.12.2011 1 0 Føresetnadar: Økonomiske føresetnadar 2010 2011 Årleg avkasting 5,35 4,85 Diskonteringsrente 5,00 4,50 Årleg lønsvekst 3,35 2,96 Årleg vekst i grunnbeløpet til folketrygda 3,35 2,96 Uttak av AFP i 2011 Frivillig avgang inntil 50 år 3 % Framtidig uttak av AFP 50 % Medlemsstatus 2010 2011 Aktive Oppsatte Pensjonistar Side 15

FITJAR KOMMUNE 2011 NOTE 3 KOMMUNENS GARANTIANSVAR KOMMUNENS GARANTIANSVAR PR 31/12/2011 Restgjeld Gitt overfor - namn Tekst Beløp %-andel Utløper dato Kommunalbanken Lån nr. 20040722 Havn Burettslag (K-sak 003/04) 4 492 328 100 01.11.2029 Kommunalbanken Lån nr. 19980606 Stiftinga Havnahuset Bu- og servicesenter 7 874 980 100 10.10.2024 2. Prior. lån Kommunalbanken Lån nr. 20010121 Stiftinga Havnahuset Bu- og servicesenter 3 612 190 100 01.10.2030 3. Prior. Lån KLP Kreditt AS Lån nr. 7778 E/S Gamle Fitjar Tinghus AS 1 530 000 100 01.06.2020 Nordea Bank Norge Lån nr. 6629 Stiftinga Havnahuset Bu-og servicesenter 10 574 512 100 30.12.2030 K-sak 15.12.2004 Sparebanken Vest Lån nr. 3623.72.83788 Fitjar Kultur- og Idrettsbygg AS 7 034 583 100 05.11.2013 K-sak 24.09.2003 Sum garantiar 35 118 593 Side 16

FITJAR KOMMUNE 2011 NOTE 4 AKSJAR OG ANDELER I VARIG EIGE AKSJAR OG ANDELER PR 31/12/2011 Bokført NOK Konto Objekt Objekt (T) Beløp Endring 11 Likningsverdi Eigarandel Antal Pålydande 22170000 2216502 Podlen Verkstad 16 000 16 1000 22170000 2216503 Sunnhordland Industri AS 106 000 106 1000 22170000 2217001 Fitjar Kraftlag 371 000 371 100 22170000 2217002 Norsk Informasjonsteknologi Kommunedata AS 50 1 50 22170000 2217003 Boktrykk Norsk Skjemaforlag LL 500 5 100 22170000 2217004 Tide ASA (tidl. HSD ASA) 387-417 430 0,90 22170000 2217005 Tinghuset LL 240 000 24 10000 22170000 2217006 Austevoll Kraftlag 10 000 100 100 22170000 2217007 Finnås Kraftlag 3 200 32 100 22170000 2217008 Fitjar Kultur-og Idrettsbygg AS 11 620 000 3 500 000 22170000 2217009 A/L Biblioteksentralen 300 1 300 22170000 2217010 Norsk Akvakultur AS 250 5 50 22170000 2217011 Sunnhordland Lufthavn 5 000 10 500 22170000 2217012 Sunnh. Bru-og Tunnelselskap AS 40 000 4 10000 22170000 2217013 Stord Boligbyggelag 500 5 100 22170000 2217014 SNU AS (Samspelsforum for Næringsutvikling AS) 45 010 2500 10 22170000 2217016 Fitjar Infrastrukturdugnad AS 303 000 50 % 300 1010 22170000 2217017 Slab AS 40 000 40 1000 22170000 2217018 Selbjørnfjordstunnel AS 53 000 50 % 5000 10 22170000 2217019 Tysnesbrua AS 5 000 50 % 5 1000 22168000 2216504 Luter SIM 10 300 12 859 197 3 499 583 22141001 KLP innskotskapital 3 314 217 329 633 Sum aksjar og andelar 16 183 714 3 829 216 Side 17

UDISPONERT RESULTAT FITJAR KOMMUNE 2011 NOTE 5 UDISPONERT RESULTAT Meirforbruk drift 31/12/11 01/01/11 Endring Avsatt Udisponert Mindreforbruk 2010-1 355 886-1 355 886 0 0 0 konto 25960000 Mindreforbruk 2011-2 471 630 0-2 471 630 0-2 471 630 konto 25950010 Sum akkumulert meirforbruk drift -3 827 516-1 355 886-2 471 630 0-2 471 630 Meirforbruk investering Udekka postar invest. 2010 0 920 180-920 180-920 180 0 konto 25970010 Sum akkumulert udekka invest. 0 920 180-920 180-920 180 0 Sum meirforbruk -3 827 516-435 707-3 391 809-920 180-2 471 630 Drifts/investeringrekneskapen Årets mindreforbruk 580-art drift -2 471 630 Årets mindreforbruk 980-art invest 0 Sum disponert -2 471 630 Avsatt til dekking tidl år 530-art / drift 0 Avsatt til dekking tidl år 530-art / invest -920 180 Sum avsatt -920 180 Differanse -920 180-2 471 630 Side 18

FITJAR KOMMUNE 2011 NOTE 6 KOMMUNENS FONDSMIDLAR KOMMUNENS FONDSMIDLAR 2011 2010 2009 2008 Note 6-1 Disposisjonsfond 256-257 256-257 256-257 Disposisjonsfond pr. 01.01. 1 355 886 0 0 0 Avsatt fra drifta 0 0 0 0 Disponert til drift/invest. 0-1 355 886 0 0 Disposisjonsfond pr. 31.12. 1 355 886 1 355 886 0 0 Note 6-2 Ubundne kapitalfond 253-254 253-254 253-254 Ubundne kap.fond pr. 01.01. 0 456 196 17 707 196 693 Avsatt fra invest.(+) (548-art) 523 602 433 683 3 610 156 2 353 509 Disponert til invest.(-) (948-art) 503 821 889 879 3 171 666 2 532 495 Overført til bundne inv.fond (-) 0 0 0 0 Ubundne kap.fond pr. 31.12. 19 782 0 456 196 17 707 Note 6-3 Bundne kapitalfond 255 255 255 Bundne kap.fond pr. 01.01. 8 029 717 8 179 526 8 526 297 7 943 035 Avsatt fra invest. (+) (550-art) 2 960 995 436 291 655 329 1 834 997 Disponert til invest. (-) (950-art) 574 100 586 100 1 002 100 1 251 735 Bundne kap.fond pr. 31.12. 10 416 612 8 029 717 8 179 526 8 526 297 Note 6-4 Bundne driftsfond 251-252 251-252 251-252 Bundne driftsfond pr. 01.01. 5 933 748 5 801 220 4 010 461 3 910 361 Avsatt fra drifta (+) (550-art) 3 732 485 1 930 074 4 160 759 3 093 713 Disponert til drifta (-) (950-art) 1 717 786 1 797 546 2 370 001 2 993 613 Bundne driftsfond pr. 31.12. 7 948 447 5 933 748 5 801 219 4 010 461 Sum fonds pr. 31.12 19 740 727 15 319 351 14 436 941 12 554 464 Netto disponert av fonds -4 421 375-882 411-1 882 476-504 376 Side 19

FITJAR KOMMUNE 2011 NOTE 7 KAPITALKONTO OPPSTILLING KAPITALKONTO Debetposter i året Kreditposter i året Inngåande balanse 01.01.11-1 381 864 8000- Sal av fast eigedom/anlegg (nedskriving) 871 126 8100 - Aktivering fast eigedom 7 534 605 8001- Avdrag på utlån 289 710 8101 - Kjøp av aksjar 3 829 633 8002- Avskrivning på utlån 0 8102 - Utlån 2 673 500 8003- Bruk av eksterne lån 12 622 161 8103 - Avdrag eksterne lån 6 519 332 8005- Sal av aksjar/andeler 473 8104 - Aktivering utstyr/maskinar 2 580 923 8006- Avskrivning utstyr/ maskinar/ trspm. 2 760 942 8105 - Pensjonsmidlar 880 353 8007- Avskrivning fast eigedom 3 398 784 8008- Pensjonsforpliktingar 33 860 101 Endring kapitalkonto 2011 29 784 951 Utgåande balanse 31.12-31 166 815 53 803 297 24 018 346 Anleggsmidler 31.12.2011 A 317 260 402 Langsiktig gjeld 31.12.2011 B 359 149 954 Unytta lånemidlar 31.12.2011 C 10 714 520 Kapitalkonto 31.12.2011 A-B+C -31 175 032-8 217 Diff. som i 2008 Side 20

FITJARKOMMUNE2011 SJØLVKOSTOPPSETT VATN NOTE8a Kalkulasjonsrente: 3-årigstatsobl.rente+1% 3,25 % Sjølvkostoppsett vatn Teneste Avskr.tid 2011 Årlig 2011 Rentekostn. Avskrivning Sum Vassverk/vassledn. 3400 40år 517 778 541 782 1 059 560 Tekn.anl. vassverk 3400 20 år 59 210 169 375 228 585 Kjøretøy vassverk 3400 10 år 9 601 48 908 58 509 Sum renter og avskrivninger vatn 586 589 760 065 1 346 654 Kapitalutgifter EDB-adm.+ kopimsk.: Vatn 25% AV 33% Gr.lag: 1.327.903,34 Andel Invest. EDB adm. 3400 5 år 3 595 36 544 0,0833 40 139 Sum renter og avskrivninger edb vatn 3 595 36 544 40 139 Kapitalutgifter utestasjon Årskog: Vatn 30 % Andel Investering 1983 3400 40 år 22 043 27 807 0,3000 49 850 SUM KAPITALDEL: VATN 612 227 824 416 1 436 643 ART 12904 ART 15900 INNTEKTER DRIFT Avgiftsinntekter: T-3400 Gruppe 6-3 439 102 Refusjonar: Gruppe 7-11 340 Sum inntekter -3 450 442 DIREKTE KOSTNADER DRIFT Lønskostnader/sos.kostnader 10* 851 827 Varer/tenester i eiga verksemd 11000-12899 621 743 Varer/tenester utanfor eiga verksemd 13000-13809 183 707 Overføringar 14000-14909 0 Sum direkte kostnader 1 657 277 INDIREKTE KOSTNADER DRIFT Adm.kostnadar 12900 435 362 Husleige 12901 12 073 Sum indirekte kostnader 447 435 ART 12900 og 12901 Sum utgiftsført 2 104 712 Brutto driftsresultat -1 345 730 Finanskostnader/inntekter Forsinkelseserenter 1 000 Kalk. Rentekostnad 612 227 ART 12904 Avskrivning 824 416 ART 12905 Renter bankinnskot -28 280 Sum finansposter 1 409 363 Netto driftsresultat 63 634 Avsetninger Avsetjing til fond 1 938 Bruk av fond -65 572 Sum avsetninger -63 634 Sum 0 Fordelt servicepensjon AFP, er ført på teneste 1700 og avrekna mot VAR-fond. Side 21

FITJARKOMMUNE2011 SJØLVKOSTOPPSETT KLOAKK NOTE8b Kalkulasjonsrente: 3-årigstatsobl.rente+1% 3,25 % Sjølvkostoppsett kloakk Teneste Avskr.tid Renter Avskrivning 2011 Kloakkar 3500 40 år 261 041 291 569 552 610 Tekn.anl. avløp 3500 20 år 75 570 195 213 270 783 Kjøretøy kloakkar 3500 10 år 4 970 21 083 26 053 Sum renter og avskr. kloakk 341 583 507 866 849 449 Kapitalutgifter EDB-adm.+ kopimsk.: Kloakk 25% AV 33% Gr.lag: 1.327.903,34 Invest. EDB adm. 3500 5 år 3 595 36 544 0,0833 40 139 Sum renter og avskr. edb kloakk 3 595 36 544 40 139 Kapitalutgifter utestasjon Årskog: Kloakk 0 Investering 1983 3500 40 år 22 043 27 807 0,3000 49 850 SUM KAPITALDEL KLOAKK 367 221 572 217 939 438 Art 12904 Art 15900 INNTEKTER DRIFT: T-3500 Avgiftsinntekter: Avgiftsinntekt kloakk -2 575 989 Refusjonar: Refusjonar -7 560 Sum inntekter -2 583 549 DIREKTE KOSTNADER DRIFT Lønskostnader/sos.kostnader 10* 493 804 Varer/tenester i eiga verksemd 11000-12859 423 576 Varer/tenester utanfor eiga verksemd 13000-13809 16 233 Overføringar 14000-14909 0 Sum direkte kostn. 933 613 INDIREKTE KOSTNADER DRIFT Adm.kostnadar 12900 300 844 Husleige 12901 8 049 Sum indirekte kostn. 308 893 Sum utgiftsført 1 242 506 Brutto driftsresultat -1 341 043 Finanskostnader/inntekter Forsinkelseserenter 320 Kalk. Rentekostnad 367 221 ART 12904 Avskrivning 572 217 ART 12905 Renter bankinnskot -17 910 Sum finansposter 921 848 Netto driftsresultat -419 195 Avsetninger Avsetning til fond 419 195 Bruk av fond Sum avsetninger 419 195 Sum 0 Fordelt servicepensjon AFP, er ført på teneste 1700 og avrekna mot VAR-fond. Side 22

FITJARKOMMUNE2011 SJØLVKOSTOPPSETT BRANNSYN NOTE8c Sjølvkostoppsett brannsyn INNTEKTER DRIFT: T-3380 Salsinntekter: Salsinntekter: -437 367 Refusjonar: Refusjonar -1 833 Sum inntekter -439 199 DIREKTE KOSTNADER DRIFT Lønskostnader/sos.kostnader 10* 28 460 Varer/tenester i eiga verksemd 11000-12859 8 728 Varer/tenester utanfor eiga verksemd 13000-13809 283 000 Overføringar 14000-14909 1 833 Sum direkte kostn. 322 020 INDIREKTE KOSTNADER DRIFT Adm.kostnadar 12900 92 230 Husleige 12901 1 771 Sum indirekte kostn. 94 001 Sum utgiftsført 416 021 Brutto driftsresultat -23 178 Finanskostnader/inntekter Forsinkelseserenter Renter fond 0 Sum finansposter 0 Netto driftsresultat -23 178 Avsetninger Avsetning til fond 18 769 Bruk av fond Sum avsetninger 18 769 Sum -4 410 Fond Fond brannsyn 31.12.10 0 Bruk / avsetjing i året 18 769 Fond brannsyn 31.12.11 18 769 Side 23

FITJARKOMMUNE2011 SJØLVKOSTOPPSETT PLANOGBYGGESAK NOTE8d Sjølvkostoppsett plan og byggesak INNTEKTER DRIFT: T-3010 / 3020 Salsinntekter: Salsinntekter: -2 469 866 Refusjonar: Refusjonar -127 493 Sum inntekter -2 597 359 DIREKTE KOSTNADER DRIFT Lønskostnader/sos.kostnader10* 1 820 798 Varer/tenester i eiga verksemd 11000-12859 155 871 Varer/tenester utanfor eiga verksemd 13000-13809 19 600 Overføringar 14000-14909 252 161 Sum direkte kostn. 2 248 430 INDIREKTE KOSTNADER DRIFT Adm.kostnadar 12900 442 477 Husleige 12901 108 656 Interne refusjonar 12902 0 Avskrivingar 15900 9 303 Sum indirekte kostn. 560 436 Sum utgiftsført 2 808 866 Brutto driftsresultat 211 507 Finanskostnader/inntekter Forsinkelseserenter 0 Andre rentekostnader 0 Renteinntekter fond 0 Sum finansposter 0 Netto driftsresultat 211 507 Avsetninger Avsetning til fond Bruk av fond Sum avsetninger 0 Sum 211 507 Fond Fond plan og byggesak 31.12.10 0 Bruk / avsetjing i året 0 Fond plan og byggesak 31.12.11 0 Meirforbruk 2010 172 061 Meirforbruk 2011 211 507 Sum 383 567 Side 24

FITJARKOMMUNE2011 SJØLVKOSTOPPSETT OPPMÅLING NOTE8e Sjølvkostoppsett oppmåling INNTEKTER DRIFT: T-3030 Salsinntekter: Salsinntekter: -1 267 824 Refusjonar: Refusjonar -137 287 Sum inntekter -1 405 111 DIREKTE KOSTNADER DRIFT Lønskostnader/sos.kostnader10* 724 439 Varer/tenester i eiga verksemd 11000-12859 283 138 Varer/tenester utanfor eiga verksemd 13000-13809 5 449 Overføringar 14000-14909 34 209 Sum direkte kostn. 1 047 235 INDIREKTE KOSTNADER DRIFT Adm.kostnadar 12900 279 831 Husleige 12901 52 316 Interne overføringar 12902 0 Avskriving 119 019 Sum indirekte kostn. 451 166 Sum utgiftsført 1 498 401 Brutto driftsresultat 93 290 Finanskostnader/inntekter Forsinkelseserenter 0 Andre rentekostnader 0 Sum finansposter 0 Netto driftsresultat 93 290 Avsetninger Avsetning til fond Bruk av fond Sum avsetninger 0 Sum 93 290 Fond Fond oppmåling 31.12.10 0 Bruk / avsetjing i året 0 Fond oppmåling 31.12.11 0 Meirforbruk 2009 148 129 Meirforbruk 2010 226 420 Meirforbruk 2011 93 290 Sum 467 839 Side 25