OVERSIKT OVERSIKT PRISMODELL FOR FRITT BRUKERVALG PRISMODELL DIREKTE LØNNSKOSTNADER INDIREKTE KOSTNADER
PRISMODELL DAG DIREKTE LØNNSKOSTNADER 476 INDIREKTE KOSTNADER 74 BOMTUR (AVVIK) 1,10% 6 BESØKSVEDERLAG -152 UTBETALING PR. JOURNALFØRT TIME 405 BESØKSVEDERLAG FAKTISK UTFØRT 48*X DAG DIREKTE LØNNSKOSTNADER 355 INDIREKTE KOSTNADER 50 BOMTUR (AVVIK) 1,10% 4 BESØKSVEDERLAG -38 UTBETALING PR. JOURNALFØRT TIME 372 BESØKSVEDERLAG FAKTISK UTFØRT 37*X HOVEDMODELL -Utbetaling pr. journalført time = timepris og utbetaling for antall besøk + evt. tilleggslønn for kveld/helg -Direkte brukertid og antall utførte besøk skal være basis for fakturagrunnlaget, det vil si at det er to aktivitetsdrivere som påvirker modellen. -Besøksvederlag faktisk utført er målt etter antall besøk * besøksvederlag pris (se fanen for direkte lønnskostnader). KVELD/HELG KVELD/HELG DIREKTE LØNNSKOSTNADER 476 INDIREKTE KOSTNADER 74 BOMTUR (AVVIK) 1,10% 6 BESØKSVEDERLAG -152 TIMEPRIS DAG EKSL. TILLEGG 405 FOR KVELD/HELG 196 UTBETALING PR. JOURNALFØRT TIME 601 BESØKSVEDERLAG FAKTISK UTFØRT 48*X DIREKTE LØNNSKOSTNADER 355 INDIREKTE KOSTNADER 50 BOMTUR (AVVIK) 1,10% 4 BESØKSVEDERLAG -38 TIMEPRIS DAG EKSL. TILLEGG 372 FOR KVELD/HELG 143 UTBETALING PR. JOURNALFØRT TIME 515 BESØKSVEDERLAG FAKTISK UTFØRT 37*X Modellen for kveld er tilsvarende lik hovedmodellen, men her er tilleggslønn lagt til. Tidspunkt for at tilleggslønn er gjeldende for modellen er fra kl. 17.00 til 22.30. Tillegg for natt er her ikke tatt med da nattpatrulje ikke er med i fritt brukervalg.
DIREKTE LØNNSKOSTNADER NØKKELTALL REGNSKAP 2012 TIDSMÅLING ÅRSLØNN HRM CORPORATER STYRINGSKORT LØNNSKOSTNAD Grunnlag for direkte lønnskostnader er hentet fra Visma HRM som her viser gjennomsnittet for hjemmesykepleie og praktisk bistand. Korttidsfravær er gjennomsnitt av hjemmetjenester i 2012 i styringskortet. DIREKTE BRUKERTID Direkte brukertid er den tiden personellet er hos bruker og er definert i kravspesifikasjonen. Med vektlagt direkte brukertid fra tidsmåling mot den direkte lønnsutgift får en samlet timepris eksl. indirekte kostnader. LØNNSKOSTNAD PROSENT BELØP BESØKSVEDERLAG REISETID PRIS LØNN SYKEPLEIER 35,5 TIMER 45,00 94,5 Lønnskostnader for reisetid pr. time 18 % 48,01 LØNN HJELPEPLEIER 35,5 TIMER 55,00 104,5 PENSJON 16,20 32,24 ARBEIDSGIVERAVGIFT 14,10 32,60 KORTTIDSSYKEFRAVÆR 1,10 2,90 Totalt 267 BESØKSVEDERLAG Gjennomsnittlig reisetid er her målt til 18% av en arbeidsdag, jfr. tidsmåling. Beregnet vederlag er da 18% av lønnskostnader DIREKTE LØNNSKOSTNADER PROSENT BELØP Gjennomsnittlig besøk pr. time 19 MIN 3,16 LØNNSKOSTNAD 267 3,16 besøk pr. time gir besøksvederlag: 152 DIREKTE BRUKERTID 56 1,79 SAMLET TIMEPRIS 476 Gjennomsnittelig tid pr. besøk er 19 min. Antall besøk pr. time blir da 3,16. Med lønnskostnader for reisetid pr. besøk kr. 48,01 vil fratrekk i timesprisen i hovedmodellen bli kr. 152. LØNNSKOSTNAD PROSENT BELØP BESØKSVEDERLAG ANTALL BELØP LØNN HJEMMEHJELP 37,5 TIMER 100,00 172 Lønnskostnader for reisetid pr. time 16 % 36,89 PENSJON 16,20 27,86 ARBEIDSGIVERAVGIFT 14,10 28,18 KORTTIDSSYKEFRAVÆR 1,10 2,51 Totalt 231 BESØKSVEDERLAG Gjennomsnittlig reisetid er her målt til 16% av en arbeidsdag, jfr. tidsmåling. Beregnet vederlag er da 16% av lønnskostnader DIREKTE LØNNSKOSTNADER PROSENT BELØP Gjennomsnittlig besøk pr. time 59 MIN 1,02 LØNNSKOSTNAD 231 1,02 besøk pr. time gir besøksvederlag: 38 DIREKTE BRUKERTID 65 1,54 SAMLET TIMEPRIS 355 Gjennomsnittelig tid pr. besøk er 59 min. Antall besøk pr. time blir da 1,02. Med lønnskostnader for reisetid pr. besøk kr. 36,89 vil fratrekk i timesprisen i hovedmodellen bli kr. 38.
INDIREKTE KOSTNADER NØKKELTALL REGNSKAP 2012 DRIFTSAVTALER Grp. ansvar Virksomhet Netto regnskap 2012 1900 RÅDMANNEN 5441388,76 1932 TEAM KONSERNINNKJØP 2065970,00 1950 VH PERSONAL OG LØNN 22554603,65 1951 VH REGNSKAP OG FINANS 7432627,91 1953 VH SERVICETORG OG DOKUMENTSENTER 14671641,54 1954 VH IT 17822444,99 Totalt INTERNE TJENESTER 69988676,85 Gruppeart VIRKSOMHET 3120, 3125, 3130 Netto regnskap 2012 10 LØNN OG SOSIALE UTGIFTER 13296212,92 11 KJØP AV VARER OG TJ. EGENPRODUKSJON 13495801,98 12 KJØP AV VARER OG TJ. EGENPR. OG INT. OVE 2931763,60 13 KJØP AV TJENESTER SOM ERSTATTER EGENPROD 1350811,00 14 OVERFØRINGER 1886658,97 15 FINANSUTGIFTER OG FINANSTRANSAKSJONER 155818,55 16 SALGSINNTEKTER -4255082,18 17 REFUSJONER -11017168,61 18 OVERFØRINGER -167015,75 19 FINANSINNTEKTER OG FINANSIERINGSTRANS. -48309,09 Totalt HJEMMETJENESTER 17629491,39 STAB OG INTERNE TJENESTER Grunnlaget for utvalg til stab og interne tjenester er de tjenesten som er direkte realitert til støttetjeneste for åpen omsorg. Det er netto regnskapstall som er lagt til grunn her. Årsverk Beskrivelse Interne tjenester Hjemmetjenester Totalpris 137 Åpen omsorg 3659713,26 6784382,92 2620 Totalt kommune 69988676,85 17629491,39 Pr. årsverk i kommunen 26713,24 6728,81 HJEMMETJENESTER, ÅPEN OMSORG Utvalg for hjemmetjenester er de virksomhetene som har åpen omsorg. Grunnen til at hele virksomheten er tatt med i grunnlaget er på grunn av fleksibel bruk av ressurser internt i virksomheten. Kostnader som er tatt med her er realitert til produksjon av tjenester i åpen omsorg. I gruppe art 10 er lønn til merkantile, teamleder og virksomhetsleder tatt med. Fra nettoregnskapet er det trukket ut: 1270: Konsulenttjenester, her kostnader til vikarbyrå, andre konsulenttjenester er tatt med. 1370: Betaling til andre for utført tjenesteoppdrag 1600: Egenandel fra brukere 1710: Sykelønnsrefusjon Indirekte kostnader pr. årsverk 14,47 26,83 Direkte brukertid 1,79 1,79 Totalt SAMLET TIMEPRIS INDIREKTE KOSTNADER 26 47,90 74 SAMLET TIMEPRIS, INDIREKTE KOSTNADER Godkjente årsverk for åpen omsorg i Ålesund kommune er 137. For HT Ytre, Midtre og Indre er det tilsammen 356 årsverk. Netto regnskap blir her fordelt tilantall årsverk i åpen omsorg. Grunnlag for indirekte kostnader pr. årsverk = kostnader fordelt i åpen omsorg /antall timer i året (35,5 timer pr.uke = 1846 pr. år)/137 årsverk. Direkte brukertid er lik den ved direkte lønnskostnader på 56%. Årsverk Beskrivelse Interne tjenester Hjemmetjenester Totalpris 13 Praktisk bistand 347272,06 643773,56 2620 Totalt kommune 69988676,85 17629491,39 Pr. årsverk i kommunen 26713,24 6728,81 Indirekte kostnader pr. årsverk 7,42 25,40 Direkte brukertid 1,54 1,54 Totalt SAMLET TIMEPRIS INDIREKTE KOSTNADER 11,42 39,07 50 SAMLET TIMEPRIS, INDIREKTE KOSTNADER Godkjente årsverk for praktisk bistand i Ålesund kommune er 13. For HT Ytre, Midtre og Indre er det tilsammen 356 årsverk. Netto regnskap blir her fordelt tilantall årsverk i praktisk bistand. Grunnlag for indirekte kostnader pr. årsverk = kostnader fordelt i praktisk bistand/antall timer i året (37,5 timer pr.uke = 1950 pr. år)/13 årsverk. Direkte brukertid er lik den ved direkte lønnskostnader på 65%.
NØKKELTALL REGNSKAP 2012 DRIFTSAVTALER PRISMODELL FOR FRITT BRUKERVALG I HJEMMETJENESTER Ansvar Ansvarsnavn Art Netto regnskap 2012 31201 ÅPEN OMSORG HESSA/ASPØY 1017 782709,65 31202 ÅPEN OMSORG SENTRUM/KLIPRA 1017 1210154,83 31251 ÅPEN OMSORG ELLINGSØY 1017 129681,57 31252 ÅPEN OMSORG AKSLA 1017 1092048,71 31253 ÅPEN OMSORG BORGUND 1017 1107053,46 31301 ÅPEN OMSORG SPJELKAVIK 1017 1118314,59 31302 ÅPEN OMSORG ÅSE-LERSTAD 1017 790135,75 31303 ÅPEN OMSORG BLINDHEIM 1017 1225517,49 Total 7455616,05 LØNNSKOSTNAD PROSENT BELØP PR. TIME (35,5 TIMERS UKE) 82,84 PENSJON 16,20 13,42 ARBEIDSGIVERAVGIFT 14,10 13,57 TOTALT 110 DIREKTE LØNNSKOSTNADER PROSENT BELØP LØNNSKOSTNAD 110 DIREKTE BRUKERTID 56 196 SAMLET TIMEPRIS 196 LØNNSKOSTNAD PROSENT BELØP PR. TIME (37,5 TIMERS UKE) 70,00 PENSJON 16,20 11,34 ARBEIDSGIVERAVGIFT 14,10 11,47 TOTALT 93 DIREKTE LØNNSKOSTNADER PROSENT BELØP LØNNSKOSTNAD 93 DIREKTE BRUKERTID 65 143 SAMLET TIMEPRIS 143 Grunnlag for samlet timepris for tilleggslønn er: Regnskap mot antall årsverk i åpen omsorg fordelt på gjennomsnittlig antall timer som utløser tilleggslønn i løpet av et år, 600 timer. Beregningsgrunnlaget er lik utregningen ved indirekte kostnader. Totalt årsverk for åpen omsorg er 150 (137 + 13). Påslag fra direkte brukertid er lik den som er brukt i direkte lønnskostnader. Praktisk bistand er tatt utgangspunkt i en skjønnsmessig vurdering, relatert til andre kommuner sin erfaring, kr. 70 pr. time.