Økonomi
Hva eier vi? Regnskap Ikke bokførte verdier Garantier og forpliktelser Pensjon Pi Priser, gebyrer og avgifter Driften Hovedtall Nøkkeltall Innsparingsmuligheter/Harmonisering g g Oppsummering
Eiendeler, gjeld, egenkapital (mill.) Time Klepp Hå Anleggsmidler 1 696 1 548 1 541 Utlån 273 225 169 Kortsiktig fordring 142 70 77 Premieavvik 19 45 62 Likvide midler 1 207 472 Sum eiendeler 3 147 3 221 3 496 Disponible fond, resultat 26 67 121 Bundne og disponerte fond -8 89 237 Kapitalkonto 770 698 908 Netto pensjonsforpliktelse 292 299 325 Langsiktig lånegjeld 986 907 612 Kortsiktig gjeld 176 162 179 Sum egenkapital og gjeld 3 147 3 221 3 496
(heile 1000) Time Klepp Hå Faste eigedomar og anlegg 1 601 015 1 509 669 1 504 276 Skulebygg 433 951 482 594 292 648 Barnehagebygg 153 149 120 684 181 411 Helse ogomsorgsbygg omsorgsbygg 158 428 285 018 298 173 Utleigebustadar 272 066 195 811 124 925 Administrasjonsbygg 128 941 12 803 13 721 Kommunale idrettshallar og anlegg 45 647 58 288 Kulturbygg 56 434 19 152 22 567 Tekniske anlegg og veg 88 856 197 003 147 508 Vass ogkloakkanlegg 71 476 88 913 191 981 Bustadtomter 1 857 3 546 23 513 Næringsareal m.m. 182 928 24 491 117 255 Annet 7 282 21 364 90 574 Utstyr, maskinar og transportmidlar 94 651 38 764 36 905
Selskap/metode Time Klepp Hå Aksjeverdi 58,84 73,37 38,19 Ansvarlig lån 139,97 140,16 90,84 Andel selskapenes egenkapital 350 365 399 Årlig utbytte, renter ogavdrag 36,4 34,44 27,6 EBITDA/multippel, alle selskap 1.153 1.134 1.019 Lyse verdi (25 mrd.) 1.458 1.057* 946* Anslag lokale everk 250 300 250 300 Tall i hele mill. * Ikke inkludert verdier av Klepp energi AS og Jæren everk KF
Areal Time Klepp Hå Bolig salgsklart 10 Bolig gplanklart 181 157 335 Antatt framtidig boligareal 250 Næring salgsklart 7 114 Næring planklart 14 190 Sentrumsareal 30 19 17 Sum arealer 478 190 656 * Antatt verdi (i mill.) 250 200 175
Type Time Klepp Hå I.V.A.R. 96,4 101,4 98,0 Kultur/idrett/kyrkje 3,1 19,2 12,6 Barnehage 14,1 9,0 9,5 Annet 2,9 0,3 Brannvesen 0,06 0,2 Totalt 113,9 132,9 120,4 I hele millioner. Type Time Klepp Hå Stokkelandsmarka 120 Annet Hå 53 Kjøp vidaregående skoler 62 Infrastruktur tomteområder 20 Ttlt Totalt 62 20 173 I hele millioner.
Felles kommunal ordning Hå Time Klepp og sjukepleiarar 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2014 Premiereserver 822 mill. 618 mill. 678 mill. Premiefond 17 mill. 31 mill. 18 mill. Premiegrunnlag 471 mill. 433 mill. 425 mill. Forholdstal reserve/grunnlag 174 1,74 142 1,42 160 1,60 Pensjonspremie 2015 17,64 % 16,46 % 17,11 %
Gebyr/avgift/egenbetaling Time Klepp Hå Barnehage (måned) 2 480 2 480 2 480 SFO - fulltid (måned) 2 584 2 196 2 408 Årsgebyr vann 1 800 1 470 1 182 Tilknytning vann høy sats 8 640 21 594 16 050 Årsgebyr avløp 3 100 2 127 2 810 Tilknytning avløp høy sats 13 440 27 335 31 335 Avfall 1 720 1 993 1 980 Byggesaksgebyr enebolig 8 800 7 610 10 920 Oppmåling boligtomt 16 300 18 630 15 000 Feieravgift 184 280 237 Hjemmetjenester utgiftstak over 5g 2 780 2 960 2 990 (måned) Hjemmetjenester inntil 2-3g 1 650 940 1 310 (måned)
Hovedoversikt driftsregnskapet Time Klepp Hå Skatt på inntekt og formue 477 840 490 669 424 985 Rammetilskudd 359 087 376 847 399 120 Brukerbetalinger, salgs og leieinntekter 150 888 130 671 174 712 Andre overføringer 171 038 186 436 221 378 DRIFTSINNTEKTER 1 158 853 1 184 623 1 220 195 Utgifter Lønn og sosiale utgifter 778 785 791 278 839 279 Kjøp av varer og tjenester t 290 014 286 105 235 886 Overføringer 72 474 79 854 94 550 Avskrivninger 49 787 50 659 46 514 Fordelte utgifter -3 830-24 866-21 194 SUM DRIFTSUTGIFTER 1 187 230 1 183 030 1 195 035 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -24 726 7 177 30 963 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 33 517 38 766 37 553 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 23 201 25 818 14 605 Avdragsutgifter 34 820 54 428 29 473 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER -23 567-40 967-6 142 NETTO DRIFTSRESULTAT 1 494 16 868 71 334 Netto avsetninger 1 488 16 612 38 113 Overført til investeringsregnskapet 4 524 494 25 946 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK 6 256 33 221 Note Avdrag ut over minsteavdrag 9 102 33 753 15 048 Netto premieavvik 11 660 14 779 21 135 Netto driftsresultat korrigert for pensjon og minsteavdrag -1 064 35 842 65 247
Hovedoversikt driftsregnskapet Time Klepp Hå Skatt på inntekt og formue 528 600 546 000 497 876 Rammetilskudd 400 500 392 000 415 907 Brukerbetalinger, salgs og leieinntekter 162 408 141 738 177 317 Andre overføringer 109 384 171 781 201 460 DRIFTSINNTEKTER 1 200 892 1 251 519 1 292 560 Utgifter Lønn og sosiale utgifter 810 903 832 858 913 330 Kjøp av varer og tjenester 276 830 290 595 237 624 Overføringer 67 271 86 230 105 301 Fordelte utgifter -3 772-21 714-23 277 SUM DRIFTSUTGIFTER 1 151 232 1 187 969 1 232 978 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 49 660 63 550 59 582 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 36 000 34 200 34 410 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 22 745 19 703 19 637 Avdragsutgifter 39 200 58 603 54 635 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER -25 945-44 106-39 862 NETTO DRIFTSRESULTAT 23 715 19 444 19 722 Netto avsetninger 3 815 2 144-1 778 Overført til investeringsregnskapet 19 900 17 300 21 500 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK - - -
Ikke mulig å se ut fra det vi har sett på Alle kommunene lave utgifter samlet sett Kommunene er forholdsvis like Inntekter, utgiftsbehov Noen ulikheter i driftsform Økonomiske stordriftsfordeler - spesialisering Økonomiske stordriftsulemper koordinering Dersom beste standard velges dyrere Strukturelle tiltak ønsket og villet
Tilskudd private barnehager samme norm Tilskudd idrett ulik praksis Egenbetalinger og avgifter ulike ordninger Lokal kontantstøtte kun i Hå Lag og foreninger ulike modeller Interne fordelingsmodeller budsjettrammer Skoler, barnehager m.m. Standard og kvalitet
Anleggsmidler Time Klepp Hå Energiverk +++ ++ + Tomter +++ ++ ++ Fond + ++ +++ Forpliktelser -- - --- Gjeld -- -- - Priser/avgifter ++ + Fremskriving Prioritering drift
Bokført egenkapital Time Klepp Hå Kapitalkonto 770 698 908 Fond og resultat 16 156 358 Premieavvik -19-45 -62 Sum egenkapital 767 809 1 204 Energiverk 1 458 1 057 946 Lokale energiverk 300 300 Uttrekk bokført verdi energi og tomt -160-90 -120 Tomter 250 200 175 Forpliktelser -62-20 -173 Sum ikke bokført EK 1 486 1 447 1 128 Stipulert egenkapital 2 253 2 256 2 332
Relativt like kommuner samlet sett Om lag like verdier med inn Ikke behov for kompenserende tiltak Gevinst/tap av inntekter som følge av sammenslåing? Inntektssystem legges om fra 2017 Modell på høring før jul konsekvenser vurderes da
Alternativ Beløp Kommentar Dagens basis 13.180 Pr. kommune Dagens basis 39.539 3 kommuner Nytt basistilskudd 4.773 3 kommuner Nytt basistilskudd 1.591 Jæren kommune Tap sammenslåing -3.303/-5.020 303/ 020 Jæren kommune Inndelingstilskudd 37.948/26.359 Kompenasjon 15 år Engangstilskudd 70.000000 Ved vedtak/etablering Tall i hele 1.000,-. Forutsetninger: Dagens regionaltilskudd og inntektsujevning opprettholdes Finansiering av inndelingstilskuddet innen utgiftsutjevningen Vedtak om sammenslåing før 1.7-16