AUKRA SOKN REKNESKAP 2018

AUKRA SOKN REKNESKAP 2018

Innhaldsliste Rekneskapsskjema-Drift... 4 Rekneskapsskjema-Investering... 6 Rekneskapsskjema-Balanse... 8... 9 REVISJONSBERETNING... 17 2

DRIFTSREKNESKAP OG INVESTERINGSREKNESKAP 3

Rekneskapsskjema-Drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 405.958,60 15.000,00 15.000,00 498.118,00 Salg av driftsmidler/fast eiendom 0,00 0,00 0,00 0,00 Refusjoner/overføringer 158.105,22 530.000,00 530.000,00 242.808,53 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale 0,00 0,00 0,00 0,00 Statlige tilskudd 266.200,00 262.000,00 262.000,00 0,00 Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune 3.496.000,04 3.416.000,00 3.416.000,00 3.766.000,06 Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 213.923,98 172.000,00 172.000,00 426.708,97 Sum driftsinntekter 4.540.187,84 4.395.000,00 4.395.000,00 4.933.635,56 Utgifter Lønn og sosiale utgifter 2.234.302,55 2.070.000,00 2.070.000,00 2.091.720,43 Kjøp av varer og tjenester 1.243.543,85 1.149.000,00 1.149.000,00 1.294.014,54 Refusjoner/overføringer 136.081,22 146.000,00 146.000,00 132.777,53 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilskudd og gaver 109.355,00 100.000,00 100.000,00 131.859,47 Sum driftsutgifter: 3.723.282,62 3.465.000,00 3.465.000,00 3.650.371,97 Brutto driftsresultat: 816.905,22 930.000,00 930.000,00 1.283.263,59 Renteinntekter og utbytte 4.762,00 0,00 0,00 291,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutgifter og låneomkostn. 31.680,86 40.000,00 40.000,00 38.947,61 Avdrag på lån 890.000,00 890.000,00 890.000,00 890.000,00 Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto finansinntekter/-utgifter -916.918,86-930.000,00-930.000,00-928.656,61 Avskrivninger 436.765,32 0,00 0,00 434.257,32 Motpost avskrivninger 436.765,32 0,00 0,00 434.257,32 Netto driftsresultat -100.013,64 0,00 0,00 354.606,98 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 177.730,98 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 61.192,62 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger 177.730,98 0,00 0,00 61.192,62 4

Rekneskapsskjema-Drift Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) 170.514,16 0,00 0,00 228.383,62 Avsatt til disposisjonsfond 33.416,82 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne fond 0,00 0,00 0,00 0,00 Overført til investeringsregnskapet 10.345,00 0,00 0,00 9.685,00 Sum avsetninger 214.275,98 0,00 0,00 238.068,62 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 0,00 0,00 0,00 177.730,98 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) 136.559,00 0,00 0,00 0,00 5

Rekneskapsskjema-Investering Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Investeringer i anleggsmidler 266.250,00 0,00 0,00 0,00 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutgifter, låneomkostninger 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån (ekstraord.) 0,00 0,00 0,00 0,00 Utlån, kjøp av aksjer, andeler o.l. 10.345,00 0,00 0,00 9.685,00 Avsetninger 2.175.000,00 0,00 0,00 0,00 Årets finansieringsbehov 2.451.595,00 0,00 0,00 9.685,00 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 0,00 0,00 0,00 0,00 Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend. 60.000,00 0,00 0,00 0,00 Refusjoner 41.250,00 0,00 0,00 0,00 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilskudd til investeringer 2.340.000,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån (ekstraord.) 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering 2.441.250,00 0,00 0,00 0,00 Overført fra driftsregnskapet 10.345,00 0,00 0,00 9.685,00 Bruk av avsetninger 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering 2.451.595,00 0,00 0,00 9.685,00 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 6

Rekneskapsskjema-Balanse BALANSE PR.31.12.2018 7

Rekneskapsskjema-Balanse EIENDELER: Regnskap 2018 Regnskap 2017 Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg 16.088.973,89 16.479.718,75 Utstyr, maskiner og transportmidler 378.393,24 245.632,70 Utlån 0,00 0,00 Aksjer og andeler 85.699,00 75.354,00 Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 204.362,80 209.044,64 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Kasse, bankinnskudd 2.766.234,18 699.131,98 SUM EIENDELER: 19.523.663,11 17.708.882,07 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond 203.378,84 169.962,02 Bundne driftsfond 0,00 0,00 Ubundne investeringsfond 0,00 0,00 Bundne investeringsfond 2.191.486,10 16.486,10 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift 0,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk (Udisp. overskudd) 0,00 177.730,98 Regnskapsmessig merforbruk (Uinndekket underskudd) -136.559,00-170.514,16 Udisponert i inv.regnskapet 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskapet 0,00 0,00 Kapitalkonto 13.911.523,86 13.269.163,18 Gjeld Langsiktig gjeld Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 2.669.995,00 3.559.995,00 Kortsiktig gjeld Kassekredittlånt 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 683.838,00 686.059,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 19.523.662,80 17.708.882,12 Memoriakonti Ubrukte lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti 0,00 0,00 Motkonto for memoriakontiene 0,00 0,00 8

NOTAR 9

KOMMENTAR TIL REKNESKAP FOR AUKRA SOKN 2018 Rekneskapen er ført etter forskrifter om økonomiforvaltning for kyrkjelege fellesråd og sokneråd i Den norske kyrkje. Forskrifta har reglar om oppstilling og rapportering av rekneskapen. Rekneskapen er ført etter anordningsprinsippet. Det vil seie at alle kjente inntekter og utgifter pr. 31.12.18 er ført i rekneskapsåret 2018. Avskrivingar er utgiftsført på dei enkelte kapitla i driftsrekneskapen. Motposten er inntektsført på ansvar 8990 og avskrivingane får difor ikkje resultatmessige konsekvensar. I tillegg har avskrivingane, som tidlegare, redusert verdien på anleggsmidla i balansen. I følgje avtale mellom Aukra Sokneråd og Aukra kommune, er økonomikontoret i kommunen rekneskapsførar. Rekneskapen består av eit driftsrekneskap, investeringsrekneskap og balanse. Kommunen sitt tilskot Drift: Kommunen sitt tilskot til drift for 2018 er kr. 3.416.000,-. Tilskotet dekkjer drift av kyrkja og kyrkjegarden. Samt ekstraordinært tilskot til kyrkjelydshuset (kr. 890.000). Soknerådet bestemmer korleis midlane til drift av kyrkja og kyrkjegarden blir brukt. Tilskot til kyrkjelydshuset dekkjer avdrag på lån. Kommunestyret vedtok i K-sak 98/17 å løyve kr. 190.000,- til ny gravemaskin til Aukra Sokn i 2018. Kommunestyret vedtok i K-sak 13/18 å løyve eit tilskot på kr. 2.23.0000,- til finansiering av Aukra Sokn sine investeringar i åra 2018-2022. Kr. 2.230.000,- er overført til Aukra Sokn i 2018. Kr. 80.000,- er brukt i 2018 til vedlikehald av alterringen i kyrkja. Resten er sett på fond til bruk i åra 2019-2022. Det er inngått avtale med Aukra kommune om rekneskapsføring, kopiering etc. Verdi av tenesteytinga er berekna til: Kommunale tenester kr. 30.000,- Kopiering etc.: kr. 8.000,- 10

11

12

13

14

15

16

REVISJONSBERETNING 17