Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Brukerbetalinger 30 078 885,77 29 076 860,00 28 669 920,00 28 758 389,22 Andre salgs- og leieinntekter 121 391 870,16 115 001 361,00 95 231 097,00 110 912 238,67 Overføringer med krav til motytelse 193 181 512,57 169 894 924,07 160 139 619,00 180 296 570,65 Rammetilskudd 490 897 053,00 487 597 000,00 487 597 000,00 451 415 811,00 Andre statlige overføringer 31 252 649,00 28 733 000,00 28 733 000,00 30 584 166,50 Andre overføringer 1 508 141,32 1 000 000,00 1 000 000,00 2 235 161,90 Skatt på inntekt og formue 348 920 331,26 346 157 000,00 337 907 000,00 329 317 365,02 Eiendomsskatt 13 42 818 942,75 43 750 000,00 43 750 000,00 44 019 016,89 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0 0 0 Sum driftsinntekter 1 260 049 385,83 1 221 210 145 1 183 027 636 1 177 538 720 Driftsutgifter Lønnsutgifter 553 510 450,52 534 486 743,34 514 835 851,00 555 427 366,03 Sosiale utgifter 142 158 396,63 152 025 073,13 146 946 010,00 139 276 723,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 189 188 260,29 167 546 787,60 158 215 276,00 199 031 430,52 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 213 340 975,66 201 728 221,00 199 344 418,00 157 515 610,96 Overføringer 109 685 264,75 107 831 001,00 112 929 204,00 68 112 079,43 Avskrivninger 12 50 766 310,00 35 050 000,00 35 050 000,00 39 011 468,00 Fordelte utgifter -33 770 680,12-33 784 600,00-33 864 600,00-32 296 961,55 Sum driftsutgifter 1 224 878 977,73 1 164 883 226 1 133 456 159 1 126 077 716 Brutto driftsresultat 35 170 408,10 56 326 919 49 571 477 51 461 003 Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 8 393 239,51 3 988 667,00 4 098 667,00 8 302 014,83 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidl - - - - Mottatte avdrag på utlån 116 627,95 80 000,00 80 000,00 238 138,69 Sum eksterne finansinntekter 8 509 867,46 4 068 667 4 178 667 8 540 154 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 48 470 722,93 48 600 000,00 43 800 000,00 42 588 396,83 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - - - Avdragsutgifter 40 850 000,00 40 850 000,00 38 000 000,00 36 045 262,00 Utlån 203 816,00 150 000,00 150 000,00 135 123,60 Sum eksterne finansutgifter 89 524 538,93 89 600 000 81 950 000 78 768 782 Resultat eksterne finanstransaksjoner -81 014 671,47-85 531 333-77 771 333-70 228 629 Motpost avskrivninger 50 766 310,00 35 050 000,00 35 050 000,00 39 011 468,00 Netto driftsresultat 4 922 046,63 5 845 586 6 850 144 20 243 843
Økonomisk oversikt - drift Interne finanstransaksjoner Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 8 545 869,29 8 545 870,00-9 786 078,74 Bruk av disposisjonsfond 6 1 943 000,00 1 943 000,00 96 000,00 5 588 378,79 Bruk av bundne fond 6 6 810 942,73 1 944 856,00 1 944 856,00 7 106 163,62 Bruk av likviditetsreserve - - - - Sum bruk av avsetninger 17 299 812,02 12 433 726 2 040 856 22 480 621 Overført til investeringsregnskapet 4 356 394,96 6 075 000,00 6 000 000,00 11 235 000,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 621 618,47 767 442,00-2 506 578,45 Avsetninger til disposisjonsfond 6 5 984 834,56 11 576 870,00 3 031 000,00 10 923 494,00 Avsetninger til bundne fond 6 11 259 010,66-140 000,00-140 000,00 9 513 521,96 Avsetninger til likviditetsreserven - - - - Sum avsetninger 22 221 858,65 18 279 312 8 891 000 34 178 594 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk -0,00-0 0 8 545 869
Økonomisk oversikt - investering Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 13 948 562,00 9 199 500,00 - - Andre salgsinntekter 326 870,18 - - 878 486,11 Overføringer med krav til motytelse 4 530 940,25 579 000,00-8 036 930,00 Statlige overføringer 2 028 754,00 240 000,00 - - Andre overføringer - - - - Renteinntekter, utbytte og eieruttak 6 449 112,52 - - - Sum inntekter 27 284 238,95 10 018 500 0 8 915 416 Utgifter Lønnsutgifter - - - - Sosiale utgifter - - - - Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 81 252 819,89 104 800 000,00 68 500 000,00 125 662 221,75 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon - - - - Overføringer 6 384 193,13 5 595 750,00 4 000 000,00 19 427 439,23 Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 406 730,54 - - 933 942,00 Fordelte utgifter -144 813,04 - - -1 422 307,13 Sum utgifter 87 898 930,52 110 395 750 72 500 000 144 601 296 Finanstransaksjoner Avdragsutgifter 8 751 822,24 7 000 000,00-6 458 918,00 Utlån 45 197 598,96 70 600 000,00 20 000 000,00 9 531 108,00 Kjøp av aksjer og andeler 8 550 853,00 8 687 000,00 2 187 000,00 1 977 070,00 Dekning av tidligere års udekket - - - - Avsetninger til ubundne investeringsfond 6 4 049 500,00 4 049 500,00-959 546,10 Avsetninger til bundne fond 6 4 500 000,00 5 150 000,00-735 000,00 Avsetninger til likviditetsreserve 0,00 0 0 0 Sum finansieringstransaksjoner 71 049 774,20 95 486 500 22 187 000 19 661 642 Finansieringsbehov 131 664 465,77 195 863 750 94 687 000 155 347 522 Dekket slik: Bruk av lån 110 885 836,89 173 056 750,00 88 687 000,00 132 618 745,14 Salg av aksjer og andeler - - - - Mottatte avdrag på utlån 6 731 644,10 7 000 000,00-5 811 106,96 Overført fra driftsbudsjettet 4 356 394,96 6 075 000,00 6 000 000,00 11 235 000,00 Bruk av tidligere års udisponert - - - - Bruk av disposisjonsfond 6 268 500,00 300 000,00-3 175 000,00 Bruk av ubundne investeringsfond 6 7 097 000,00 7 097 000,00-1 299 558,70 Bruk av bundne investeringsfond 6 2 325 089,82 2 335 000,00-1 208 111,04 Bruk av likviditetsreserve - - - - Sum finansiering 131 664 465,77 195 863 750 94 687 000 155 347 522 Udekket/udisponert -0,00 0 0-0
Anskaffelse og anvendelse av midler Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Anskaffelse av midler 1 Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 1 260 049 385,83 1 221 210 145,07 1 183 027 636,00 1 177 538 719,85 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 20 835 126,43 10 018 500,00-8 915 416,11 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 132 576 460,97 184 125 417,00 92 865 667,00 146 970 005,62 Sum anskaffelse av midler 1 413 460 973,23 1 415 354 062 1 275 893 303 1 333 424 142 Anvendelse av midler 1 Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 1 174 018 747,97 1 103 574 226,07 1 056 599 159,00 1 085 914 872,61 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 87 586 119,74 110 395 750,00 72 500 000,00 144 818 729,63 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 152 431 543,67 175 887 000,00 104 137 000,00 97 669 820,43 Sum anvendelse av midler 1 414 036 411,38 1 389 856 976 1 233 236 159 1 328 403 423 Anskaffelse - anvendelse av midler -575 438,15 25 497 086 42 657 144 5 020 719 Endring i ubrukte lånemidler -22 270 836,89 - - 32 381 254,86 Endr.i regnsk.prinsipp som påvirker AK Drift - - - - Endr. i regnsk.prinsipp som påvirker AK Invest - - - - Endring i arbeidskapital 1-22 846 275,04 25 497 086 42 657 144 37 401 974 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 26 414 963,69 21 403 812,00 2 891 000,00 33 184 009,80 Bruk av avsetninger 26 990 401,84 22 165 726,00 2 040 856,00 28 163 290,89 Til avsetning senere år - - - - Netto avsetninger -575 438,15-761 914 850 144 5 020 719 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 102 083 075,88 85 267 677,00 85 635 837,00 97 508 054,78 Interne utgifter mv 102 083 075,88 85 347 677,00 85 635 837,00 97 508 054,78 Netto interne overføringer 0,00-80 000 0 0
Oversikt - balanse Noter Regnskap 2012 Regnskap 2011 EIENDELER Anleggsmidler 12 2 591 981 512,18 2 321 027 783 Faste eiendommer og anlegg 1 385 965 373,08 1 239 900 726,13 Utstyr, maskiner og transportmidler 35 871 875,06 31 545 663,10 Utlån 87 954 359,04 49 401 216,13 Aksjer og andeler 4 46 388 967,00 37 467 371,00 Pensjonsmidler 5 1 035 800 938,00 962 712 807,00 Omløpsmidler 1 260 395 547,32 264 059 974 Kortsiktige fordringer 96 567 081,35 96 645 336,90 Premieavvik 5 73 066 891,31 47 780 355,08 Aksjer og andeler 4 2 256,00-2 691,00 Sertifikater - - Obligasjoner - - Kasse, postgiro, bankinnskudd 90 759 318,66 119 636 972,70 SUM EIENDELER 2 852 377 059,50 2 585 087 757
Oversikt - balanse Noter Regnskap 2012 Regnskap 2011 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 27 495 575,07 42 517 138 Disposisjonsfond 6 35 348 251,66 31 574 917,10 Bundne driftsfond 6 23 171 368,75 17 342 950,11 Ubundne investeringsfond 6 12 141 531,40 15 189 031,40 Bundne investeringsfond 6 4 500 000,00 3 524 305,53 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -10 358 204,30-10 358 204,30 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest - - Regnskapsmessig mindreforbruk 16 3 842 267,21 12 388 136,50 Regnskapsmessig merforbruk - - Udisponert i inv.regnskap - - Udekket i inv.regnskap -197 593,76 - Likviditetsreserve - - Kapitalkonto 2-40 952 045,89-27 143 998,06 Langsiktig gjeld 2 657 657 909,00 2 395 166 969 Pensjonsforpliktelser 5 1 367 382 346,00 1 261 174 057,00 Ihendehaverobligasjonslån 14 100 000 000,00 100 000 000,00 Sertifikatlån - - Andre lån 14 1 190 275 563,00 1 033 992 912,24 Kortsiktig gjeld 1 167 223 575,43 147 403 650 Kassekredittlån - - Annen kortsiktig gjeld 167 223 575,43 147 403 649,52 Premieavvik - - SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 852 377 059,50 2 585 087 757 MEMORIAKONTI Memoriakonto 33 460 215,93 55 684 612,82 Ubrukte lånemidler 14 30 676 650,93 52 947 487,82 Andre memoriakonti 2 783 565,00 2 737 125,00 Motkonto for memoriakontiene 33 460 215,93-55 684 612,82 Levanger, 31. desember 2012. 12. mars 2013. Ola Stene rådmann Arnstein Kjeldsen økonomisjef
Regnskapsskjema 1A - drift Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Skatt på inntekt og formue 348 920 331,26 346 157 000,00 337 907 000,00 329 317 365,02 Ordinært rammetilskudd 490 897 053,00 487 597 000,00 487 597 000,00 451 415 811,00 Skatt på eiendom 42 818 942,75 43 750 000,00 43 750 000,00 44 019 016,89 Andre direkte eller indirekte skatter - - - - Andre generelle statstilskudd 31 252 649,00 28 733 000,00 28 733 000,00 30 584 166,50 Sum frie disponible inntekter 913 888 976,01 906 237 000 897 987 000 855 336 359 Renteinntekter og utbytte 8 393 239,51 3 988 667,00 4 098 667,00 8 302 014,83 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - - - Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 48 470 722,93 48 600 000,00 43 800 000,00 42 588 396,83 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - - - Avdrag på lån 40 850 000,00 40 850 000,00 38 000 000,00 36 045 262,00 Netto finansinnt./utg. -80 927 483,42-85 461 333-77 701 333-70 331 644 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 621 618,47 767 442,00-2 506 578,45 Til ubundne avsetninger 5 984 834,56 11 576 870,00 3 031 000,00 10 923 494,00 Til bundne avsetninger 11 259 010,66-140 000,00-140 000,00 9 513 521,96 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 8 545 869,29 8 545 870,00-9 786 078,74 Bruk av ubundne avsetninger 1 943 000,00 1 943 000,00 96 000,00 5 588 378,79 Bruk av bundne avsetninger 6 810 942,73 1 944 856,00 1 944 856,00 7 106 163,62 Netto avsetninger -565 651,67 229 414-850 144-462 973 Overført til investeringsregnskapet 4 356 394,96 6 075 000,00 6 000 000,00 11 235 000,00 Til fordeling drift 828 039 445,96 814 930 081 813 435 523 773 306 742 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 828 039 445,96 814 930 081 813 435 523 764 760 873 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0,00 0 0 8 545 869
Regnskapsskjema 1B - drift Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 POLITISKE ORGANER 6 351 867,40 6 166 556,00 6 126 544,00 6 698 895,89 RÅDMANNEN M/ STAB 9 411 832,65 8 885 165,00 8 370 000,00 7 242 609,33 FELLESOMRÅDER 17 894 870,84 18 337 798,00 20 452 540,00 17 834 453,23 NAV KOMMUNE 18 796 467,61 19 434 967,00 19 407 000,00 18 190 796,22 KIRKER M.V. 7 799 631,00 7 788 872,00 7 636 000,00 7 322 172,10 KOMMUNESKOGEN 56 559,89-121 900,00-121 900,00-163 501,87 OPPVEKST FELLES 143 182 237,63 138 559 725,00 138 432 000,00 134 238 081,88 FELLES HELSE / SAMHANDLINGSREFORM 24 028 299,51 23 623 017,00 21 500 000,00 - INNVANDRERTJENESTEN 24 763 614,16 25 347 203,00 24 537 000,00 21 788 212,30 MULE / OKKENHAUG OPPVEKST 14 388 186,96 14 330 359,00 14 178 178,00 14 602 111,67 HALSAN / MOMARKA OPPVEKST 15 723 285,58 15 180 075,00 14 990 000,00 15 270 730,77 NESHEIM SKOLE 23 614 117,22 24 709 817,00 22 622 891,00 22 985 946,55 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE 42 347 903,13 42 501 781,00 40 568 821,00 41 748 239,89 EKNE/TUV OPPVEKST 11 881 183,18 12 154 270,00 12 332 021,00 13 140 349,11 ÅSEN OPPVEKST 19 469 074,40 19 893 647,00 18 530 332,00 18 725 035,32 YTTERØY OPPVEKST 7 251 023,75 7 486 293,00 6 879 479,00 7 564 321,12 FROL OPPVEKST 52 154 543,12 52 075 874,00 49 088 000,00 50 784 910,05 NESSET UNGDOMSSKOLE 17 522 002,49 17 393 021,00 16 388 864,00 15 188 784,04 BARN OG FAMILIE 61 961 254,52 65 199 154,00 62 213 000,00 61 024 733,67 HELSE/REHABILITERING 31 535 480,84 30 317 897,00 29 433 000,00 28 825 203,52 STAUPSHAUGEN VERKSTED 9 737 548,53 9 653 679,00 9 468 000,00 9 289 978,98 DISTRIKT NESSET/FROL 87 004 913,32 84 781 764,00 82 436 000,00 85 306 899,77 DISTRIKT SENTRUM/YTTERØY 54 459 443,96 54 382 713,00 52 415 000,00 51 996 397,62 DISTRIKT SØR 78 125 981,79 72 260 880,00 69 580 000,00 71 026 470,58 KULTUR 21 789 435,48 22 689 315,00 22 472 979,00 22 532 952,81 DRIFT-ANLEGG 73 445,96 271 288,00-119 100,00-567 706,73 BYGG OG EIENDOM 2 867 090,26 36 746,00 8 037 268,00 10 965 991,58 KOMMUNALTEKNIKK 3 673 625,25 8 983 350,00 8 929 856,00 2 615 863,54 STØRRE DRIFTSPROSJEKTER 2 113 170,42 2 500 000,00 2 500 000,00 4 118 899,71 Kommunens andel til ISK 44 007 602,02 45 536 318,00 44 881 313,00 43 666 509,17 SKATTER OG RAMMETILSKUDD -3 018 330,47-9 250 000,00-9 250 000,00-15 031 894,81 FINANSTRANSAKSJONER -22 927 916,44-26 179 563,00-11 479 563,00-24 171 574,15 T O T A L T 828 039 445,96 814 930 081 813 435 523 764 760 873 Regnskapsskjema 2A - investering Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Investeringer i anleggsmidler 87 898 930,52 110 395 750,00 72 500 000,00 144 601 295,85 Utlån og forskutteringer 53 748 451,96 79 287 000,00 22 187 000,00 11 508 178,00 Avdrag på lån 8 751 822,24 7 000 000,00-6 458 918,00 Avsetninger 8 549 500,00 9 199 500,00-1 694 546,10 Årets finansieringsbehov 158 948 704,72 205 882 250 94 687 000 164 262 938 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 110 885 836,89 173 056 750,00 88 687 000,00 132 618 745,14 Inntekter fra salg av anleggsmidler 13 948 562,00 9 199 500,00 - - Tilskudd til investeringer 2 028 754,00 240 000,00 - - Mottatte avdrag på lån og refusjoner 11 262 584,35 7 579 000,00-13 848 036,96 Andre inntekter 6 775 982,70 - - 878 486,11 Sum ekstern finansiering 144 901 719,94 190 075 250 88 687 000 147 345 268 Overført fra driftsregnskapet 4 356 394,96 6 075 000,00 6 000 000,00 11 235 000,00 Bruk av avsetninger 9 690 589,82 9 732 000,00-5 682 669,74 Sum finansiering 158 948 704,72 205 882 250 94 687 000 164 262 938 Udekket/udisponert 0,00 0 0 0
Regnskapsskjema 2B - investering Fordelt på funksjon: Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 ADMINISTRASJON 2 448 197,48 2 000 000,00 2 000 000,00 2 866 165,89 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTN 361 713,28 - - - ADMINISTRASJONSLOKALER 161 819,90 1 500 000,00 1 500 000,00 - DIVERSE FELLESUTGIFTER 323 028,72 300 000,00 - -229 849,80 INTERNE SERVICEENHETER - 3 100 000,00 3 100 000,00 - FØRSKOLE 301 598,00 - - 433 308,00 GRUNNSKOLE - 1 000 000,00 1 000 000,00 - VOKSENOPPLÆRING 1 403 843,87 - - 67 487,11 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS 3 451 340,03 3 787 500,00 2 000 000,00 3 013 780,72 SKOLELOKALER 10 703 392,87 7 695 000,00 3 000 000,00 58 417 019,57 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE 11 582,88 - - - AKTIVISERING ELDRE OG FUNKSJONSHEMMEDE 144 851,00 500 000,00 500 000,00 745 502,00 PLEIE, OMSORG, HJELP I INSTITUSJON 50 025,00 - - - PLEIE, OMSORG, HJELP I HJEMMET - 500 000,00 500 000,00 - BOTILBUD I INSTITUSJON 1 432 649,30 1 375 000,00 1 000 000,00 1 549 128,67 KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER 8 908 524,95 13 958 750,00 - - INTRODUKSJONSORDNINGEN 735 209,00 735 000,00 - - TJENESTER UTENFOR ORD. KOMMUNALT ANSV. 12 015,20 5 000 000,00 5 000 000,00 9 290,00 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BOMILJØTILTAK 3 754 287,97 19 097 000,00 8 000 000,00 440 938,00 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET 762 484,90 - - - TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIV 4 228 027,78 2 600 000,00-1 163 066,34 KOMMUNALE VEIER, NYANLEGG, DRIFT OG VEDL 15 919 244,28 13 175 000,00 16 300 000,00 15 893 331,65 KOMMUNALE VEIER, MILJØ OG TRAFIKKSIKKERH - 4 000 000,00 3 000 000,00 - REKREASJON I TETTSTED 1 320 118,77 125 000,00-3 020 606,66 FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER 211 819,60 75 000,00-323 726,00 BEREDSKAP LEVANGER 4 084 361,50 7 200 000,00 7 200 000,00 449 718,58 PRODUKSJON AV VANN - - - 63 879,20 DISTRIBUSJON AV VANN 7 265 049,80 6 000 000,00 6 000 000,00 5 568 170,74 AVLØPSRENSING 362 068,83 - - 5 665 380,15 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN 9 078 229,30 6 900 000,00 6 900 000,00 4 673 543,00 NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV 43 213,75 500 000,00 500 000,00 128 778,00 FRIOMRÅDER 52 550,00 - - - KINO - - - 200 000,00 KUNSTFORMIDLING (SANG, TEATER, LITTERATUR - - - 1 022 043,27 KOMMUNALE IDRETTSBYGG / -ANLEGG 9 319 954,56 8 272 500,00 4 000 000,00 36 837 544,10 ANDRE KULTURAKTIVITETER 47 728,00 - - 278 738,00 DEN NORSKE KIRKE 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 2 000 000,00 Totalt: 87 898 930,52 110 395 750,00 72 500 000,00 144 601 295,85