LEIRFJORD KOMMUNE SAMLET SAKSFRAMSTILLING Årsbudsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Saksbehandler: Camilla Vågan Arkivsak: 18/756-15 Arkivkode: 151 Klageadgang: Nei Saksnr.: Utvalg Møtedato 55/18 Formannskapet 30.11.2018 57/18 Kommunestyret 17.12.2018 Årsbudsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Administrasjonssjefens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar budsjett for 2019 med sum driftsutgifter kr 282 172 613,- og sum driftsinntekter på kr 282 172 613,-, hvorav driftsbudsjettet for virksomhetene utgjør netto kr 164 997 593,-. 2. Kommunestyret vedtar slik fordeling av nettorammer for 2019: Beskrivelse Budsjett 2019 Administrasjonssjef 22 269 783 Leland barnehage 15 337 579 Leines barnehage 5 367 863 Leirfjord barne- og ungdomsskole 27 659 528 Ulvang oppvekstsenter 4 529 584 Tverlandet oppvekstsenter 4 445 000 Pleie og omsorg 46 229 024 Teknikk og eiendom 18 552 658 Helse og velferd 13 814 313 Barnevern 6 792 261 3. Kommunestyret vedtar investeringsbudsjettet for 2019 med en total investering på kr 63 861 106,-. Dette finansieres med et låneopptak på kr 49 200 481,-. Administrasjonssjefen delegeres fullmakt til å ta opp lån og godta rentebetingelser og øvrige betingelser, samt undertegne lånedokumenter. Avdragstiden tilpasses bestemmelsene i kommuneloven 50, nr 7. 4. Kommunestyret vedtar økonomiplan for 2019 2022.
Side 2 av 8 5. Skatt utskrives for 2019 etter de maksimale satser som Stortinget vedtar. Anslaget for 2019 er kr 47 044 000,-, med noen mindre justeringer i planperioden. 6. I medhold av eiendomsskatteloven 3 og 4 videreføres i 2019 utskriving av eiendomsskatt på verk og bruk. I tillegg videreføres eiendomsskatt i resterende del av kommunen. Eiendomsskatt settes til 7 promille for hele kommunen, med unntak av boliger og fritidseiendommer som skal ha en promillesats på 3 promille, og som grunnlag benyttes 100 % av taksten. 7. I medhold av eiendomsskattelovens 7, bokstav b, fritas bygninger som har historisk verdi for eiendomsskatt. Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig fritas etter eiendomsskattelovens 7, bokstav c i 10 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. 8. Med hjemmel i eiendomsskattelovens 7, bokstav a, fritas Lysam AS og Leirfjord boligstiftelse for eiendomsskatt for 2019. 9. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer pr. år. 10. For verker og bruk/næringseiendom legges skattetakst fra 2015 til grunn for utskriving av eiendomsskatt. For resterende del av kommunen benyttes tidligere vedtatte skattetakster. Behandling/vedtak i Formannskapet den 30.11.2018 sak 55/18 Behandling: Administrasjonssjefen orienterte om sitt forslag til budsjett og økonomiplan; herunder rammer, forutsetninger, avsetninger, eiendomsskatt, prosess, tiltak drift og investering, omstillingsprosjekt m.v. Magnar Johnsen ba om vurdering av sin habilitet i forhold til punkt 8 i administrasjonssjefens innstilling. Magnar Johnsen ble enstemmig erklært inhabil med hjemmel i FVL 6, 1. ledd e). Ved votering ble punkt 1-7 og 9-10 stemt over først. Punktene ble enstemmig vedtatt. Deretter ble det votert over punkt 8. Punkt 8 ble enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Kommunestyret vedtar budsjett for 2019 med sum driftsutgifter kr 282 172 613,- og sum driftsinntekter på kr 282 172 613,-, hvorav driftsbudsjettet for virksomhetene utgjør netto kr 164 997 593,-. 2. Kommunestyret vedtar slik fordeling av nettorammer for 2019: Beskrivelse Budsjett 2019 Administrasjonssjef 22 269 783
Side 3 av 8 Beskrivelse Budsjett 2019 Leland barnehage 15 337 579 Leines barnehage 5 367 863 Leirfjord barne- og ungdomsskole 27 659 528 Ulvang oppvekstsenter 4 529 584 Tverlandet oppvekstsenter 4 445 000 Pleie og omsorg 46 229 024 Teknikk og eiendom 18 552 658 Helse og velferd 13 814 313 Barnevern 6 792 261 3. Kommunestyret vedtar investeringsbudsjettet for 2019 med en total investering på kr 63 861 106,-. Dette finansieres med et låneopptak på kr 49 200 481,- Administrasjonssjefen delegeres fullmakt til å ta opp lån og godta rentebetingelser og øvrige betingelser, samt undertegne lånedokumenter. Avdragstiden tilpasses bestemmelsene i kommuneloven 50, nr 7. 4. Kommunestyret vedtar økonomiplan for 2019 2022. 5. Skatt utskrives for 2019 etter de maksimale satser som Stortinget vedtar. Anslaget for 2019 er kr 47 044 000,-, med noen mindre justeringer i planperioden. 6. I medhold av eiendomsskatteloven 3 og 4 videreføres i 2019 utskriving av eiendomsskatt på verk og bruk. I tillegg videreføres eiendomsskatt i resterende del av kommunen. Eiendomsskatt settes til 7 promille for hele kommunen, med unntak av boliger og fritidseiendommer som skal ha en promillesats på 3 promille, og som grunnlag benyttes 100 % av taksten. 7. I medhold av eiendomsskattelovens 7, bokstav b, fritas bygninger som har historisk verdi for eiendomsskatt. Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig fritas etter eiendomsskattelovens 7, bokstav c i 10 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. 8. Med hjemmel i eiendomsskattelovens 7, bokstav a, fritas Lysam AS og Leirfjord boligstiftelse for eiendomsskatt for 2019. 9. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer pr. år. 10. For verker og bruk/næringseiendom legges skattetakst fra 2015 til grunn for utskriving av eiendomsskatt. For resterende del av kommunen benyttes tidligere vedtatte skattetakster.
Side 4 av 8 Behandling/vedtak i Kommunestyret den 17.12.2018 sak 57/18 Behandling: Økonomisjef Frank Pedersen orienterte om ulike økonomiske forhold. Administrasjonssjefen orienterte om hovedpunkter i formannskapets innstilling til budsjett og økonomiplan. Sten Rino Bonsaksen fremmet forslag fra A/FRP Forslaget ligger som vedlegg til saken merket «Vedlegg 4». Magnar Johnsen fremmet forslag fra SP/H: Formannskapets innstilling med endringsforslag på tiltak drift og investering. Forslaget ligger som vedlegg til saken merket «Vedlegg 5» Magnar Johnsen og Roy-Åge Edvardsen ba om vurdering av sin habilitet i forhold til punkt 8 i formannskapets innstilling som henholdsvis daglig leder i Leirfjord Boligstiftelse og styremedlem i Lysam AS. Magnar Johnsen og Roy-Åge Edvardsen ble enstemmig erklært inhabil med hjemmel i FVL 6, 1. ledd e). Punkt 8 i formannskapets innstilling ble satt under votering først. Punkt 8 ble enstemmig vedtatt. Deretter ble punktene 1-7 og 9-10 i Sten Rino Bonsaksen sitt forslag satt opp mot Magnar Johnsen sitt forslag. Sten Rino Bonsaksens forslag ble vedtatt med 11 mot 8 stemmer. Mindretallet stemte for Magnar Johnsens forslag. Vedtak: 1. Kommunestyret vedtar budsjett for 2019 med sum driftsutgifter kr 278 622 613 og sum driftsinntekter på kr 278 622 613 hvorav drift virksomhetene utgjør kr 164 510 838 2. Kommunestyret vedtar slik fordeling av nettorammer for 2019: Virksomhet Ramme Administrasjonssjefen Kr 22 319 783 Leland barnehage Kr 15 238 349 Leines barnehage Kr 5 367 863 Leirfjord barne og ungdomsskole Kr 27 525 003 Ulvangen oppvekstsenter Kr 4 529 584 Tverlandet oppvekstsenter Kr 4 445 000 Pleie og omsorg Kr 46 229 024 Teknikk og eiendom Kr 18 552 658 Helse og velferd Kr 13 783 313 Barnevern Kr 6 792 261
Side 5 av 8 3. Kommunestyret vedtar investeringsbudsjettet for 2019 med en total investering på Kr 53 136 106. Dette er finansiert med et låneopptak på kr 38 250 481. Administrasjonssjefen delegeres fullmakt til å ta opp lån og godta rentebetingelser og øvrige betingelser, samt undertegne lånedokumentene. Avdragstiden tilpasses bestemmelsen kommuneloven 50 nr. 7 4. Kommunestyret vedtar økonomiplan for 2019-2022 5. Skatt utskrives for 2019 etter de maksimale satser som Stortinget vedtar - anslag for 2019 kr 47 044 000, med noen mindre justeringer i planperioden 6. I medhold av eiendomsskatteloven 3 og 4 videreføres i 2019 utskriving av eiendomsskatt på verk og bruk. I tillegg videreføres eiendomsskatt i resterende del av kommunen. Eiendomsskatt settes til 7 promille for hele kommunen, med unntak av boliger og fritidseiendommer som skal ha en promillesats på 2,0 promille, og som grunnlag benyttes 100% av taksten. 7. I medhold av eiendomsskattelovens 7 bokstav b fritas bygninger som har historisk verdi for eiendomsskatt. Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig fritas etter eiendomsskattelovens 7 bokstav c i 10 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. 8. Med hjemmel i eiendomsskattelovens 7 a fritas Lysam AS og Leirfjord boligstiftelse for eiendomsskatt for 2019. 9. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer pr. år. 10. For verker og bruk/næringseiendom legges skattetakst fra 2019 til grunn for utskriving av eiendomsskatt. For resterende del av kommunen benyttes tidligere vedtatte skattetakster. Saksutredning: Administrasjonssjefen viser til vedlagte forslag til budsjett for 2019 og økonomiplanen for 2019 2022. Årsbudsjettet for 2019 er første år i økonomiplanen. Prosess: Administrasjonssjefen har orientert om arbeidet med budsjett og økonomiplan, samt konkrete tiltak, i formannskapsmøter den 17.september, 11.oktober og 19.november. Administrasjonssjefens helhetlige budsjettforslag vil presenteres for administrasjonsutvalget og formannskapet i møte den 30.november. Kommunestyret har blitt orientert om arbeidet og konkrete tiltak i møte den 9.november. Det vil bli avholdt møter i eldrerådet og funksjonshemmedes råd, hvor vedtak/innspill vil bli forelagt kommunestyret før endelig behandling. Ungdomsrådet har kommet med innspill, som er vedlagt budsjettet. Leirfjord kirkelige fellesråd har fremmet forslag til budsjett og
Side 6 av 8 økonomiplan, som også er vedlagt budsjettet. I tillegg er brev fra Bardal grendelag vedr. barnehageavdeling i Bardal, utsendt til alle kommunestyrerepresentanter som innspill til budsjettarbeidet. Kontrollutvalget har kommet med forslag til budsjett for 2019 for kontroll og revisjon, og er vedlagt budsjettforslaget. Administrasjonssjefen har orientert tillitsvalgte via medbestemmelsesmøte den 5.september om framdriftsplanen for budsjettarbeidet og i medbestemmelsesmøte den 29.oktober om rammene for budsjettet 2019 og konkrete tiltak. Administrasjonssjefens forslag blir også sendt ut særskilt som en orientering til tillitsvalgte, med orientering om anledning til å møte under orienteringen i formannskapet den 30.november. Arbeidsmiljøutvalget vil bli orientert om forslaget i møte den 29.november, og eventuelle innspill/vedlegg vil presenteres for formannskap og kommunestyre i etterkant. Administrasjonssjefens ledergruppe bestående av virksomhetsledere har kommet med forslag til tiltak innenfor drift og investering og er involvert i arbeidet underveis. Kommentarer til framlagte forslag til driftsbudsjett: Utgangspunktet for utarbeidelse av driftsbudsjettet for 2019 og økonomiplan for 2019 2022 er gjeldende økonomiplan for 2018 2021, men noen endringer. Administrasjonen har utarbeidet et konsekvensjustert budsjett som har vært utgangspunkt for det det framlagte budsjettforslaget. Driftsbudsjettet for 2018 ser i skrivende stund ut til å gå i balanse. Som en del av budsjettprosessen er virksomhetene bedt om å komme med forslag til tiltak både som behov og som innsparinger i drift. Virksomhetene driftes nøkternt slik det er i dag og det oppleves som svært krevende å finne innsparingstiltak, uten at tjenestetilbudet rammes vesentlig. Flere forslag til innsparinger som er fremmet er inntatt i forlaget. En rekke tiltak som synliggjør ytterligere behov ved virksomhetene er det ikke funnet rom for å ta inn i budsjettforslaget og vil ha konsekvenser for tjenestetilbudet. Det vises for øvrig til kommentarer under hvert enkelt budsjettområde. Kommunal- og regionaldepartementets anbefaling er at kommunene skal budsjettere med minst 1,75% overskudd/mindreforbruk av netto driftsutgifter. Dette for å kunne ha en buffer til å møte uforutsette utgifter. For Leirfjord kommune vil dette bety at det for 2019 bør budsjetteres med ca kr 3 840 000,- i overskudd. I budsjettforslaget for 2019 er det beregnet et overskudd på vel kr 3,1 mill. I økonomiplanperioden er det lagt inn en økning til vel kr 4,7 mill i 2022. Dette forutsetter effekter av omstillingsprosjektet. Investeringsbudsjett: I investeringsbudsjettet ligger noen mindre tiltak som er overført fra 2018, mens tiltak som ligger inne for 2019 er bl.a LBU og brannstasjon. Investeringer i planperioden er på kr 179 361 106,-. Dette finansieres med et låneopptak på kr 116 600 481,-. Investeringstilskudd vil være kr 25 mill. i forhold til sykeheimsutbyggingen. Momskompensasjonen vil være på vel kr 38 mill. I tillegg ligger det inne inntekt for salg av eiendom på kr 2 mill., 25 mill. er investeringstilskudd-sykeheim, vel 35 mill. er mva-kompensasjon og kr 470 000,- er bruk av fond.
Side 7 av 8 Forutsetninger for budsjettet: Innbyggertilskudd KS prognosemodell er lagt til grunn for beregning av innbyggertilskuddet. Innbyggertilskuddet er budsjettert med kr 96 625 000,-, med mindre justeringer i planperioden. Rente Når det gjelder renteutvikling, er disse basert på Kommunalbankens prognoser. I 2019 er det lagt inn en rente på 2,1%. Lønn og pensjon Lønnsutgifter er budsjettert på hvert enkelt ansvar. Fra 2019 er pensjonsutgiftene budsjettert på hver virksomhet. Stigning i lønn og pensjon er anslått til å være 3,25% i 2019. Skatt KS sin prognosemodell er lagt til grunn, med mindre justeringer i perioden. Prisstigning Anslaget for prisstigning til 2019 er på 2,1%, men i budsjettet er kun enkeltposter justert i forhold til dette. Eiendomsskatt I budsjettforslaget er det lagt inn videreføring på 7 promille for hele kommunen, og for boliger og fritidseiendommer en promille på 3. Endringene på beskatning av produksjonsutstyr og installasjoner er lagt inn i planperioden med en reduksjon på kr 100 000,- årlig. Det er bebudet at kommunene skal få en kompensasjonsordning for denne reduksjonen, men innretningen på denne kompensasjonen er ennå ikke klar. I 2019 vil det foretas en retaksering på boliger og fritidseiendommer. Investeringsmoms Investeringsmomsen er i sin helhet foreslått brukt i investeringsbudsjettet, for å redusere låneopptak. Fond Av disposisjonsfondet brukes vel kr 9 mill i 2019. Til omstillingsprosjekt kr 500 000,- Til samfunnsplan kr 100 000,- Lønnsoppgjør kr 2 mill Balansering av driftsbudsjettet i en overgang ifm. omstilling kr 4 mill Til Leirfjord fiber AS kr 1,5 mill Til kommuneplanens arealdel kr 250 000,- Bredbåndsprosjekt kr 660 000,- Skjønnsmidler Ordinært skjønn er lagt inn med vel kr 1,8 mill, som er en økning på kr 178 000 i forhold til 2018.
Side 8 av 8 Foreldrebetaling i barnehage og SFO Jfr. egen sak om betalingssatser, hvor det foreslås at Leirfjord kommune legger seg på makspris for barnehage. SFO satsene foreslås økt med kr 100,- pr.mnd. Øvrige avgifter Jfr. egen sak. Gebyrregulativet for selvkostområdet blir endret og i forbindelse med dette vil det i 2019 framlegges egen sak som foreslår endret forskrift og justering i enkelte gebyrer. Det vises for øvrig til tekstdelen i vedlagte budsjettforslag for kommentarer knyttet til den enkelte virksomhet og investeringstiltak i budsjett og økonomiplan. Vedlegg: Forslag til budsjett 2019 Forslag til økonomiplan 2019-2022 Uttalelser fra BUR, Kirkelig fellesråd og kontrollutvalget I tillegg: Vedlegg 4 Budsjettforslag AP/FRP Vedlegg 5 Budsjettforslag SP/H