Med boligglede og resultat i fokus

ÅRSBERETNING

DIREKTØREN HAR ORDET Med boligglede og resultat i fokus INNHOLD Audun Øiestad, direktør. Foto: Sture Nepstad Direktøren har ordet 3 Styreleder har ordet 4 Styre og administrasjon 5 Årsregnskapet 6 Boligportefølje 7 Vedlikehold og utbedring 8 Boligforsyning 10 Bomiljø 12 Regnskap 14 Revisjonsberetning 21-22 Rapport 2010 styringskort 23 Organisasjonsplan 25 BBB er Bergen kommunes sentrale redskap for å gi prioriterte grupper mulighet til å oppleve boligglede i eget hjem. Bergen kommune har gjennom en rekke år gitt BBB anledning til å beholde overskuddet sitt og bruke midlene til å foreta oppgradering av eldre boliganlegg. I 2010 ble 16 store familieleiligheter i Dikterkvartalet og 12 familieleiligheter i Leirvikåsen ferdigstilt etter omfattende oppgradering. Ni leiligheter i Adolph Bergsvei er også under fornyelse. Det er svært positivt at BBB får anledning til å gjennomføre slike større fornyelsesprosjekt. Den årlig gjennomførte beboertilfredshetsundersøkelsen viser at det er en økende tilfredshet med vedlikeholdsstandarden på våre boliganlegg. Byrådet har lagt opp til en forsert utbygging av nye ordinære utleieboliger. I juni 2010 ble 16 nye boliger i Øvre Sædalen overlevert. En rekke nye prosjekt er under utvikling. I 2010 har BBB hatt under bygging 4 bofelleskap for utviklingshemmede. Anleggene i Johan Berentsens vei og i Hylkjebakkene ble overlevert høsten 2010. De nye boligene vil være et kjærkomment boligtilbud for en prioritert gruppe. Det blir i etterkant av byggeprosjektene innhentet evaluering av prosjektene fra avdelingene som har bestilt prosjektene. Resultatene fra disse evalueringene viser stor grad av tilfredshet med de leverte boliganleggene. BBB er avhengig av et løpende samarbeid med en rekke instanser og avdelinger både utenfor og innenfor Bergen kommune. Det ble i 2010 gjennomført en undersøkelse av hvordan BBB blir vurdert av disse eksterne samarbeidspartnerne. Resultatene i denne undersøkelsen viser at BBBs bidrag blir vurdert positivt. Husbanken er en særlig viktig samarbeidspart. Støtten fra Husbanken har lagt grunnlaget for BBBs områdeutviklingsprosjekt på Slettebakken. Siktemålet med dette prosjektet er å bedre bomiljø og oppvekstmiljøet i området i tett samarbeid med offentlige instanser og frivillige organisasjoner. Det er gledelig at regjeringen inkluderte Årstad bydel i ordningen med tildeling av statlige områdeløftmidler i statsbudsjettet for 2011. Planene for etablering av et sambrukshus i Hagerupsvei ligger klare til realisering i 2011. Fra Bergen kommunes side har en anmodet regjeringen om å øke husbanktilskuddet til bygging av utleieboliger og omsorgsboliger. Det er positivt at regjeringen i statsbudsjettet gikk inn for en vesentlig økning av tilskuddet til bygging av omsorgsboliger. BBB hadde et årsresultat som anses som tilfredsstillende og rapporteringen på bedriftens styringskort viser at vi stort sett har oppfylt målene i styringskortet. Engasjerte og kompetente ansatte, vektlegging av effektiv virksomhet og bidrag fra samarbeidspartnere har muliggjort det gode resultatet som gir grunnlag for et enda bedre boligtilbud for prioriterte grupper. Audun Øiestad Direktør 3

STYRELEDER HAR ORDET ÅRSBERETNING FOR BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF FOR 2009 Bedre boliger og bomiljø Styre og administrasjon Åge Chr. Jacobsen, styreleder Foto: Sture Nepstad Styremedlemmer fra v.: Asta Hestnes (ansatte valgt), Åge Chr. Jacobsen (styreleder), Helge Stormoen, Rønnaug Frøiland, og Anette Strand (nestleder). Foto: Sture Nepstad BBB er Bergen Kommunes gjennomføringsorgan for å gi prioriterte grupper mulighet til å bo trygt i egen bolig. Foretaket har lagt fram et meget godt regnskap for 2010.Det økonomiske grunnlaget for foretaket har gjennom det siste tiåret blitt mer betydelig mer solid enn det var for 10 år siden. Resultatet for 2010 føyer seg inn i rekken av resultatene fra de foregående år. Årsregnskapet for 2010 viser et mindreforbruk på 16.4 millioner kroner etter at en har budsjettert med en overføring til Bykassen på 24,4 millioner kroner. Styret i BBB har vedtatt at eventuelle mindreforbruk skal avsettes til et vedlikeholdsfond for oppgradering av boligmassen. En tilstandsrapport fra 2009 om BBBs boliger viste at det ennå er store utforinger med vedlikehold av bygningene spesielt hva angår nye krav om universell utforming og energiøkonomisering. Det er i 2010 utført planlagt vedlikehold for 102 millioner kroner. Boligene er oppgradert med heiser, nye ventilasjonsanlegg og mer tjenlige uteområder. I bofellesskap og omsorgsboliger har en fortsatt arbeidet med å brannsikre boligene med sprinkelanlegg og direkte tilknytning til alarmsentral. For å skaffe boligsøkere med store familier en mer hensiktmessig bolig har BBB i Ibsensgate i Årstad bydel fått bygget om mindre leiligheter til 16 større enheter. Et tilsvarende prosjekt i Fagerdalen har gitt 12 leiligheter. Ved utgangen av 2010 forvaltet BBB 5116 boliger, fordelt på 1597 omsorgsboliger og 3519 utleieboiger. Det er skaffet til veie boliger ved nybygging i Øvre Sædalsvei- 16 utleieboliger, videre utbygging av bofellesskap i Johan Berentsensvei- 3 boenheter og nybygde Hylkebakken bofellesskap med 7 boenheter. Planleggingen og gjennomføringen prosjektet på Hylkje bør framheves som forbilledlig hva angår samarbeid mellom BBB, andre kommunale avdelinger og naboene til bofellesskapet. BBBs oppgaver ligger ikke bare i å vedlikeholde og bygge nye omsorgs-og utleieboliger, men å sørge for bomiljøtjenester til beboerne. Tjenestene bygger på fire hovedelementer: beboerorganisering, møtesteder med fellesaktiviter, informasjon og veiledning til beboere og konfliktforebygging i boområdene. For å få i gang slike aktiviteter / tiltak har en etablert nytt felleslokale på Møhlenpris og oppgradert lokalene på Slettebakken. Den Europeiske Nabodagen ble arrangert i mai med god deltakelse fra beboerne i BBBs boliger. Slettebakkenprosjektet er i gang og omfatter 500 kommunale boliger. Utbedringstiltak for bygninger, boliger og fellesanlegg er igangsatt. I løpet av første prosjektår er det bygget opp nettverk av frivillige og offentlige samarbeidspartnere rundt temaene oppvekstmiljø og kulturell integrasjon. Så vil jeg takke de ansatte og styret for et godt samarbeid og vel utført jobb i 2010. Åge Chr. Jacobsen styreleder Styret Styret er oppnevnt av Byrådet og tiltrådte i april 2008. Det har i løpet av 2010 vært avholdt 9 styremøter og styret har behandlet 54 saker. Styremedlemmer Åge Chr. Jacobsen (SV) (leder) Anette Strand (H) (nestleder) Helge Stormoen (Frp) Rønnaug Frøiland(A) Asta Hestnes (ansattevalgt representant) Varamedlemmer Espen Edvardsen (SV) Geir Kaland (H) Ellinor Vorland (Frp) Siw Anita Lien (A) Øystein Rosvold (ansattevalgt representant) Administrasjon Styret for BBB rapporterte til Byrådsavdeling for finans, konkurranse og eierskap fram til 27.04.2010. Deretter rapporterer styret til Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel. Direktør for foretaket er Audun Øiestad. BBB har 40 faste stillinger og en prosjektstilling i forbindelse med Slettebakkenprosjektet. Ansattes gjennomsnittsalder er 50 år. Helse, miljø og sikkerhet Foretaket er IA-bedrift. Nærværsprosenten var 94,7 % mot 94,6 % i 2009. Det har ikke vært hendelser eller ulykker med personskade i perioden. Standard undersøkelse av medarbeidertilfredshet ble gjennomført høsten 2010. ROS- analysen for BBB ble oppdatert i løpet av året. Likestilling Ansatte i foretaket er fordelt med 57 % menn og 43 % kvinner. Bedriftens ledergruppe består av fire menn og to kvinner. 4 5

Årsregnskapet Boligportefølje Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på 16.4 mill etter budsjettert avkastningskrav til bykassen med kr 24.4 mill. Tilsvarende tall for 2009 var et mindreforbruk på 24.5 mill etter budsjettert avkastningskrav på 11.4 mill. Regnskapet er avlagt iht forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak. Driftsregnskapet Driftsregnskapet er påvirket av høyere husleieinntekter enn forventet som følge av for lavt budsjettert effekt av gjengsleie/ kpi reguleringer gjennom året, samt høyere mva-refusjon enn budsjettert. På den annen side har vintervedlikehold, strøm og akutt vedlikehold påvirket regnskapet negativt. En årsak til den store andel akutt vedlikehold er et dokumentert vedlikeholdsetterslep. Finansutgifter bidrar positivt i forhold til budsjett som følge av et vedvarende lavt rentenivå. Foretaket gjør i hovedsak låneopptak med rentebinding. Låneporteføljens gjennomsnittsrente ved årsskiftet var 4,57 % og gjennomsnittlig tid til renteregulering er i underkant av 3 år. Balanseregnskapet Bokførte eiendeler økte med 87.2 mill til 1.929.960.000. Egenkapitalandelen er redusert fra 35,8 % til 33,9 %. En medvirkende årsak til den reduserte egenkapitalandelen er utbetalt avkastning til bykassen med i alt 35,9 mill. i forbindelse med regnskapsavslutning for 2009. Langsiktig gjeld er økt med 38 mill til 1.228.608.000. Kortsiktig gjeld er økt med 57.4 mill til 135.6 mill. Disposisjonsfondet er ved årsskiftet på 41 mill. Fondet består av tilskudd fra Husbanken, Boligetaten og tidligere års overskuddsdisponering. Fondet er bl.a øremerket følgende større prosjekter: Dikterkvartalet 9.8 mill Slettebakkenprosjektet 9.0 mill Joh. Berentsensvei 5.9 mill Slettebakksveien 4.0 mill Mårdalen 12 2.5 mill Stubsgate 2 1.5 mill Resultatdisponering Årets mindreforbruk på 16.4 mill foreslås i sin helhet overført til disposisjonsfond for anvendelse til framtidig vedlikehold og oppgradering av boligmassen. Framtidsutsikter Foretaket er avhengig av noenlunde stabile og forutsigbare rammebetingelser for å nå en målsetting om reduksjon av vedlikeholdsetterslepet. Foretakets rammebetingelser er dels markedsstyrt og dels politisk styrt. Det forventes ikke markante endringer i verken leienivå eller rentenivå i 2011 selv om markedsforventningene i øyeblikket er at vi vil se en begynnende renteoppgang i løpet av de nærmeste måneder. Gjennomført tilstandsanalyse av BBBs boligportefølje i 2009 viste et vedlikeholdsetterslep på 200 mill. I tillegg foreligger det et oppgraderingsbehov for boligene knyttet til bl.a kravene om universell utforming og energiøkonomisering. Skal en kunne følge opp disse målsettingene framover, vil det være nødvendig å foreta avsetninger til vedlikeholdsfondet. Ved utgangen av 2010 forvaltet BBB 5116 boliger, fordelt på 1597 omsorgsboliger og 3519 utleieboliger. Det bemerkes at en del små leiligheter er blitt slått sammen til større enheter. Kjøp av eiendom I 2010 ble det inngått avtale med Vestbo og Stoltz Entreprenør AS, gjennom selskapet Brennhaugen Focus AS, om kjøp av tomt i Fyllingsdalen nær Oasen. Tomten skal brukes til 50 omsorgsboliger for eldre og eldresenter. Den vil også gi plass til et bofellesskap med 10 boliger for fysisk funksjonshemmede. BBB har i tomtesaker jevnlig kontakt med Bergen tomteselskap og Bergen kommunale bygg om aktuelle tomter. Kommunens økonomiplan har innarbeidet etablering av flere hundre nye utleieboliger slik at det særlig har dreiet seg å skaffe tomter egnet til utleieboliger. Fra Tomteselskapet har BBB kjøpt to tomter i Merkurveien i Sædalen. Det er inngått avtale om kjøp av en eiendom med i alt 10 treroms leiligheter fordelt på en firemannsbolig og en seksmannsbolig i Ulsberglia, Åsane. Leilighetene var avertert til salgs i det åpne markedet og skal være ferdige høsten 2011. BBB har også kjøpt en ny prestebolig i Åsane. Salg av boliger BBB har solgt to leiligheter i borettslag. Den ene i et lite lag der kommunens eierandel var over 30 %, den andre var en ett-roms leilighet ikke lenger egnet til formålet. Husleie Gjengs leie er vedtatt av bystyret som beregningsprinsipp for alle BBBs boliger med unntak av presteboligene. For å sikre fastsettelse av riktig husleie, innhenter BBB årlig en rekke takster som er med på å danne grunnlaget for fastsettelse av leien. Gjeldende husleier vurderes ved utgangen av 2010 til å være godt i samsvar med kommunens vedtatte husleiesystem. Husleiekontrakter BBBs husleiekontrakter følger i hovedsak husleielovens standardbestemmelser. Selv om avtaler med leieboere om oppfølging og tilsyn ikke lenger kan være et selvstendig vilkår i et løpende leieforhold, er en tett og god oppfølging fra tjenesteytende avdelinger i en del tilfeller helt avgjørende for at leieforholdet skal kunne opprettholdes 6 7

Vedlikehold og utbedring Det har vært utført vedlikehold for kr.102 mill. i 2010. Av det samlede vedlikehold utgjorde planlagt vedlikehold kr 50 mill. I hovedsak er årets fastsatte vedlikeholdsplan gjennomført, men flere prosjekter har et omfang som medfører at arbeidene er planlagt videreført også i vedlikeholdsplanen for 2011. BBB har som husvert betydelig fokus på å ivareta helse, miljø og sikkerhet for leietakerne. Det har vært avsatt øremerkede midler til utskifting av heis i utvalgte bygg, utbedring av ventilasjonsanlegg samt oppgradering av uteområder. I tillegg har BBB også i 2010 også hatt fokus på brannsikring. Det ble i løpet av 2010 klargjort 652 leiligheter for nye leietakere. Samlet økonomisk ramme for vedlikehold har de senere år oversteget anerkjente normtall. Så også for 2010. Erfaringene fra leietakerbytte i BBBs boliger tilsier imidlertid at boligene i gjennomsnitt utsettes for mer omfattende slitasje enn hva som må antas å være normalt. Oppgradering heisanlegg: 1,5 mill Boligmerking SSB-norm 1 mill Oppgradering ventilasjon 3,15 mill Oppgradering uteområder 1,7 mill Brannsikring 3,8 mill 8

Boligforsyning 1 2 BBB har i 2010 fulgt opp boligforsyningsprogrammet med bakgrunn i kommunens vedtatte budsjett og økonomiplan. I juni 2010 sto nytt boliganlegg i Øvre Sædalsvei ferdig med 16 vanlige utleieboliger. Bilde 1 og 2: Hylkjebakken bofellesskap Bilde 3, 4, 5: Sædalen bofellesskap Investeringsprogrammet for ordinære utleieboliger som ble vedtatt årsskiftet 2009/2010, var betydelig større enn i tidligere økonomiplan. En har ikke fått satt i gang bygging av så mange boliger som investeringsrammen for 2010 åpnet for, i hovedsak på grunn av tidkrevende reguleringsplanprosesser på aktuelle tomter. For å kunne akselerere boligforsyningen, utlyste vi også konkurranse i markedet om tilbud på boligprosjekt med tomt. Forespørselen resulterte i anskaffelse av et anlegg med 24 boliger som ferdigstilles i 2012. Ombyggingsprosjektene i Fagerdalen og Ibsens gate ( Dikterkvartalet ) med samlet 28 store familieleiligheter, ble ferdigstilt høsten 2010. I løpet av høsten 2010 overleverte vi bofellesskapet Johan Berentsens vei med nytt påbygg som ga rom for 3 nye boenheter, og nybygde Hylkjebakken bofellesskap med 7 boenheter. BBB sitt system for evaluering av brukskvaliteten i nye prosjekter er videreført i år 2010, med gjennomgående gode tilbakemeldinger fra bestillerne, personale og brukerne. BBB evaluerer også entreprenører og rådgivere/arkitekter med sikte på leverandørutvikling. Evalueringssystemet ble oppgradert av Direktoratet for Forvaltning og IKT (DIFI) høsten 2010, med deltakelse fra blant annet BBB. Arealeffektivisering står sentralt i romprogrammeringen av nye anlegg for å begrense investeringene og fremtidige FDV-kostnader. Samtidig skal boliganleggene dekke beboernes behov og i bofellesskapene må det også tilrettelegges personalrom og fellesrom for å gi grunnlag for så vel godt bomiljø som gunstig arbeidsmiljø. 4 5 10 11 3

Bomiljø BBBs bomiljøtjeneste bygger på fire hovedelementer; beboerorganisering, møtesteder med fellesaktiviteter, informasjon og veiledning til beboerne og konfliktforebygging i boområdene. Det er avholdt beboermøter med rekruttering av nye kontaktpersoner blant beboerne og gjennomført egne opplæringstiltak for disse representantene. Arbeidet med å tilrettelegge gode møtesteder for beboerne er vektlagt, med blant annet etablering av nytt felleslokale på Møhlenpris og oppgradering av eksisterende lokale på Slettebakken. Det er avholdt en rekke dugnader i de ulike boområdene i samarbeid med beboernes representanter for å sikre tiltalende og funksjonelle samlingssteder utomhus. Nærmiljøaktiviteter og sosiale tilstelninger er tilrettelagt gjennom året i tilknytning til de lokale møtestedene. I samarbeid med frivillige lag og organisasjoner er det organisert fotballturneringer, juleverksted og faste fritidsaktiviteter. Årets største fellessatsing, Den Europeiske Nabodagen, gikk av stabelen i mai med arrangement i flere av våre boligområder med god deltagelse av beboerne våre. Områdeløftet for våre ca 500 boliger på Slettebakken har nå gjennomført første prosjektår med oppbygging av et nettverk av samarbeidspartnere rundt temaene oppvekstmiljø og kulturell integrasjon. Det er blant annet igangsatt guttegruppe med fritidsaktiviteter, kvinnegruppe med språkaktiviteter, og trygghetsskapende tilsynsordninger i nærområdet. Utbedringstiltak for bygninger, boliger og fellesanlegg er igangsatt og vil bli fulgt opp og etablering av sambrukshus er forberedt med sikte på gjennomføring i 2011. KLIMAUTFORDRING BBB vektlegger å bidra til å redusere klimagassutslipp fra sin boligportefølje. Dette gjennomføres gjennom gunstig lokalisering av nye boliganlegg i forhold til kollektivtilbud, gjennom energiøkonomiseringstiltak og utfasing av oljekjeler for oppvarming i eldre boliganlegg og gjennom framtidsrettede energiløsninger og mye bruk av tre i nye boliganlegg. Rådalslien bofellesskap blir BBB sitt første passivhus med bærende konstruksjoner i massivtre. En vil bygge videre på erfaringene fra dette prosjektet. Nabodagen engasjerer og fremmer fellesskap Bergen 22.03.2011 12 12

REGNSKAP 2010 DRIFTSREGNSKAP 2010 Tall i 1000 kroner Regnskap 2010 Justert budsjett 2010 Vedtatt budsjett2010 Regnskap 2009 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger 0 0 0 0 Andre salgs- og leieinntekter 240 473 234 100 234 100 248 477 Overføringer med krav til motytelse 89 467 78 665 78 665 63 638 Rammetilskudd 0 0 0 0 Andre statlige overføringer 400 0 0 7 080 Andre overføringer 104 741 101 733 101 733 124 724 Inntekts- og formueskatt 0 0 0 0 Eiendomsskatt 0 0 0 0 Andre overføringer 0 0 0 0 Sum driftsinntekter 435 081 414 498 414 498 443 918 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 16 272 17 045 17 045 17 105 Sosiale utgifter 5 309 6 240 6 240 5 086 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod. 149 397 149 423 183 035 145 861 Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod. 57 218 56 171 56 175 54 345 Overføringer 112 360 110 173 56 998 73 804 Avskrivninger 58 236 59 555 59 555 56 267 Fordelte utgifter 0 0 0 0 Sum driftsutgifter 398 793 398 607 379 048 352 469 Brutto driftsresultat 36 288 15 891 35 450 91 450 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte 795 1 350 1 350 3 673 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 0 Mottatte avdrag på lån 0 0 0 0 Sum eksterne finansinntekter 795 1 350 1 350 3 673 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 46 246 49 050 49 050 49 329 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 0 Avdrag på lån 64 040 65 600 65 600 63 438 Utlån 0 0 0 0 Sum eksterne finansutgifter 110 286 114 650 114 650 112 767 Resultat eksterne finanstransaksjoner -109 491-113 300-113 300-109 093 Motpost avskrivninger 58 236 59 555 59 555 56 267 Netto driftsresultat -14 967-37 854-18 295 38 624 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 24 559 0 0 18 287 Bruk av disposisjonsfond 3 450 19 145 19 145 4 830 Bruk av bundne driftsfond 10 112 0 0 0 Bruk av likviditetsrserven 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger 38 122 19 145 19 145 23 117 INVESTERINGSREGNSKAP 2010 Tall i 1000 kroner Regnskap 2010 Justert budsjett 2010 Vedtatt budsjett 2010 Regnskap 2009 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom 2 765 6 000 6 000 4 320 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse 0 0 0 0 Statlige overføringer 9 730 48 040 48 040 19 183 Andre overføringer 15 800 22 000 22 000 0 Renteinntekte, utbytte og eieruttak 0 0 0 0 Sum inntekter 28 295 76 040 76 040 23 503 UTGIFTER Lønnsutgifter 0 0 0 0 Sosiale utgifter 0 0 0 0 Kjøp varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod. 124 400 387 318 387 318 110 216 Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod. 0 0 0 0 Overføringer 23 596 7 500 1 500 17 968 Renteutgifter og omkostninger 0 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0 0 Sum utgifter 147 996 394 818 388 818 128 184 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån 0 0 0 0 Utlån 0 0 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 0 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 2 765 5 700 5 700 4 181 Avsatt til bundne investeringsfond 3 200 0 0 0 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum finansieringstransaksjoner 5 965 5 700 5 700 4 181 Finansieringsbehov 125 666 324 478 318 478 108 862 FINANSIERING Bruk av lån 98 458 287 960 287 960 34 638 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 0 Salg av aksjer og andeler 0 0 0 0 Bruk av ttidligere års udisponert 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 30 102 30 518 30 518 3 000 Bruk av ubundne investeringsfond 6 000 6 000 0 957 Bruk av bundne fond 0 0 0 0 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum finansiering 134 560 324 478 318 478 38 595 Udekket (-) / Udisponert 8 894 0 0-70 267 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 3 000 Avsatt til dekning av tidligere års merforbruk 0 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 6 702 5 000 0 17 987 Avsatt til bundne fond 0 0 0 16 195 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum avsetninger 6 702 5 000 0 37 182 Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk 16 453 850 850 24 559 14 15

BALANSEREGNSKAP 2010 EIENDELER Bergen 22.03.2011 Regnskap 2010 Regnskap 2009 Noter ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 1 765 995 401 1 682 829 290 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 0 0 Aksjer og andeler 132 339 394 132 648 014 5 Pensjonsmidler 31 625 334 27 288 400 2 Sum anleggsmidler 1 929 960 129 1 842 765 704 OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 110 379 929 71 122 017 4 Premieavvik 6 322 920 5 838 612 Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd 18 090 030 2 161 541 Sum omløpsmidler 134 792 879 79 122 170 Sum eiendeler 2 064 753 008 1 921 887 874 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond -41 129 455-67 979 955 6.3 Bundne driftsfond -6 082 234-16 194 554 6.4 Ubundne investeringsfond -5 786 753-9 021 753 6.1 Bundne investeringsfond -3 200 000 0 6.2 Regnskapsmessig mindreforbruk -16 453 263-24 559 248 Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet 73 523 338 82 417 718 6.5 Likviditetsreserve (fjernet fra 2009) 0 0 Kapitalkonto -701 351 582-652 231 362 7 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 0 0 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Sum egenkapital -700 479 949-687 569 155 LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser -31 401 976-27 436 853 2 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån -1 197 206 571-1 163 097 489 4 Sum langsiktig gjeld -1 228 608 547-1 190 534 342 KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån -51 448 213 35 984 474 Annen kortsiktig gjeld -84 216 300-79 768 851 Premieavvik 0 0 Sum kortsiktig gjeld -135 664 513-43 784 377 Sum gjeld -1 364 273 060-1 234 318 719 Sum egenkapital og gjeld -2 064 753 008-1 921 887 874 MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 186 895 435 179 663 435 Motkonto for memoriakontiene -186 895 435-179 663 435 Sum memoriakonti 0 0 NOTE 1 Endring i arbeidskapital Anskaffelse av midler Regnskap 2010 Regnskap 2009 Inntekter driftsdel 436 017 276 445 833 868 Inntekter investeringsdel 28 295 000 21 633 000 Innbetalinger vedr. eksteren fin.transaksjoner 98 457 861 36 508 000 Sum Anskaffelse av midler 562 770 137 503 974 868 Anvendelse av midler Regnskap 2010 Regnskap 2009 Utgifter driftsdel 386 943 760 343 772 492 Utgifter investeringsdel 147 995 643 127 914 021 Utbetalinger vedr. eksteren fin.transaksjoner 64 040 159 63 437 575 Sum Anvendelse av midler 598 979 562 535 124 088 Anskaffelse - anvendelse av midler -36 209 426-31 149 220 Spesifikasjon av endring i arbeidskapital: Regnskap 2010 Regnskap 2009 Endring kortsiktige fordringer 40 807 912 9 188 807 Endring premieavvik 484 308 723 523 Endring betalingsmidler 15 928 489 1 379 395 Endring omløpsmidler 57 220 710 11 291 725 Endring kortsiktig gjeld -93 430 135-42 440 945 Endring i arbeidskapital -36 209 426-31 149 220 Fra bevilgningsregnskap -36 209 426-31 149 220 NOTE 2 Pensjon til BBBs ansatte er sikret gjennom medlemsskap i Bergen Kommunale Pensjonskasse (BKP). Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner (av 15.12.2000). Nåværende regelverk har vært benyttet siden regnskapsåret 2002. Forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnet av aktuar bokføres som periodens utgift. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik. Premieavviket samt arbeidsgiveravgift føres som omløpsmiddel i balansen, kap. 2.19. Tidligere års premieavvik amortiseres lineært over 15 år. Pensjonsmidler og pensjonforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og arbeidsgiveravgift av underdekning er ført opp under langsiktig gjeld. I 2007 ble det foretatt en korreksjon av premieavviket for året 2003. Ved en feil ble ikke tidligere amortisering av premieavviket korrigert tilsvarende. Dette er korrigert i løpet av 2009. Korreksjonen utgjør kr 68.884 + arbeidsgiveravgift kr 9713. Ikke amortisert premieavvik for 2003 per 01.01.2009 viser derfor kr 429.760, mens tilsvarende tall per 31.12.2008 var oppført til kr 360.876 Tabellen nedenfor viser årets regnskapsførte pensjonskostnader. Årets netto pensjonskostnad 2010 2009 2008 2007 2006 Årets pensjonsopptjening, nåverdi 2 030 706 1 832 992 1 686 328 1 551 533 1 518 440 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 2 043 537 2 050 561 1 872 737 1 602 483 1 451 788 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -1 943 551-1 722 055-1 571 158-1 363 488-1 163 900 Netto pensjonskostnad 2 130 692 2 161 498 1 987 907 1 790 528 1 806 328 16 16 Netto pensjonskostnad -2 130 692-2 161 498-1 987 907-1 790 528-1 806 328 Administrasjonskostnad -115 630-104 540-68 756-69 122-64 326 Årets pensjonspremie til betaling 3 109 210 3 206 597 3 373 678 2 806 737 2 301 012 Årets premieavvik 862 888 940 559 1 317 015 947 087 430 358 Arbeidsgiveravgift premieavvik 121 667 132 619 185 699 133 539 60 680 Årets premieavvik inkl. arb.giveravgift 984 555 1 073 178 1 502 714 1 080 626 491 038 17

Amortisering av tidligere års Akkumulert Tidligere Premieavvik Årets Netto bokført premieavvik premieavvik amortisert 01.01.2010 amortisering premieavvik 31.12.2009 Premieavvik 2002 1 135 257-529 787 605 470-75 684 529 786 Premieavvik 2003 644 639-257 855 386 784-42 976 343 808 Premieavvik 2004 932 908-310 970 621 938-62 194 559 744 Premieavvik 2005 228 608-60 964 167 644-15 241 152 403 Premieavvik 2006 430 358-86 070 344 288-28 690 315 598 Premieavvik 2007 947 087-126 278 820 809-63 139 757 670 Premieavvik 2008 1 317 015-87 801 1 229 214-87 801 1 141 413 Premieavvik 2009 940 559 0 940 559-62 704 877 855 Premieavvik 2010 862 888 862 888 Premieavvik 31.12.2010 7 439 319-1 459 725 5 116 706-438 429 4 678 277 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 1 048 944-205 821 721 456-61 818 659 637 Premieavvik inklusive arb.giveravg. 8 488 263-1 665 546 5 838 162-500 247 5 337 914 Balanse 31.12 2010 2009 2008 2007 2006 Brutto påløpt forpliktelse -31 401 976-27 418 508-23 749 974-20 569 526-17 561 286 Pensjonsmidler 31 613 810 27 288 400 23 353 390 19 357 334 15 900 783 Netto pensjonsforpliktelse 211 834-130 108-396 584-1 212 192-1 660 503 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse 29 869-18 345-55 918-170 919-234 131 Estimatavvik Pensjons- Pensjons- Netto midler forpliktelser Estimert 29 251 570-38 818 831-9 567 261 Faktisk -31 336 532 39 280 826 7 944 294 Årets estimatavvik -2 084 962 461 995-1 622 967 Estimatavvik fra tidligere år -1 963 170 11 400 323-9 437 153 Amortisert i år 269 875-790 821 520 946 Akkumulert estimatavvik 31.12.2010-3 778 257 11 071 497-7 293 240 Note 3 BBB kf har ingen påløpte garantiforpliktelser ovenfor eksterne eller interne aktører Note 4.0 Fordringer, kort- og langsiktig gjeld ovenfor egen kommune Kortsiktige fordringer pr 31.12.2010 2010 2009 2008 Påløpt bostøtte 3. Termin 34 104 797 30 049 813 30 141 117 Påløpt kompensasjonstilskudd 13 602 053 17 385 541 19 713 168 Mva-kompensasjon 21 148 120 18 704 691 11 277 997 Andre kundefordringer LRS 1 025 292-6 399 145 026 Sum kortsiktige fordringer 69 880 262 66 133 646 61 277 308 Kortsiktig gjeld pr 31.12.2010 2010 2009 2008 Avkastningskrav / leverandørgjeld 24 397 800 17 795 600 6 397 800 Leverandørgjeld eks. avkastningskrav 236 410 6 276 554 436 765 Sum kortsiktig gjeld 24 634 210 24 072 154 6 834 565 Langsiktig gjeld pr 31.12.2010 2010 2009 2008 Lånefond, konto 969 694 110 867 640 1 041 170 Lånefond, konto 977 45 216 691 49 479 138 53 210 339 Lånefond, konto 992 11 649 635 12 944 039 14 238 443 Lånefond, konto 968 0 162 375 1 116 420 Sum lånefondet 57 560 436 63 453 192 69 606 372 Bykassens konto 2.226512 avd 90 140 178 645 140 487 265 140 699 348 Institusjonslån 012720, Boligetaten 4 800 000 4 800 000 4 800 000 Sum langsiktig gjeld til egen kommune 144 978 645 208 740 457 215 105 720 Note 4.1 Inntekter fra egen kommune og andre 2010 Bykassen Andre Bostøtteoverføring 95 809 050 0 Internleie 18 831 522 0 Overføringer i hht budsjett 8 732 000 0 Mva - kompensasjon 21 148 120 0 Diverse tilskudd / overføringer 200 000 0 Kompensasjonstilskudd fra Husbanken 13 602 053 Andre inntekter (tilskudd fra Husbanken m.v) 0 400 000 Sum inntekter / overføringer 2010 144 720 692 13 602 053 *) *) eks brukerinnbetalinger/husleie egenandel BBB mottar ikke tilskudd som ikke krever motytelse (øremerket for ombygging/vedlikehold) Note 4.2. Utgifter til egen kommune og andre 2010 Bykassen Andre Kommunale avgifter 17 554 201 0 Diverse andre utgifter 0 0 Overføring til Bykassen (avkastningskrav / overskudd 2009) 48 957 049 0 Overføring mva-kompensasjon 32 398 286 0 Andre drifts- og administrasjonskostnader (eks revisj.hon) 0 7 847 042 Forvaltning, drift og vedlikehold (eks komm.avg. / andre utg.).) 0 190 857 949 Avdrag 5 892 756 58 147 403 Netto finanskostnader 2 023 357 43 428 961 Sum utgifter / overføringer 2010 106 825 648 300 281 356 **) **) eks lønn, sosiale kostnader og avskrivninger Note 5 Aksjer og andeler Boligbyggelag 01-01-10 Bevegelse 31-12-10 Vestbo Boligbyggelag 33 787 279 0 33 787 279 Storbergen Boligbyggelag 37 691 203 300 700 37 390 503 Bergen og Omegn boligbyggelag 56 069 602 7 920 56 061 682 Andre (private boligbyggelag) 4 308 130 0 4 308 130 Sum andeler / Bokført verdi 131 856 214 308 620 131 547 594 Egenkapitalinnskudd Bkp 791 800 0 791 800 Sum aksjer og andeler 132 648 014 308 620 132 339 394 Note 6.1 Ubundne investeringsfond (253) Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 9 021 753 Bruk av fond (0948) 6 000 000 Avsetning til fond (0548) 2 765 000 Utgående balanse 31.12.2010 5 786 753 11 786 753 11 786 753 Note 6.2 Bundne investeringsfond (255) Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 0 Bruk av fond (0950) 0 Avsetning til fond (0550) 3 200 000 Utgående balanse 31.12.2010 3 200 000 3 200 000 3 200 000 18 19

Note 6.3 Disposisjonsfond (256) Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 67 979 955 Bruk av fond i driftsregnskapet(1940) 3 450 000 Bruk av fond i investeringsregnskapet (0940) 30 102 163 Avsetning til fond (1940) 6 702 163 Utgående balanse 31.12.2010 41 129 955 74 682 118 74 682 118 Note 6.4 Bundne driftsfond (251) Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 16 194 554 Bruk av fond (1950) 10 112 320 Avsetning til fond (0550) 0 Utgående balanse 31.12.2010 6 082 234 16 194 554 16 194 554 Note 6.5 Udekket i investeringsregnskapet (25970) Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 82 417 718 Inndekket av tidligere års uinndekket finansiering (053) 8 894 380 Uinndekket i investeringsregnskapet (098) 0 Utgående balanse 31.12.2010 73 523 338 82 417 718 82 417 718 Note 7 Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse 01.01.2010 652 231 362 Investering i fast eiendom 142 504 654 Avskrivinger av fast eiendom 58 236 382 Nedskrivning eiendommer 1 102 163 Salg av aksjer og andeler (borettslagsleiligheter) 308 620 Økning pensjonsmidler 4 336 934 Bruk av lån 98 457 861 Avdrag på eksisterende lån 64 040 159 Økning pensjonsforpliktelse 3 965 123 Nedskrevet lånegjeld 308 620 Utgående balanse 31.12.2010 701 351 582 863 421 730 863 421 730 Note 8 Kompensasjon for underdekning I forbindelse med bestilling av boliger inngår BBB nå kontrakt med bestiller vedrørende kompensasjon for eventuell underdekning. For 2010 utgjør denne underdekningen kr.6 314 500 Prosjekt 2010 2009 Haggardshaugen bofellesskap 260 000 290 000 Håsteinsgaten 5 585 000 640 000 Lakslia (Arna) psykiatri 330 000 330 000 T Segerstedtsvei psykiatri 450 000 450 000 Olav Bjordalsvei 400 000 400 000 Hamrehaugen 880 000 880 000 Stubsgt 2 229 000 0 Nedre Nattland 645 500 0 Ellerhusensvei 1 700 000 0 Kringsjåv 36 550 000 0 Kråkenesdalen 31 133 000 137 000 Eidsvåg menighet 152 000 148 000 Totalsum 6 314 500 3 275 000 20 > 21

Rapportering styringskort 2010 for Bergen Bolig og Byfornyelse KF: Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Økonomiperspektiv Vedlikeholdsetterslepet reduseres. (Beregnet tilkr.200 mill. i 2003) Bedriftens årsoverskudd avsettes til vedlikeholdsfond for reduksjon av beregnet etterslep. Mål delvis oppfylt. Bedriftens overskudd for 2009 ble overført som utbytte til bykassen. Bruk av tidligere avsatte midler til vedlikeholdsfondet gjorde at etterslepet ble noe redusert. Utnytte offentlige tilskuddsordninger og sikre gunstig finansiering 20 % boligtilskudd fra Husbanken i gjennomsnitt pr. år til nye prosjekt og utbedringstilskudd på kr.5 mill. pr.år. Mål delvis oppfylt. Tilskudd ligger på 20 % av samlede kostnader for nye prosjekt. Fått utbedringstilskudd på kr.3,1 mill. Prosjektbudsjett for utbyggingsprosjekt overholdes 0 tilleggsbevilnings-saker Avvik enkeltprosjekt +/- 10%. Mål oppfylt. Ingen saker. Aktiv oppfølging av budsjett / handlingsplan Igangsette tiltak ved negative avvik på 5%. Mål oppfylt. Regnskap etter 2.tertial viste ikke negative avvik som ga grunn for tiltak. Nye prosjekter skal være i økonomisk balanse (inkl. kompensasjon underdekning) før produksjon igangsettes. Inngå Foreløpig husleieavtale med bestiller i alle nye prosjekt med basis i kontantstrømanalyse basert på annuitetslån på 20 år. Mål oppfylt. Husleieavtaler er rutinefestet og avtaler er inngått. Brukerperspektiv BBB skal ha gode eksterne relasjoner Spørreundersøkelse med bedre skåre enn 4 på skala fra 1-6. Gjennomføres 2.hvert år. Mål oppfylt. Undersøkelse ga en skåre på 4,6. Beboertilfredshet Beboertilfredshetsundersøkelse med bedre skåre enn 2,5. (Skala fra 1 til 5) Mål oppfylt. Spørreundersøkelse gjennomført med en skåre på 3,3. Levere utbyggingsprosjekt i forhold til fastsatt framdriftsplan. 95% av prosjektene leveres iht tidsplan i Foreløpig husleiekontrakt. Mål delvis oppfylt. Påbygg på Johan Berentsensvei noe forsinket p.g.a. krevende fundamentering. Bestillertilfredshet med leverte utbyggingsprosjekt. (Tilpasset kundekvalitet) Bedre enn 4.0 i gjennomsnitt. (Skala 1-6) Mål oppfylt. Gjennomsnittsskåre var 4,9 for evaluerte prosjekt i 2010. Brukermedvirkning og samhandling i alle utbyggingsprosjekt. Ikke avvik Mål oppfylt. Rutinefestet 22 23

BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Organisasjonsplan pr. 1.1. 2011 Produksjonsperspektiv Redusert tomgang gjennom redusert tid på klargjøring. Kr. 6 mill. (2,5 %) Antall skriftlig arbeidsordre 3 dager etter ledighet(gjennomsnitt) Mål oppfylt med tomgangskostnader på 5,82 mill. Skriftlige arbeidsordrer i snitt noe senere enn 3 dager etter ledighet. Kostnadseffektiv FDV. Bedre enn Holte indeks tilpasset brukergruppe og i forhold til Boligbygg Oslo KF. Mål oppfylt. BBB har lavere kostnader til drift og forvaltning samlet enn Boligbygg Oslo KF og Holtes tall. Oppdatert bedriftshåndbok Minst 1 gang i året Mål oppfylt. Bedre synliggjøring av BBB og oppnådde resultat. Min. 3 positive oppslag i media pr.år. Mål oppfylt. DIREKTØR Medarbeiderperspektiv HMS-kontroll boliger etter plan. Min. 1000 boliger pr. år. Mål ikke oppfylt. Kontroll i ca. 700 boliger. Det tas hensyn til universell utforming av nye boliger. Opplæringsplan / karriereplan med fokus på utvikling Alle Ett opplæringstilbud pr. ansatt pr. år. Medtas i medarbeidersamtalen. Mål oppfylt. Mål oppfylt. 80% av de ansatte har deltatt på kurs. ØKONOMI ORGANISASJON PERSONAL ASS. DIREKTØR Årlige medarbeidersamtaler Samtlige ansatte (100%) Mål oppfylt. Redusere lønnsforskjeller knyttet til kjønn I forbindelse med lokale lønnsforhandlinger Ivaretas i lønnsforhandlingene. PLAN OG UTBYGGING DRIFT EIENDOM Sikre bedre kjønnsbalanse i forhold til lederstillinger Ved ledighet Søkes ivaretatt ved ledighet. Videreutvikle godt arbeidsmiljø Bedre enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter Medarbeidertilfredshetsundersøkelsen høsten 2010 viste noe lavere skåre enn gjennomsnittet for Bergen kommune for 2010. OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM Fremme lavt sykefravær Fokus på etiske retningslinjer Lavere enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter. Det fokuseres på etiske tema på minst 1 samling pr. år for de ansatte. Mål oppfylt. Sykefraværet var på årsbasis på 5,3 % som ligger lavere enn gjennomsnittet for Bergen kommune og kommunens foretak. Mål oppfylt. ARNA ÅSANE BERGENHUS LANDÅS FYLLINGSDALEN LAKSEVÅG LØVSTAKKEN FANA YTREBYGDA Følge opp kommunens handlingsplan for rekruttering av innvandrere Ta i bruk anbefalte tiltak Søkes ivaretatt. 24 25 25

BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Postboks 1011 Sentrum - 5808 Bergen Tlf. 55 56 56 00 Fax 55 56 56 10 Besøksadresse: Allehelgensgt. 2 www.bergen.kommune.no/bbb/ e-post: bbb@bergen.kommune.no