Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter.
Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema 2A - investering... 8 Regnskapsskjema 1B fordeling av drift pr seksjon... 9 Regnskapsskjema 2B - investering... 10 Noter... 101
Driftsrekneskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 2.663.284,15 2.475.000,00 2.475.000,00 2.715.010,10 Andre salgs- og leieinntekter 4.685.156,93 4.523.640,00 4.498.050,00 4.606.571,28 Overføringer med krav til motytelse 17.274.953,50 12.790.248,83 8.471.800,00 14.206.341,25 Rammetilskudd 26.178.474,00 24.536.000,00 23.764.000,00 21.707.053,00 Andre statlige overføringer 603.717,00 480.000,00 480.000,00 1.672.870,00 Andre overføringer 143.000,00 0,00 0,00 0,00 Skatt på inntekt og formue 15.681.618,10 17.651.000,00 17.651.000,00 15.091.049,00 Eiendomsskatt 8.256.026,00 8.227.000,00 7.627.000,00 6.568.635,00 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 713.000,00 Sum driftsinntekter 75.486.229,68 70.682.888,83 64.966.850,00 67.280.529,63 Driftsutgifter Lønnsutgifter 37.524.481,05 35.118.000,00 33.348.000,00 33.983.695,67 Sosiale utgifter 10.140.442,65 10.555.050,00 9.955.050,00 9.063.519,36 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 10.400.432,49 11.070.502,49 9.145.500,00 9.341.925,16 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 5.493.773,34 4.912.300,00 3.542.300,00 5.188.546,21 Overføringer 4.346.222,36 4.353.100,00 5.095.100,00 5.185.081,80 Avskrivninger 2.417.836,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.792.362,00 Fordelte utgifter 0,00 150.000,00 0,00 0,00 Sum driftsutgifter 70.323.187,89 68.758.952,49 63.685.950,00 65.555.130,20 Brutto driftsresultat 5.163.041,79 1.923.936,34 1.280.900,00 1.725.399,43 Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 1.879.591,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.828.409,00 Mottatte avdrag på utlån 33.708,00 10.500,00 10.500,00 40.000,00 Sum eksterne finansinntekter 1.913.299,00 2.010.500,00 2.010.500,00 2.868.409,00 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 1.423.110,99 2.400.000,00 2.400.000,00 2.380.395,49 Avdragsutgifter 2.065.309,20 2.050.000,00 2.050.000,00 2.215.512,00 Utlån 48.216,00 10.500,00 10.500,00 1.500,00 Sum eksterne finansutgifter 3.536.636,19 4.460.500,00 4.460.500,00 4.597.407,49 Resultat eksterne finanstransaksjoner -1.623.337,19-2.450.000,00-2.450.000,00-1.728.998,49 Motpost avskrivninger 2.417.836,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.792.362,00 Netto driftsresultat 5.957.540,60 2.073.936,34 1.430.900,00 2.788.762,94 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 2.940.608,12 0,00 0,00 3.826.670,86 Bruk av disposisjonsfond 761.598,55 199.550,00 19.550,00 116.465,77 Bruk av bundne fond 349.500,00 0,00 0,00 1.590.000,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger 4.051.706,67 199.550,00 19.550,00 5.533.136,63 Overført til investeringsregnskapet 608.654,17 1.092.946,34 0,00 891.329,45 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger til disposisjonsfond 4.225.336,03-599.115,00 0,00 3.881.728,00 Avsetninger til bundne fond 720.131,00 0,00 0,00 608.234,00 Avsetninger til likviditetsreserven 6.031,37 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger 5.560.152,57 493.831,34 0,00 5.381.291,45 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 4.449.094,70 1.779.655,00 1.450.450,00 2.940.608,12 Rekneskap for Bokn kommune 2009 3
Investeringsrekneskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 175.890,70 0,00 0,00 413.695,00 Statlige overføringer 200.000,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 375.890,70 0,00 0,00 413.695,00 Utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 2.823.335,97 2.726.802,51 1.800.000,00 3.047.134,74 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 7.500,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer 402.691,63 0,00 0,00 80.349,95 Sum utgifter 3.233.527,60 2.726.802,51 1.800.000,00 3.127.484,69 Finanstransaksjoner Avdragsutgifter 111.711,00 0,00 0,00 94.080,00 Utlån 450.000,00 0,00 0,00 690.000,00 Kjøp av aksjer og andeler 114.512,00 0,00 0,00 106.586,00 Avsetninger til ubundne investeringsfond 175.890,70 0,00 0,00 626.751,30 Sum finansieringstransaksjoner 852.113,70 0,00 0,00 1.517.417,30 Finansieringsbehov 3.709.750,60 2.726.802,51 1.800.000,00 4.231.206,99 Dekket slik: Bruk av lån 450.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 690.000,00 Mottatte avdrag på utlån 42.420,00 0,00 0,00 22.275,00 Overføringer fra driftsregnskapet 608.654,17 116.802,51 0,00 891.329,45 Bruk av disposisjonsfond 95.000,00 100.000,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 2.444.385,43 1.480.000,00 800.000,00 2.555.797,54 Bruk av bundne fond 69.291,00 0,00 0,00 71.805,00 Sum finansiering 3.709.750,60 2.726.802,51 1.800.000,00 4.231.206,99 Udekket/udisponert 0,00 00,00 0,00 0,00 Rekneskap for Bokn kommune 2009 4
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 75.486.229,68 70.682.888,83 64.966.850,00 67.280.529,63 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 375.890,70 0,00 0,00 413.695,00 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 2.405.719,00 3.010.500,00 3.010.500,00 3.580.684,00 Sum anskaffelse av midler 78.267.839,38 73.693.388,83 67.977.350,00 71.274.908,63 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 67.905.351,89 65.388.552,57 59.085.950,00 62.762.768,20 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 3.233.527,60 2.726.802,51 1.800.000,00 3.127.484,69 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 4.212.859,19 4.460.500,00 4.460.500,00 5.488.073,49 Sum anvendelse av midler 75.351.738,68 72.575.855,08 65.346.450,00 71.378.326,38 Anskaffelse - anvendelse av midler 2.916.100,70 1.117.533,75 2.630.900,00-103.417,75 Endring i ubrukte lånemidler 50.000,00 0,00 0,00 310.000,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -1.006.463,57 0,00 0,00 213.000,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital 1.959.637,13 1.117.533,75 2.630.900,00 419.582,25 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 9.576.483,80 1.150.540,00 1.450.450,00 8.057.321,42 Bruk av avsetninger 6.660.383,10 1.779.550,00 819.550,00 8.160.739,17 Til avsetning senere år 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger 2.916.100,70-629.010,00 630.900,00-103.417,75 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 5.195.499,31 7.158.346,34 5.815.400,00 7.582.453,26 Interne utgifter mv 5.195.499,31 7.158.346,34 5.815.400,00 7.582.453,26 Netto interne overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Rekneskap for Bokn kommune 2009 5
Balanse EIENDELER Anleggsmidler 164.283.170,60 156.774.368,27 Faste eiendommer og anlegg 88.139.446,84 87.982.391,51 Utstyr, maskiner og transportmidler 2.876.748,76 2.620.802,76 Utlån 7.724.425,00 7.302.132,00 Aksjer og andeler 3.502.800,00 3.388.288,00 Pensjonsmidler 62.039.750,00 55.480.754,00 Omløpsmidler 35.123.599,07 30.933.501,26 Kortsiktige fordringer 5.649.907,10 7.142.092,32 Premieavvik 2.576.126,26 2.616.761,98 Kasse, postgiro, bankinnskudd 26.897.565,71 21.174.646,96 SUM EIENDELER 199.406.769,67 187.707.869,53 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 79.590.992,24 74.683.201,01 Disposisjonsfond 11.360.589,99 8.068.496,01 Bundne driftsfond 4.239.640,00 3.792.365,50 Ubundne investeringsfond 2.565.700,93 4.834.195,66 Bundne investeringsfond 94.455,25 163.746,25 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -793.463,57 213.000,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 4.449.094,70 2.940.608,12 Likviditetsreserve 0,00-1.012.494,94 Kapitalkonto 57.674.974,94 55.683.284,41 Langsiktig gjeld 107.583.442,00 102.016.330,20 Pensjonsforpliktelser 68.677.404,00 61.433.272,00 Andre lån 38.906.038,00 40.583.058,20 Kortsiktig gjeld 12.232.335,43 11.008.338,32 Annen kortsiktig gjeld 12.232.335,43 11.008.338,32 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 199.406.769,67 187.707.869,53 MEMORIAKONTI Memoriakonto 1.293.133,30 1.243.133,30 Ubrukte lånemidler 1.046.075,30 996.075,30 Andre memoriakonti 247.058,00 247.058,00 Motkonto til memoriakontiene -1.293.133,30-1.243.133,30 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler 5.722.918,75-1.991.637,69 Endring ihendehaverobl og sertifikater 0,00 0,00 Endring kortsiktige fordringer -1.492.185,22 1.876.628,64 Endring premieavvik -40.635,72 948.908,16 Endring aksjer og andeler 0,00 0,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) 4.190.097,81 833.899,11 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) -1.223.997,11-454.316,86 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) 2.966.100,70 379.582,25 Rekneskap for Bokn kommune 2009 6
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue 15.681.618,10 17.651.000,00 17.651.000,00 15.091.049,00 Ordinært rammetilskudd 26.178.474,00 24.536.000,00 23.764.000,00 21.707.053,00 Skatt på eiendom 8.256.026,00 8.227.000,00 7.627.000,00 6.568.635,00 Andre direkte eller indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 713.000,00 Andre generelle statstilskudd 603.717,00 480.000,00 480.000,00 1.672.870,00 Sum frie disponible inntekter 50.719.835,10 50.894.000,00 49.522.000,00 45.752.607,00 Renteinntekter og utbytte 1.879.591,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.828.409,00 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 1.423.110,99 2.400.000,00 2.400.000,00 2.380.395,49 Avdrag på lån 2.065.309,20 2.050.000,00 2.050.000,00 2.215.512,00 Netto finansinnt./utg. -1.608.829,19-2.450.000,00-2.450.000,00-1.767.498,49 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 4.231.367,40-599.115,00 0,00 3.881.728,00 Til bundne avsetninger 720.131,00 0,00 0,00 608.234,00 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 2.940.608,12 0,00 0,00 3.826.670,86 Bruk av ubundne avsetninger 761.598,55 199.550,00 19.550,00 116.465,77 Bruk av bundne avsetninger 349.500,00 0,00 0,00 1.590.000,00 Netto avsetninger -899.791,73 798.665,00 19.550,00 1.043.174,63 Overført til investeringsregnskapet 608.654,17 1.092.946,34 0,00 891.329,45 Til fordeling drift 47.602.560,01 48.149.718,66 47.091.550,00 44.136.953,69 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 43.127.829,59 46.967.869,00 45.641.100,00 41.196.345,57 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 4.474.730,42 1.181.849,66 1.450.450,00 2.940.608,12 Rekneskap for Bokn kommune 2009 7
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler 3.233.527,60 2.726.802,51 1.800.000,00 3.127.484,69 Utlån og forskutteringer 564.512,00 0,00 0,00 796.586,00 Avdrag på lån 111.711,00 0,00 0,00 94.080,00 Avsetninger 175.890,70 0,00 0,00 626.751,30 Årets finansieringsbehov 4.085.641,30 2.726.802,51 1.800.000,00 4.644.901,99 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 450.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 690.000,00 Inntekter fra salg av anleggsmidler 175.890,70 0,00 0,00 413.695,00 Tilskudd til investeringer 200.000,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på lån og refusjoner 42.420,00 0,00 0,00 22.275,00 Andre inntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering 868.310,70 1.000.000,00 1.000.000,00 1.125.970,00 Overført fra driftsregnskapet 608.654,17 116.802,51 0,00 891.329,45 Bruk av avsetninger 2.608.676,43 1.580.000,00 800.000,00 2.627.602,54 Sum finansiering 4.085.641,30 2.726.802,51 1.800.000,00 4.644.901,99 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Rekneskap for Bokn kommune 2009 8
Regnskapsskjema 1B fordeling av drift pr seksjon Regnskap Buds(end) Regnskap 2009 2009 2008 Grp. Ansvar: 1 SENTRALADMINISTRASJONEN Utgifter 14.433.162,39 15.589.477 13.935.145,20 Inntekter -5.397.573,57-4.620.055-5.381.855,69 Sum grp. Ansvar: 1 SENTRALADMINISTRASJONEN 9.035.588,82 10.969.422 8.553.289,51 Grp. Ansvar: 2 SEKSJON KULTUR, SKULE OG B.HAGE Utgifter 25.754.232,73 24.992.497 22.713.294,78 Inntekter -11.633.078,61-10.195.469-8.869.860,46 Sum grp. Ansvar: 2 SEKSJON KULTUR, SKULE OG B.HA 14.121.154,12 14.797.028 13.843.434,32 Grp. Ansvar: 3 SEKSJON HELSE, SOSIAL OG BARNEVER Utgifter 20.416.167,68 19.330.578 20.583.203,13 Inntekter -5.073.032,80-2.861.900-5.570.205,60 Sum grp. Ansvar: 3 SEKSJON HELSE, SOSIAL OG BARN 15.343.134,88 16.468.678 15.012.997,53 Grp. Ansvar: 6 SEKSJON TEKNISK Utgifter 9.454.242,90 10.170.105 9.345.317,43 Inntekter -4.826.291,13-5.437.365-5.558.693,22 Sum grp. Ansvar: 6 SEKSJON TEKNISK 4.627.951,77 4.732.740 3.786.624,21 Sum grp. Ansvar -43.127.829,59-46.997.869-41.196.345,57 T O T A L T 0,00 0,00 0,00 Rekneskap for Bokn kommune 2009 9
Regnskapsskjema 2B - investering Vedtatt kostnads- Medgått pr. Medgått Gjenstår av Prosjekt ramme 31.12.2008 2009 bevilgning 2103 EDB skule 250000 197 508 70 552-18 060 2109 Utvida kap.barnehage 340000 194 976 0 145 024 2110 Utskifting vindu skule 400000 339 152 60 848 5002 Bygdabok 250000 0 0 250 000 6003 Omr.Kyrkjebygd 110000 6 900 11 923 91 177 6025 Uteområde Føresvik 0 * Ballbinge 521600 559 232 315 233-352 865 * uteområde Boknatun 161000 127 710 33 290 * Forstøtningsmur skule 100000 115 000-15 000 * Andre tiltak 733700 0 733 700 6027 UV anlegg 110000 0 0 110 000 6031 Ny Asfaltering 300000 300 000 0 6032 Aggregat (2 stk) 260000 0 299 448-39 448 9019 Småbåthavn 300000 254 275 45 725 9022 Næringsomr.Føresvik 2000000 1 611 493 116 766 271 741 9024 Byggefelt Sæbø 2000000 1 933 941 88 142-22 083 9026 Grunn Fyrveien 600000 0 0 600 000 9027 Vegkryss Jøsang 150000 96 002 49 090 4 908 9029 Vannledn,Ognøy 480000 529 712-49 712 9030 Utviding vannv.kap. 89 553-89 553 9400 Kjekt på Bokn 1016000 20 270 47 500 948 230 * Boknafjellet 0 10 082 300 4 620 322 2 754 056 2 707 922 Rekneskap for Bokn kommune 2009 10