Rådgiver Kjell Nordengen (Forfall må meldes så snart som mulig til tlf , ev.

Transkript

1 KONTROLLUTVALGET I FET KOMMUNE Kontrollutvalgets medlemmer Helge Ullerud, leder Grethe Holterhuset, nestleder Nils Olav Totland Steinar Karlsen Kristin Kyhen Ramstad Kopi av innkallingen sendes: Revisjon Ordfører John Harry Skoglund Rådmann Trine Myrvold Wikstrøm Romerike revisjon IKS INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Tid Tirsdag 2. juni 2015, kl Sted Formannskapssalen, Fet rådhus Sekretær Rådgiver (Forfall må meldes så snart som mulig til tlf , ev. kjnord@lorenskog.kommune.no) SAKSLISTE Sak nr. Sak Ca. tid 16/2015 Referater 17/2015 Orientering ved ordfører 18/2015 Forvaltningsrevisjonsrapporten korttidsopphold i institusjon, tildelingspraksis og internkontroll 19/2015 Neste forvaltningsrevisjonsprosjekt 20/2015 Orientering ved revisjonen 21/2015 Saker til oppfølging 22/2015 Eventuelt Helge Ullerud(sign.) Kontrollutvalgets leder Lørenskog, den 20. mai 2015 Rådgiver

2 Sak nr. Sak Møtedato 16/2015 Referater Saksbehandler Saksdokumenter Skatteinngang april 2015 Saksopplysninger Forslag til vedtak Saken tas til orientering Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 2

3 Vedlegg til sak 16/2015 Skedsmo kemnerkontor Fet Rælingen Nittedal Skedsmo Sørum Skatteinngang april 2015 Denne måneden Akkumulert Rælingen Faktisk Budsjett I fjor Hittil i år Hittil i budsjett Hittil i fjor Skatteinngang Avvik i kroner Avvik i prosent -25,1 % -19,5 % -2,5 % 4,7 % Fet Faktisk Budsjett I fjor Hittil i år Hittil i budsjett Hittil i fjor Skatteinngang Avvik i kroner Avvik i prosent 109,4 % 111,2 % 2,3 % 4,7 % Nittedal Faktisk Budsjett I fjor Hittil i år Hittil i budsjett Hittil i fjor Skatteinngang Avvik i kroner Avvik i prosent 20,4 % 23,3 % 1,4 % 6,0 % Skedsmo Faktisk Budsjett I fjor Hittil i år Hittil i budsjett Hittil i fjor Skatteinngang Avvik i kroner Avvik i prosent -11,6 % -7,5 % -2,4 % 2,3 % Sørum Faktisk Budsjett I fjor Hittil i år Hittil i budsjett Hittil i fjor Skatteinngang Avvik i kroner Avvik i prosent -36,3 % -37,0 % -2,6 % 2,1 % Gebyrinntekter Denne måned Hittil i år Budsjett til nå Avvik Gebyr skatt Gebyr inkasso Kommunal Inkasso (Innfordring av kommunale krav for Skedsmo) Antall nye saker Beløp nye saker Antall løpende saker fra 2015 Beløp løpende saker Løsningsgrad, innbetalt (tom foreg. mnd) Denne måned Hittil i år % Arbeidsgiverkontroll Mål antall Gjennomførte Endring Endring kontroller kontroller inntektsgrunnlag avgiftsgrunnlag Alle kommuner + A-H

4 Kommune FS 2014 RS 2013 FT 2014 AG 2014 Rest 2013 Mål per ,7 93,1 99,9 99,7 98, Fet 96,5 87,4 99,6 99,4 98, Rælingen 96,1 90,4 99,9 99,7 92, Skedsmo 96,1 89,6 99,9 99,7 97, Sørum 96,7 94,1 99,8 99,6 96, Nittedal 97,3 91,7 99,9 99,8 98,0 Kemnerkontoret 96,5 % 90,6 % 99,9 % 99,7 % 97,0 % 0229 Enebakk 94,0 82,2 99,7 99,2 98, Lørenskog 96,7 91,1 99,9 99,8 97, Ullensaker 96,7 89,7 99,9 99,8 95,2 Utskrevet Fet Innbetalt Mål i kroner Kr igjen til målet Aktiv restanse Utskrevet Rælingen Innbetalt Mål i kroner Kr igjen til målet Aktiv restanse Utskrevet Skedsmo Innbetalt Mål i kroner Kr igjen til målet Aktiv restanse Utskrevet Sørum Innbetalt Mål i kroner Kr igjen til målet Aktiv restanse Utskrevet Nittedal Innbetalt Mål i kroner Kr igjen til målet Aktiv restanse FS= forskuddsskatt, FT= Forskuddstrekk, RS= restskatt person, AG= arbeidsgiveravgift, Rest= restskatt bedrift.

5 Sak nr. Sak Møtedato 17/2015 Orientering ved ordfører Saksbehandler Saksdokumenter Saksopplysninger Forslag til vedtak Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 3

6 Sak nr. Sak Møtedato 18/2015 Forvaltningsrevisjonsrapporten korttidsopphold i institusjon, tildelingspraksis og internkontroll Saksbehandler Saksdokumenter Forvaltningsrevisjonsrapport korttidsopphold i institusjon, tildelingspraksis og internkontroll (sendt medlemmene tidligere) Saksopplysninger Kontrollutvalget bestilte dette prosjektet i møte den 30. september Følgende problemstillinger er lagt til grunn for undersøkelsen: 1. Er kommunens praksis for tildeling av institusjonsplasser forankret i faglige kriterier og er saksbehandlingen i samsvar med krav i forvaltningsloven? 2. Er det etablert en internkontroll som bidrar til å sikre god praksis ved tildeling av institusjonsplasser? 3. Følger kommunen retningslinjene og har den en tilfredsstillende praksis for regnskapsføring og rapportering av styringsindikatorer for tildeling av institusjonsplasser? Den rapport som foreligger besvarer disse spørsmål og ut i fra den gjennomgang som er foretatt har revisjonen følgende anbefalinger: 1. Det bør avklares hvilke kriterier som faktisk legges til grunn for tildeling av korttidsopphold i institusjon og disse bør på egnet måte gjøres tilgjengelig for kommunens innbyggere. 2. Internkontrollen for tildeling av korttidsopphold bør oppdateres. 3. Det bør vurderes tiltak for å styrke bruken av IPLOS-data både i funksjonsvurderingen av søkere og som kilde til styringsinformasjon om helse- og omsorgstjenesten. Det bør i tillegg vurderes tiltak for å styrke opplæringen av ansatte som registrerer i IPLOS. Forslag til vedtak Kontrollutvalget tar rapporten til orientering og oversender den til kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret ber rådmann følge opp rapportens anbefalinger. Kontrollutvalgets behandling 4

7 Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 5

8 Sak nr. Sak Møtedato 19/2015 Neste forvaltningsrevisjonsprosjekt Saksbehandler Saksdokumenter Utdrag av plan for forvaltningsrevisjon Saksopplysninger I møte den 30. september 2014 foretok utvalget en revidering av plan for forvaltningsrevisjon. Følgende prioritering ble vedtatt: 1. Samhandlingsreformen og institusjonstjenesten del II (Pålsetunet) 2. Spesialpedagogisk hjelp barnehage/spesialundervisning grunnskole 3. Anskaffelser 4. Enkeltvedtak/oppfølging av planer/beredskap 5. Tjenesten for funksjonshemmede og hjemmetjenesten 6. Sykefravær 7. Kommunens styrings- og kontrollsystem 8. Revisjon av IKT 9. Rus og psykiatri Prioritet 1 er gjennomført. Det neste prosjektet blir da spesialpedagogisk hjelp barnehage/spesialundervisning grunnskole. I vedlagte utdrag av plan for forvaltningsrevisjon er det beskrevet mulige vinklinger for prosjektet. Utvalget bør drøfte hvilke vinklinger prosjektet skal ha slik at revisjonen kan legge dette til grunn for utarbeidelse av prosjektplan. Saken fremmes uten innstilling i tilfelle det skulle være aktuelt å be revisjonen om et notat om mulige vinklinger før man gjør bestillingen. Dersom det er helt klart hvilke vinklinger man vil ha kan det være aktuelt å bestille prosjektplan. Forslag til vedtak Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 6

9 Vedlegg til sak 19/2015

10 Sak nr. Sak Møtedato 20/2015 Orientering ved revisjonen Saksbehandler Saksdokumenter Saksopplysninger Forslag til vedtak Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 7

11 Sak nr. Sak Møtedato 21/2015 Saker til oppfølging Saksbehandler Saksdokumenter Saksopplysninger Saker til oppfølging Forslag til vedtak Saken tas til orientering Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 8

12 KONTROLLUTVALGET I FET KOMMUNE Vedlegg til sak 21/2015 SAKER TIL OPPFØLGING/BEHANDLING I KONTROLLUTVALGET I 2015 Møte Saknr. Sak Vedtak Sendes/ behandles 30/11 Arbeidet i kontrollutvalget Utvalget ber om tilbakemelding på om det finnes relevant informasjon om Øyeren IKT /2014 Saker til oppfølging Oppfølging av rådmannens internkontroll, jfr. sak 16/2014, settes opp som sak tidlig i Behandlet Oppfølging Ferdig Kontrollutvalget 20/ /2014 Plan for selskapskontroll for kommunene på Romerike For øvrig tas saken til orientering. Kontrollutvalget vedtar plan for selskapskontroll for kommunene på Romerike. Planen oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Særutskrift sendt 1/ Kommunestyret 23/2-2015, sak PS 21/ /2014 Oppdrag fra kommunestyret /2014 Kontrollutvalgets årsplan Plan for selskapskontroll for kommunene på Romerike vedtas. 2. Kommunestyret delegerer til kontrollutvalget å foreta endringer i planperioden. Kontrollutvalget ber revisjonen gjennomføre den undersøkelse kommunestyret har bedt om. Forslag til årsplan vedtas og oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret tar årsplanen til orientering. Særutskrift Kontrollutvalget sendt 1/ / Særutskrift Kommunestyret sendt 1/ /2-2015, sak PS 23/ /2015 Referater Saken tas til orientering /2015 Orientering ved ordfører Saken tas til orientering /2015 Orientering ved rådmann Saken tas til orientering /2015 Presentasjon av Romerike Saken tas til orientering. Fet

13 Møte Saknr. Sak Vedtak Sendes/ behandles Revisjon /2015 Oppdrag fra kommunestyret /2015 Kontrollutvalgets årsrapport for 2014 Kontrollutvalget tar rapporten skatteinngangen i Fet i 2014 og 2015 årsaker til svikt og mulige forbedringer til orientering. Rapporten oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret tar rapporten skatteinngangen i Fet i 2014 og 2015 årsaker til svikt og mulige forbedringer til orientering. Rådmann bes vurdere de mulige tiltak rapporten beskriver og innføre de tiltak rådmann finner formålstjenlig. Forslag til årsrapport vedtas som kontrollutvalgets årsrapport for 2014 og oversendes kommunestyret med følgende innstilling: Kommunestyret tar kontrollutvalgets årsrapport for 2014 til orientering. Særutskrift sendt 21/ Særutskrift sendt 21/ Behandlet Oppfølging Ferdig Kommunestyret 23/2-2015, sak PS 20/15 Kommunestyret 23/2-2015, sak PS 22/ /2015 Orientering ved revisjonen Saken tas til orientering /2015 Saker til oppfølging Saken tas til orientering /2015 Eventuelt I nestleders og medlems fravær ble Per Erik Borgen og Nils Totland valgt til å underskrive protokollen /2015 Referater Referatene tas til orientering /2015 Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet 2014 Særutskrift sendt 28/ Forslag til uttalelse, med de endringer som fremkom i møtet, vedtas som kontrollutvalgets uttalelse til Fet kommunes årsregnskap 2014, og oversendes kommunestyret med kopi til formannskapet. Kommunestyret 18/5-2015, sak PS 47/ /2015 Orientering ved ordfører (Ordfører kunne ikke delta) Fet

14 Møte Saknr. Sak Vedtak Sendes/ behandles Behandlet Oppfølging Ferdig /2015 Orientering ved revisjonen Saken tas til orientering /2015 Saker til oppfølging Saken om Øyeren IKT anses ferdig /2015 Eventuelt (Ingen saker) Fet

15 Sak nr. Sak Møtedato 22/2015 Eventuelt Saksbehandler Saksdokumenter Saksopplysninger Forslag til vedtak Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalgets enstemmige vedtak Utskrift 9