Økonomiplan for Overhalla kommune - positiv, frisk og framsynt -

Transkript

1 5 TILTAK/ENDRINGER I PERIODEN Utfordringen i forhold til den langsiktige økonomiplanleggingen er alltid å forsøke å spå de framtidige inntektsrammene for kommunen - rammer en kan ha tro vil være realistiske. Signaler om kommunenes rammebetingelser fra staten har kort tidshorisont, og med til dels store svingninger også i det enkelte budsjettår. Nedgangen i folketallet fra samt andre forhold medførte at betydelige innsparinger måtte foretas de siste årene. Dette har også i en årrekke tidligere vært gjennomført innsparinger som kommer i tillegg til de siste års runder med innsparinger. Vi er i ferd med å komme til et punkt hvor konsekvensene av eventuelt ytterligere innsparingstiltak trolig vil bli svært merkbare for kommunens innbyggere. Situasjonen i 2006 ble noe lettere med de økte overføringene fra den nye regjeringen, samt økning i folketallet, men ble betydelig strammere for 07 og ytterligere i 08 hvor en måtte bruke kr 3 millioner av fond og gjennomføre et innsparingstiltak på kr 2,1 millioner. De fleste foreslåtte innsparingstiltakene som ble vedtatt i forbindelse med første gangs behandling av økonomiplanen , er gjennomført med virkning i Arbeidet med økonomiplan har tydeliggjort at Overhalla kommune i likhet med svært mange andre kommuner har økonomiske utfordringer også for denne planperioden. Når økonomiplanen for siste periode ble behandlet, viste den også at en vil få utfordringer fra 2010 og videre. Underdekningen var da på ca kr 3,5 millioner i 2010 og ble redusert noe utover i planperioden. Før saldering viser økonomiplanen at vi vil få et akkumulert underskudd på kr ca 7,2 millioner i planperioden. De 2 første årene gir henholdsvis kr 2,7 og 2,6 millioner i underskudd. Dette tilsier et behov for ytterligere innsparinger og/eller økte inntekter. En videre omgjøring/utbygging av OBUS (trinn 2) i tråd med tidligere vedtak om oppstart i 2013, vil fra og med 2014 øke underbalansen i budsjettet ytterligere. Beregninger av disposisjonsfondet viser at vi pr vil ha en total beholdning på kr 2,5 millioner etter at en har dekket underskuddet på kr 1,2 millioner for I forbindelse med investering i ny barnehage vil vi kunne avsette kr 5 millioner av momskompensasjonen til disposisjonsfond i Dette innebærer imidlertid en form for lånefinansiert fondsoppbygging/drift, og er over tid ingen ønskelig måte å bygge opp bufferkapital på. Totalt disposisjonsfond etter avsetning momskompensasjon vil da være kr 7,5 millioner. Ved å eventuelt saldere økonomiplanen med bruk av disposisjonsfond vil en kun dekke underskuddet for planperioden med disposisjonsfondet, men fondsreservene vil da være oppbrukt. Fondsbruk må derfor betraktes som kun en kortsiktig løsning, og løser ikke den underliggende ubalansen i drifta. I tillegg vil det ikke være forsvarlig å sette kommunen i en situasjon hvor en ikke har bufferkapital til å møte uventede svingninger eller akutte behov for tiltak. Rådmannen vil derfor fokusere på at en reelt sett enten må redusere driftsnivået ytterligere, eller øke driftsinntektene for å skape balanse og nødvendig handlingsrom til å løse påkrevde oppgaver. Side 56 av 61

2 Økte inntekter: En har i dag marginale muligheter for økt brukerbetaling som vil kunne medføre noen vesentlig økning av inntekten. Når det gjelder kommunale avgifter (selvkostområdene) har for øvrig Overhalla blant de laveste avgiftene i Nord-Trøndelag, og er slik sett en rimelig kommune å bo i. Den eneste realistiske kilden til vesentlig økte inntekter vil i hovedsak være innføring av generell eiendomskatt. Tidligere har en antydet at en vil kunne ha muligheter for å kunne få inn kr 4 millioner (sett opp mot da beregnede tilsvarende økte kapitalkostnader ved byggeprosjekt OBUS). En eventuelt maksimal utnyttelse av ordningen vil trolig kunne gi en noe høyere inntekt, avhengig av nivå og system for takstene. En eventuell innføring av generell eiendomsskatt vil, som tidligere utredet, medføre engangskostnader på grovt anslått 1 mill kr i forbindelse med innføring av skatten (taksering). Et nærmere avklart konkret opplegg for dette på et senere tidspunkt vil kunne gi et mer presist kostnadsoverslag. Ytterligere innsparinger: En har som tidligere nevnt nylig gjennomført en betydelig innsparingsprosess med en totalvirking på kr 4,6 millioner. Det vil bli meget krevende å gjennomføre ytterligere innsparinger så kort tid etter at denne innsparingsprosessen er gjennomført. Enkelte innsparingstiltak har også vist seg krevende å gjennomføre og få effekt av. Samtidig ser vi på flere områder at det er behov for økte ressurser for å løse oppgavene. Konklusjon: Samlet sett vurderer rådmannen det slik at ytterligere innsparingsrunder nå av nødvendig omfang, vil få så store negative konsekvenser på tjenestetilbudet og kommunens videre utvikling, at dette ikke foreslås. Rådmannen vil i stedet tilrå at en nå tar sikte på å innføre generell eiendomsskatt i kommende økonomiplanperiode, slik at kommunens inntekter kan bringes på nivå med utgiftene og det kan skapes nødvendig rom for å løse eksisterende og kommende oppgaver. Rådmannen tar i forbindelse med budsjettarbeidet for 2010 sikte på å komme med forslag til prosess for gjennomføring av taksering mv i Nye tiltak/investeringer Egenkapitalinnskudd KLP Siden vi er medlemmer av pensjonsordningen til KLP må medlemmene fra tid til annen betale inn egenkapital. KLP har varslet at Overhalla kommune må betale ca kr årlig for at KLP skal møte fremtidig vekst og generere avkastning. En har ikke anledning til å lånefinansiere slike innskudd. En må derfor enten overfører midler fra den ordinære driften eller bruke av ubundne investeringsfond. Vi vil foreslå at det brukes av fond. Gløymem bru: Statens vegvesen har etter forespørsel fra Overhalla kommune foretatt en visuell inspeksjon av Gløymem bru over Bjøra. Tilstandsrapporten viser at vedlikeholdet av brua har vært forsømt og bruas tilstand er ikke tilfredsstillende. Statens vegvesen er tilsynsmyndighet for brukonstruksjoner i det offentlige vegnettet og ber i brev datert om at Overhalla kommune utarbeider planer og setter av midler slik at tiltakene i rapporten kan utføres snarest mulig. Fullstendig rehabilitering av brua slik som beskrevet i rapporten er anslått til kr 1,2 mill. Prosjektet foreslås prioritert i Side 57 av 61

3 Tankbil til brannvesenet Kommunens tankbil begynner å bli 30 år gammel og noe slitt, og det vil etter hvert kunne bli et problem å få tak i deler. Antatt kostnad for anskaffelse av ny bil med forbedret pumpeløsning er kr ,-. Innkjøpet vurderes prioritert i Stedsutvikling I tråd med vedtak pågår det et arbeid (lokale arbeidsgrupper) med stedsutvikling for Ranemsletta og Skage. Gjennomføring av tiltak må komme etter framlagt politisk sak høsten Rådmannen foreslår at det avsettes kr ,- og prioriteres i Vann og avløp Kommunestyret vedtok investeringsplan for vann og avløp i sak 12/09. Tiltaksplanen viser prioriteringer. Investeringer på vann/avløp dekkes gjennom selvkost og får sådan ingen virkning på driftsbudsjettet. Det avsettes årlig kr ,- til vannforsyning og kr ,- til avløpsbehandling. OBUS Byggtrinn 1 på til sammen kr er under utførelse. Arbeidene er planlagt ferdigstilt i løpet av januar Ved behandling av økonomiplan for var det forutsatt at andre byggetrinn (skulle iverksettes fra 2013 og ferdigstilles senest 2015 innenfor en ramme på 25 mill kr. For å avklare videre utvikling av bygningsmassen foreslås gjennomført en forstudie som ser på alternative løsningsmuligheter. Ett alternativ kan være å gjennomføre tidligere planlagte løsning med nytt mellombygg og restaurering/ombygging av barneskolen til mer moderne lokaliteter. Ett annet alternativ kan være å sanere deler av eller hele barneskolefløya og bygge ny tidsmessig barneskole. Det siste vil gi muligheter til pånytt å vurdere totalt arealbehov/arealutnyttelse, energiøkonomiske løsninger/reduserte driftsutgifter og muligheter for bedre pedagogisk tilrettelagt skole i ett langsiktig perspektiv. Etter en gjennomført forstudie vil en også ha bedre grunnlag til å vurdere om endelig kostnadsramme skal settes mindre enn, lik eller større enn tidligere vedtatt kr 25 mill kr. Det tas sikte på å framlegge en sak til politisk behandling i løpet av høsten med sikte på at det foreligger et beslutningsgrunnlag innen For å gjennomføre en forstudie avsettes kr til innhenting av nødvendig bistand og belaster budsjettet i Rådmannen har videre forutsatt i hht til tidligere vedtak at OBUS II igangsettes i 2013 og hvor kapitalkostnaden får halvårsvirkning det året, med økt belastning i 2014/2015 ved fullføring. Skisseprosjekt Skage boas Som en har vært inne på tidligere er det ønsker om å sette i gang en prosess som skal ha til hensikt å avklare fremtidig situasjon for bygningsmassen ved Skage Boas. Antatt kostnad er kr ,- og iverksettes i Endringer i driften I forbindelse med demensplan og økt satsning på demente er det behov for å iverksette tiltak som gir dagtilbud for hjemmeboende personer med demens. Ett slikt tiltak er prosjektet Inn på tunet, som en ønsker å prøve ut som et tilbud for ca 5 personer. Antatt kostnad er årlig kr ,- og iverksettes fra I tillegg planlegges en omlegging av enkelte plasser ved sykeheimen for å øke kapasiteten i forhold til økende behov for Side 58 av 61

4 demente. Dette vil beskrives nærmere i forslaget til demensplan som legges fram i sammen møte for førstegangs behandling. Det er forutsatt at videre bruk av bygningsmassen ved Skage boas skal være avklart i løpet av 2011, og at dagens driftskostnader med bygget på ca kr ,- med fradrag av økte leieinntekter på kr ,- d.v.s. kr ,-, tas ut fra og med Det er tidligere bevilget kr til gjennomføring av prosess for slik avklaring, og det legges opp til at denne prosessen gjennomføres i løpet av Følgende prioriteres i perioden: HOVEDOVERSIKT INVESTERINGSBUDSJETT Økonomiplanperioden (alle tall i 1000 kr, inkl mva) Fagområde administrasjon Egenkapitalinnskudd KLP Fagområde oppvekst OBUS - skisseprosjekt 150 OBUS - trinn II Fagområde teknisk Stedsutvikling Skage og Ranemsletta sentrum 800 Skisseprosjekt Skage boas 120 Gløymem bru Elve-/rasforebygging Boligfelt Tankbil 600 Teknisk avgiftsområde, vann Tiltak på anlegg og ledningsnett Teknisk avgiftsområde, avløp Tiltak på anlegg og ledningsnett Sum investeringer Finansiering: Overføring fra drifts Bruk av fond Låneopptak (selvfinansierende) Låneopptak Sum finansiering Konsekvenser av nye tiltak/saldering (Rådmannens forslag til revidert økonomiplan) Vi viser til den justerte budsjettoversikten for fremskrevne tall og for beregnede disponible rammer for (Kap 3.2). Oversikten viser en underdekning på kr 2,4 mill i 2010 og avtar noe økonomiplanperioden. Lønns- og prisvekst har en tatt forbehold om skal dekkes av økte overføringer fra staten, dvs opererer i faste priser. I tillegg som vi tidligere har vært inne på har en ikke lagt inn en reserve for evt. uforutsette tiltak/ hendelser til formannskapets disposisjon. Vi burde minimum hatt en pott på mellom kr og kr 1 million. En har tatt høyde for behovet for økte ressurser innenfor oppvekst området med kr 1,8 mill. (full virkning tiltak fra 2009). Vi har fått signaler om at det trolig vil komme ytterligere behov, uten at det pr. d.d foreligger anslag på økningen. Rådmannen vil derfor legge fram en økonomiplan hvor en har saldert underskuddet fra med bruk av disposisjonsfond i 2010 à kr ,- og hvor det avsettes kr 1 million til innføring av eiendomskatt. Eiendomsskatt innføres fra 2011 med et årlig beløp på foreløpig anslått kr 4 millioner. Side 59 av 61

5 Budsjettskjema 1A Økonomiplan for Overhalla kommune Opprinnelig Økonomiplanperioden Budsjettår R-2008 B Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd (note 4) SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Renteinntekter og utbytte (Note 3) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på innlån til egne formål Netto finansinnt./ utg Til dekning av tidligere regnsk.m. Merforbruk 12 Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. Mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overføring til investeringsregnskapet 0 19 Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer-/mindreforbruk Side 60 av 61

6 Budsjettskjema 1B Opprinnelig Økonomiplanperioden Enheter: R-2008 B Politisk virksomhet herav Avsetning lønnsoppgjør harav innf øring eiendomsskat t 1000 herav skage boas Politiske styringsområder Rådmannen Flykningekonsulenten IKT Personal Servicesenteret Stabs- og støttefunksjoner OBUS Hunn skole Øysletta skole Ranemsletta barnehage Skage barnehage Rådgiver oppvekst Fagområde oppvekst Sosialkontor (NAV) Overhalla sykeheim Hjemmetjenesten Helse og familie Rådgiver helse Fagområde helse/sosial Kultursjefen Fagområde kultur Teknisk sjef Feietjenesten Vannforsyning Avløp Avfallsbehandling Slambehandling Kommunal bygningsmasse Samferdsel Landbruk Næringsutvikling (note 2) Fagområde teknisk MNR Landbruk Interkom m unalt sam arbeid Skatter, rammetilskudd Renter og avdrag m.v Skatter, ram.tilsk, renter o Sum rammeområder Side 61 av 61