Saknr. 3251/08 Løpenr.17466/08 Ark.nr Saksbehandler: Hilde Anette Neby ØKONOMIPLAN Fylkesrådets innstilling til vedtak:

Transkript

1 Saknr. 3251/08 Løpenr.17466/08 Ark.nr Saksbehandler: Hilde Anette Neby ØKONOMIPLAN Fylkesrådets innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken frem for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Driftsbudsjettet 1

2 Fylkestinget vedtar følgende driftsrammer for perioden : Hovedoversikt (tall i mill. kroner) Regnsk Årsbudsj Driftsutg 1 Sentraladm/fellestiltak Utg 165,9 205,4 1,8 1,7 2,3 1,2 207,2 207,1 207,7 206,6 2 Utdanning Utg 987,4 932,0 10,8 8,1-1,8-10,4 942,8 940,1 930,2 921,6 3 Tannhelse Utg 92,9 93,1-0,3-0,3-0,3-0,3 92,8 92,8 92,8 92,8 4 Plan og miljø Utg 17,6 11,5 0,1 0,1 0,1 0,1 11,7 11,7 11,7 11,7 5 Kultur Utg 77,4 77,0 0,0 0,0-0,6-0,6 77,0 77,0 76,4 76,4 6 Næringsutvikling Utg 112,6 102,0-0,7-0,7-0,5-0,5 101,3 101,3 101,5 101,5 7 Samferdsel Utg 343,7 351,8-0,3-2,8-2,8-2,8 351,5 349,0 349,0 349,0 Sum hovedtjeneste , ,8 11,3 6,0-3,7-13, , , , ,5 Sum driftsutgifter 1 797, ,8 11,3 6,0-3,7-13, , , , ,5 Driftsinnt 1 Sentraladm/fellestiltak Innt -29,5-25,5 0,0 0,0 0,0 0,0-25,5-25,5-25,5-25,5 2 Utdanning Innt -164,3-106,6 2,6 2,6 2,6 2,6-104,0-104,0-104,0-104,0 3 Tannhelse Innt -28,5-26,7 0,0 0,0 0,0 0,0-26,7-26,7-26,7-26,7 4 Plan og miljø Innt -7,3-0,5 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-0,5-0,5-0,5 5 Kultur Innt -33,1-31,4 0,0 0,0 0,0 0,0-31,4-31,4-31,4-31,4 6 Næringsutvikling Innt -109,3-75,6 0,0 0,0 0,0 0,0-75,6-75,6-75,6-75,6 7 Samferdsel Innt -14,8-8,4 0,0 0,0 0,0 0,0-8,4-8,4-8,4-8,4 Sum hovedtjeneste ,7-274,7 2,6 2,6 2,6 2,6-272,1-272,1-272,1-272,1 Fylkesskatt Innt -619,5-653,4 0,0 0,0 0,0 0,0-653,4-653,4-653,4-653,4 Rammetilskudd Innt -812,7-841,5-30,0-45,0-45,0-45,0-871,5-886,5-886,5-886,5 Sum frie inntekter , ,0-30,0-45,0-45,0-45, , , , ,0 Mva-kompensasjon 1) Innt -65,8-55,4 50,1 24,4 42,9 29,9-5,3-31,0-12,5-25,5 Sum mva-kompensasjon -65,8-55,4 50,1 24,4 42,9 29,9-5,3-31,0-12,5-25,5 Sum driftsinntekter , ,1 22,7-18,0 0,5-12, , , , ,6 Brutto driftsresultat -87,2-52,2 34,0-12,0-3,2-25,9-18,2-64,2-55,4-78,1 Finans- Renteutgifter Utg 41,9 57,6 7,0 8,7 8,8 10,5 64,6 66,3 66,4 68,1 innt/utg Renteinntekter Innt -32,6-39,7 5,7 7,4 12,9 14,4-34,0-32,3-26,8-25,3 Avdrag Utg 69,8 77,0 8,5 8,4 3,8 5,5 85,5 85,4 80,8 82,5 Aksjeutbytte 2) Innt -52,4-62,2-7,1 3,2 9,5 17,5-69,3-59,0-52,7-44,7 Netto finansinntekter 26,7 32,7 14,1 27,7 35,0 47,9 46,8 60,4 67,7 80,6 Netto driftsresultat -60,5-19,5 48,1 15,8 31,9 22,1 28,6-3,8 12,3 2,5 Overføring til investeringsbudsjett 3) Utg 22,2 0,0 0,0 0,5 3,2 0,0 0,0 0,5 3,2 0,0 Disponering av tidligere års resultat Innt -12,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bruk av Disposisjonsfond Innt -28,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 disp.- Grensetrafikken 4) Innt 0,0-2,5 1,5 2,5 2,5 2,5-1,0 0,0 0,0 0,0 fond Momsreguleringsfond 5) Innt 0,0 0,0-22,7 0,0-15,5-2,5-22,7 0,0-15,5-2,5 Udisp bevilgn Åker gård 2006 Innt 0,0-1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Ekstra skatteinnt 2007 RNB 6) Innt 0,0-2,2-2,9 2,2 2,2 2,2-5,1 0,0 0,0 0,0 Ekstra skatteinnt 2007 NB Innt 0,0-4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Bruk av bundne fond Innt -162,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avsetn til Momsreguleringsfond 5) Utg 58,1 30,5-30,5-27,5-30,5-30,5 0,0 3,0 0,0 0,0 disp.fond Utvandrermuseet 7) Utg 0,0 0,3 0,0 0,0-0,3-0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Andre avsetninger Utg 184, Mer (+) /mindre (-) forbruk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1) Gjelder mva-kompensasjon fra investeringer. 2) Disponering av aksjeutbytte fra Hedmark Fylkeskraft AS i driftsbudsjettet. Se kapittel om investeringer. 3) Finansiering av investeringer fra driftsbudsjettet, jf vedtatt Øk.plan ) Bruk av disp.fond til delvis finansiering av prosjekt Grensetrafikken Disp.fond , jf Øk.plan ) Mva-komp.ordningen knyttet til investeringer. Når mva-komp. fra inv er høyere enn forutsatt i rammeuttrekket blir det avsatt til et eget fond, som skal dekke opp inntektsbortfallet i de årene investeringsmomsen ligger under uttrekket. 6) Bruk av overførte midler fra 2007 fra ekstra skatteinngang i 2007, jf revidert nasjonalbudsjett 2007 (RNB-07). Endringer Økonomiplan ) Årlig avsetning på kr i 6 år ( totalt 1,5mkr) ifm bruk av disp.fond til innfrielse lån Utvandrermuseet i

3 2. Investeringsbudsjettet Fylkestinget vedtar følgende investerings- og finansieringsopplegg for perioden (tall i mill kroner): INVESTERINGER Prosjektets Bev. før BUDSJ. ØKONOMIPLAN tot.kostn /12 Gjenstående etter planperioden FELLESTILTAK - Prosjekteringsmidler 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 4,0 - Fylkeshuset, div. oppgraderinger 2,0 1,0 1,0 1,0 5,0 - Energiøkonomisering 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 2,0 SUM FELLESTILTAK 0,0 1,5 3,5 2,5 2,5 2,5 11,0 0,0 UTDANNING - Ny Hamar katedralskole 587,0 472,0 115,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Ny Sentrum videregående skole 296,0 156,0 140,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Solør v.g., elevkantine v. avd. Flisa 6,9 5,2 1,7 0,0 0,0 - Elverum v.g., SAK 7,5 4,6 2,9 2,9 0,0 - Jønsberg v.g. skole, inv. etter gen.plan 35,0 35,0 35,0 0,0 - Ringsaker v.g. - samling i Brumunddal 54,6 0,0 0,0 0,0 20,0 34,6 0,0 54,6 0,0 - Nord-Østerdal v.g. - tiltak e. generalpl.arbeid 258,5 5,0 83,5 30,0 60,0 178,5 80,0 - Trysil v.g., fjernvarme 1,5 1,5 0,0 - Storhamar v.g., gen.planarbeid - - Inv. i forbindelse med "Kunnskapsløftet" 19,4 17,9 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Framtidas videregående skole, oppgrad. av skolebygg, 20,0 10,0 11,7 16,0 11,1 0,0 0,0 27,1 0,0 - Brannforebyggende tiltak 40,0 0,0 0,0 3,0 5,0 5,0 5,0 18,0 22,0 SUM UTDANNING 633,2 276,0 26,9 119,6 69,6 100,0 316,1 102,0 FYLKESTANNLEGEN - Ny tannklinikk i Kongsvinger 23,0 15,5 7,5 0,0 0,0 KULTUR 0,0 - Kunstbanken, bygningsmessige tiltak 1,0 1,0 FYLKESVEGER 0,0 0,0 - Trafikksikkerhets- og miljøtiltak 9,1 6,7 10,2 11,2 12,2 40,3 - Tiltak for kollektivtrafikk 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 1,6 - Fast dekke 19,8 28,5 28,5 30,0 30,0 117,0 - Framkommelghet for næringslivet 7,5 15,0 15,0 15,0 14,0 59,0 - Reinvestering, bruer 3,0 9,0 3,0 3,0 3,0 18,0 SUM FYLKESVEGER 39,6 59,6 57,1 59,6 59,6 235,9 - SUM INVESTERINGSPROSJEKTER 324,6 91,0 179,2 131,7 162,1 564,0 Investeringene er i tillegg til låneopptak forutsatt finansiert ved salg av eiendommer, bruk av midler som blir disponible i forbindelse med Eidsiva-fusjonen, midler etter kapitalnedsettelsen i Eidsiva, utbytte fra Hedmark fylkeskraft og midler fra momsrefusjon knyttet til investeringer. Følgende oppstilling viser hovedtrekkene i finansieringsopplegget (tall i mill kroner): FINANSIERING AV INVESTERINGER /12 - Nye lån 307,1 46,5 81,7 94,0 115,1 337,3 - Tilskudd/refusjoner 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Salg av fast eiendom, eierlån - Eidsiva, m.v. 17,5 37,5 90,0 27,5 40,0 195,0 - Bruk av utbytte, Hedmark fylkeskraft 0,0 0,0 0,5 3,2 0,0 3,7 - Bruk av fond (mva.) 0,0 7,0 7,0 7,0 7,0 28,0 - Driftsmidler 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SUM FINANSIERING 324,6 91,0 179,2 131,7 162,1 564,0 3

4 3. Grunnlag for Årsbudsjett 2009 Drifts- og investeringsrammene, jf. vedtakets pkt. 1 og 2 skal danne grunnlag for arbeidet med fylkeskommunens Årsbudsjett for Trykte vedlegg: - Fylkesrådets forslag til Økonomiplan Tilbudsstrukturen for videregående opplæring Høring på planleggingsnotat (Notat med oppsummering av høringsutspill) ettersendes Hamar, Siv Tørudbakken Fylkesrådsleder 4

5 FYLKESRÅDETS VURDERING OG KONKLUSJON: ØKONOMIPLAN I økonomiplanperioden vil Hedmark fylkeskommune stå overfor følgende hovedutfordringer: Tilpasning av tilbudet innen videregående opplæring knyttet til følgende forhold: Demografiske utviklingen med nedgang i antall åringer fra Aktivitet og ressursinnsats innen utdanningsområdet må justeres i takt med denne utviklingen. Gjennomføring. Hedmark ligger lavt når det gjelder andelen elever og lærlinger som fullfører/består utdanningen innenfor både normert tid (3 år) og rettsperioden (5 år). Fylkesrådet vil derfor ha økt fokus på gjennomføringen i årene fremover for å bedre situasjonen. Spesialundervisning/tilrettelagt undervisning. Behov/aktivitet større enn tilgjengelige ressurser. Fagopplæring. Behov/aktivitet større enn tilgjengelige ressurser. Høyt gjeldsnivå som gjør fylkeskommunens økonomi følsom for rentesvingninger. Forvaltningsreformen med eventuell overføring av nye oppgaver til fylkeskommunene fra Organisasjonen må tilpasses dette. Kommuneproposisjonen for 2010 vil inneholde et samlet opplegg for finansiering av oppgaveoverføringene. Fylkesrådets forslag til Økonomiplan har tatt utgangspunkt i: Fylkesrådets tiltredelseserklæring Vedtatt Økonomiplan Vedtatt Årsbudsjett 2008 Fylkesplan og regionalt utviklingsprogram Ved utarbeidelse av Økonomiplan har fylkesrådet lagt til grunn økonomiske rammer for 2009 slik de følger av beregninger fra KS etter regjeringens forslag til kommuneproposisjon for For resten av planperioden har fylkesrådet lagt til grunn en svakere reell vekst enn det fylkeskommunen har fått de siste årene. Dette med bakgrunn i den demografiske utviklingen der antallet åringer er beregnet å gå ned fra Foruten å følge opp satsinger i forhold til Hedmarkserklæringa, har fylkesrådet lagt vekt på i størst mulig grad å videreføre de satsinger og hovedprioriteringer som følger av vedtatt økonomiplan og årsbudsjett Videre har fylkesrådet lagt vekt på å innarbeide økonomiske konsekvenser av vedtak som er gjort i 2008, men som foreløpig ikke er dekket inn, samt justeringer av budsjett i henhold til faktisk driftsnivå. For fylkesrådet har det i denne rulleringen av økonomiplan vært viktigst å få til et krafttak for å oppgradere standarden på fylkesveger, samt økt fokus og kvalitet på tiltak som kan bedre gjennomføringsgraden i den videregående opplæringen. 5

6 For å komme i økonomisk balanse i økonomiplanperioden, er det lagt til grunn følgende saldering: Bruk av aksjeutbytte fra Hedmark Fylkeskraft AS Bruk av momsreguleringsfondet fra investeringer til økt ekstraordinært vedlikehold Tilbudsmidler for 2009 er redusert pga lavere søkning enn forventet Voksenopplæringsmidler er redusert avtale med Kvinneuniversitet utgår Parallelt med økonomiplanarbeidet, har det foregått en prosess med planlegging av en 4-årig tilbudsstruktur. Prosessen startet med et planleggingsnotat "Tilbudsstrukturen for videregående opplæring i Hedmark " som ble sendt ut til bl.a. de videregående skolene, regionrådene, elev- og lærerorganisasjonene, opplæringskontorene, NAV, NHO, LO, KS m.fl.. Det ble bedt om tilbakemelding på blant annet næringslivets behov i et 4-årsperspektiv, samt forslag om større endringer innenfor de 12 utdanningsprogrammene i løpet av planperioden. Det er få innspill som kommenterer næringslivets behov eller hvordan en kan tenke seg at endringene i elevtall i planperioden vil påvirke tilbudsstrukturen. Flere påpeker behovet for helsearbeidere i årene framover, og at behovet trolig ikke kan dekkes bare med ungdom. Ellers er hovedinntrykket at dagens tilbudsstruktur samsvarer med behovet i så stor grad det er mulig. Målet med en slik prosess er om mulig å avdekke behov for større endringer i tilbudsstrukturen som kan medføre økonomiske konsekvenser. Dersom det for eksempel er et behov for å dreie tilbudsstrukturen over mot mer yrkesrettet opplæring, vil det samtidig medføre økte investerings- og driftskostnader. Samtidig er noen utdanningsprogram spesielt kostnadskrevende å etablere, mens andre er mer kostbare å drifte. Etablering av slike utdanningsprogram bør derfor vurderes i et 4-årsperspektiv dersom en skal ha mulighet til å ta høyde for de økonomiske konsekvensene disse medfører. I økonomiplanforslaget har fylkesrådet basert seg på en 4-årig tilbudsstruktur med utgangspunkt i dagens tilbud og befolkningsutviklingen for perioden. Driftsbudsjett Ut fra en samlet prioritering innenfor fylkeskommunens inntektsrammer, foreslår fylkesrådet følgende driftsrammer i Økonomiplan : 6

7 Hovedoversikt (tall i mill. kroner) Regnsk Årsbudsj Driftsutg 1 Sentraladm/fellestiltak Utg 165,9 205,4 1,8 1,7 2,3 1,2 207,2 207,1 207,7 206,6 2 Utdanning Utg 987,4 932,0 10,8 8,1-1,8-10,4 942,8 940,1 930,2 921,6 3 Tannhelse Utg 92,9 93,1-0,3-0,3-0,3-0,3 92,8 92,8 92,8 92,8 4 Plan og miljø Utg 17,6 11,5 0,1 0,1 0,1 0,1 11,7 11,7 11,7 11,7 5 Kultur Utg 77,4 77,0 0,0 0,0-0,6-0,6 77,0 77,0 76,4 76,4 6 Næringsutvikling Utg 112,6 102,0-0,7-0,7-0,5-0,5 101,3 101,3 101,5 101,5 7 Samferdsel Utg 343,7 351,8-0,3-2,8-2,8-2,8 351,5 349,0 349,0 349,0 Sum hovedtjeneste , ,8 11,3 6,0-3,7-13, , , , ,5 Sum driftsutgifter 1 797, ,8 11,3 6,0-3,7-13, , , , ,5 Driftsinnt 1 Sentraladm/fellestiltak Innt -29,5-25,5 0,0 0,0 0,0 0,0-25,5-25,5-25,5-25,5 2 Utdanning Innt -164,3-106,6 2,6 2,6 2,6 2,6-104,0-104,0-104,0-104,0 3 Tannhelse Innt -28,5-26,7 0,0 0,0 0,0 0,0-26,7-26,7-26,7-26,7 4 Plan og miljø Innt -7,3-0,5 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-0,5-0,5-0,5 5 Kultur Innt -33,1-31,4 0,0 0,0 0,0 0,0-31,4-31,4-31,4-31,4 6 Næringsutvikling Innt -109,3-75,6 0,0 0,0 0,0 0,0-75,6-75,6-75,6-75,6 7 Samferdsel Innt -14,8-8,4 0,0 0,0 0,0 0,0-8,4-8,4-8,4-8,4 Sum hovedtjeneste ,7-274,7 2,6 2,6 2,6 2,6-272,1-272,1-272,1-272,1 Fylkesskatt Innt -619,5-653,4 0,0 0,0 0,0 0,0-653,4-653,4-653,4-653,4 Rammetilskudd Innt -812,7-841,5-30,0-45,0-45,0-45,0-871,5-886,5-886,5-886,5 Sum frie inntekter , ,0-30,0-45,0-45,0-45, , , , ,0 Mva-kompensasjon 1) Innt -65,8-55,4 50,1 24,4 42,9 29,9-5,3-31,0-12,5-25,5 Sum mva-kompensasjon -65,8-55,4 50,1 24,4 42,9 29,9-5,3-31,0-12,5-25,5 Sum driftsinntekter , ,1 22,7-18,0 0,5-12, , , , ,6 Brutto driftsresultat -87,2-52,2 34,0-12,0-3,2-25,9-18,2-64,2-55,4-78,1 Finans- Renteutgifter Utg 41,9 57,6 7,0 8,7 8,8 10,5 64,6 66,3 66,4 68,1 innt/utg Renteinntekter Innt -32,6-39,7 5,7 7,4 12,9 14,4-34,0-32,3-26,8-25,3 Avdrag Utg 69,8 77,0 8,5 8,4 3,8 5,5 85,5 85,4 80,8 82,5 Aksjeutbytte 2) Innt -52,4-62,2-7,1 3,2 9,5 17,5-69,3-59,0-52,7-44,7 Netto finansinntekter 26,7 32,7 14,1 27,7 35,0 47,9 46,8 60,4 67,7 80,6 Netto driftsresultat -60,5-19,5 48,1 15,8 31,9 22,1 28,6-3,8 12,3 2,5 Overføring til investeringsbudsjett 3) Utg 22,2 0,0 0,0 0,5 3,2 0,0 0,0 0,5 3,2 0,0 Disponering av tidligere års resultat Innt -12,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bruk av Disposisjonsfond Innt -28,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 disp.- Grensetrafikken 4) Innt 0,0-2,5 1,5 2,5 2,5 2,5-1,0 0,0 0,0 0,0 fond Momsreguleringsfond 5) Innt 0,0 0,0-22,7 0,0-15,5-2,5-22,7 0,0-15,5-2,5 Udisp bevilgn Åker gård 2006 Innt 0,0-1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Ekstra skatteinnt 2007 RNB 6) Innt 0,0-2,2-2,9 2,2 2,2 2,2-5,1 0,0 0,0 0,0 Ekstra skatteinnt 2007 NB Innt 0,0-4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Bruk av bundne fond Innt -162,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avsetn til Momsreguleringsfond 5) Utg 58,1 30,5-30,5-27,5-30,5-30,5 0,0 3,0 0,0 0,0 disp.fond Utvandrermuseet 7) Utg 0,0 0,3 0,0 0,0-0,3-0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Andre avsetninger Utg 184, Mer (+) /mindre (-) forbruk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1) Gjelder mva-kompensasjon fra investeringer. 2) Disponering av aksjeutbytte fra Hedmark Fylkeskraft AS i driftsbudsjettet. Se kapittel om investeringer. 3) Finansiering av investeringer fra driftsbudsjettet, jf vedtatt Øk.plan ) Bruk av disp.fond til delvis finansiering av prosjekt Grensetrafikken Disp.fond , jf Øk.plan ) Mva-komp.ordningen knyttet til investeringer. Når mva-komp. fra inv er høyere enn forutsatt i rammeuttrekket blir det avsatt til et eget fond, som skal dekke opp inntektsbortfallet i de årene investeringsmomsen ligger under uttrekket. 6) Bruk av overførte midler fra 2007 fra ekstra skatteinngang i 2007, jf revidert nasjonalbudsjett 2007 (RNB-07). Endringer Økonomiplan ) Årlig avsetning på kr i 6 år ( totalt 1,5mkr) ifm bruk av disp.fond til innfrielse lån Utvandrermuseet i

8 Kommentarer til tabellen: Tallene i kolonnen for regnskap 2007 er ikke direkte sammenlignbare med tallene i kolonnen for årsbudsjett Dette skyldes bl.a. følgende forhold: Det er flere sentrale budsjettposter som i opprinnelig budsjett legges til hovedtjeneste 1 Sentraladministrasjonen/fellestiltak (bl.a. lønnsreserve og pensjon). Utgiftene regnskapsføres gjennom året på sine respektive virksomheter og hovedtjenester, mens budsjettet fordeles ut på virksomhetene i løpet av året når grunnlag for fordeling foreligger, for eksempel etter at resultatet av lønnsoppgjøret er klart. Dette forholdet forklarer hvorfor Årsbudsjett 2008 for hovedtjeneste 1 er forholdsvis mye høyere enn regnskapstallene for Ubenyttede midler, bl.a. til ulike prosjekter, som avsettes ett år, tas til inntekt (bruk av fond) året etter. Dersom budsjettrammen ikke benyttes fullt ut i flere år etter hverandre, vil årlig beløp som avsettes i regnskapet bli akkumulert. På denne måten vil både utgifts- og inntektssiden bli blåst opp i regnskapet. I denne økonomiplanen har fylkesrådet lagt til grunn at det årlige utbyttet fra Eidsiva blir på ca. 60 mill. kroner, en økning på i underkant av 8 mill. kroner i forhold til forrige økonomiplan. Det vises for øvrig til kapittel 3.4 og kapittel 4 for nærmere kommentarer om dette. Avsetning til disposisjonsfond. Årlig avsetning på 0,3 mill. kroner knytter seg til at fylkeskommunen bevilget 1,5 mill. kroner av det regionale utviklingsfondet i 2005-budsjettet til innfrielse av et lån tilhørende Utvandrermuseet. Det ble forutsatt en tilbakeføring til fondet på 0,3 mill. kroner årlig i 6 år, dvs perioden Tilbakeføringen til fondet er finansiert ved at det årlige tilskuddet til museet opphørte fra Overføring til investeringsbudsjettet (investeringer finansiert med driftsmidler). I henhold til vedtatt Økonomiplan er det lagt inn 0,5 mill. kroner i 2010 og 3,2 mill. kroner i 2011 til finansiering av investeringer fra driftsbudsjettet. Det vises til kapittel 4 for nærmere kommentarer vedrørende investeringer. Bruk av disposisjonsfond Bruk av avsatte midler på 5,1 mill. kroner knyttet til ekstra skatteinngang i 2007, jf revidert nasjonalbudsjett Bruk av disposisjonsfond til delvis finansiering av prosjekt Grensetrafikken (1,0 mill. kroner i 2009). Momsreguleringsfond refererer seg til momskompensasjonsordningen knyttet til investeringer. Det avsettes til eget disposisjonsfond i år hvor det planlagte investeringsnivået er beregnet å gi mer i momskompensasjon enn forutsatt i uttrekket fra fylkeskommunens rammetilskudd. I år med lavere investeringsnivå forutsettes det at fylkeskommunen skal kunne bruke av fondet. Det gjør at fylkeskommunen unngår å måtte gjøre reduksjoner i driftsnivået som følge av redusert investeringsnivå. Bruk av momsreguleringsfondet i driftsbudsjettet inkl 3,0 mill. kroner til økt ekstraordinært vedlikehold. 8

9 Investeringsprogram Fylkesrådets forslag til investeringsprogram for perioden har en totalramme på 564 mill. kroner, som er 6 mill. kroner lavere enn i forrige økonomiplan. Det legges i perioden opp til en økning i investeringene til fylkesveger på 80 mill. kroner over nivået i forrige økonomiplan. Totalt i perioden gir dette et investeringsvolum på 235,9 mill. kroner for fylkesveger. Det legges videre opp til oppstart av 2. etappe ved Nord-Østerdal videregående skole i Fylkesrådet har videre med bakgrunn i utredninger som er gjort, lagt opp til å styrke investeringene knyttet til brannforebygging og oppgradering av skolebygg. Til sammen foreslås det avsatt 45,1 mill. kroner til dette i økonomiplanen. Ut over dette har fylkesrådet i forhold til vedtatt Økonomiplan foreslått følgende endringer: Oppjustering til 2008-priser for skoleprosjektene Kunstbanken, div. bygningsmessige tiltak Gjennomføringen av samlingen i Brumunddal for Ringsaker videregående skole utsettes ca. 1 år for en gjennomgang av vedtatt generalplan. Midler til oppgradering og fornyelse, fylkeshuset Fylkesrådets forslag til investeringer i økonomiplanperioden er planlagt finansiert med: - Låneopptak, 337,3 mill. kroner - Salg av eiendommer, avsetninger, 27,5 mill. kroner - Eierlån, Eidsiva, 2,5 mill. kroner - Utbytte, Hedmark fylkeskraft, 3,7 mill. kroner - Midler etter kapitalnedsettelse, Eidsiva 165,0 mill. kroner - Disp.fond, investeringsmoms 28,0 mill. kroner Til sammen 564,0 mill. kroner Fylkeskommunens høye investeringsnivå i perioden medfører en sterk økning i fylkeskommunens langsiktige gjeld, etter som størstedelen av finansieringen er dekket gjennom låneopptak. Det høye gjeldsnivået medfører at fylkeskommunens økonomi for en periode vil være mer påvirket av: svingninger i rentenivået størrelsen på det årlige aksjeutbyttet fra Hedmark fylkeskraft AS For å motvirke dette er det viktig at man har en økonomisk buffer. Fylkesrådets forslag i Økonomiplan var en buffer på ca. 23 mill. kroner ved utgangen av 2011 i form av tilbakeholdt utbytte i Hedmark Fylkeskraft AS. Fylkesrådet har i forslaget til Økonomiplan , bl.a. med utgangspunkt i økt risiko for kostnadsutviklingen spesielt for de 2 større prosjektene innenfor utdanning som det nå er planer om å sette i gang i perioden (Ringsaker videregående skole og Nord-Østerdal videregående skole), lagt opp til en gradvis økning av det tilbakeholdte utbyttet i Hedmark Fylkeskraft AS til et nivå på snaue 60 mill. kroner ved utgangen av planperioden. Det er da ikke tatt hensyn til en eventuell bruk av utbyttemidler til å dekke opp priskompensasjonen i byggebudsjettet ved Hamar katedralskole (12 mill. kroner). 9

10 S A K S U T R E D N I N G: ØKONOMIPLAN Innledning Følgende tabell viser tidsplanen for prosessen vedrørende arbeidet med Økonomiplan : Instans Dokument/behandling Dato Uke Fylkesrådet Vedtaksmøte - tidsplan og opplegg 28/1 5 Fdir utv. ledergruppe Ledersamling. Eval forrige øk.plan, hovedutfordr, måltallprosess 6-7/3 10 Fylkestinget Orienteres (notat) om tidsplan og måltallprosess 10-11/3 11 Statistisk sentralbyrå Foreløpige KOSTRA-tall publisert 14/3 11 Fellesmøte FRAD og Fdir utv. ledergr. Overordnede økonomiske forhold, regnskap, KOSTRA 31/3 14 FTU, eldrerådet, funkrådet Orientering om økonomiplanarbeidet 31/3, 10/4, 24/4 14 Frist for innspill fra enhetene Konkretisering av ev. nye behov og innsparingsmuligheter 4/4 14 Fellesmøte FRAD og Fdir utv. ledergr. Gjennomgang enhetenes innspill 11/4 15 Fylkestinget FT-melding - status økonomiplanarbeidet og måltallprosess 21-22/4 17 Fellesmøte FRAD og Fdir utv. ledergr. Drøfting av innspillene - prioriteringsdiskusjon 25/4 og 28/4 17/18 Kommunal- og regionaldepartementet Kommuneproposisjonen 2009 legges frem 15/5 20 FTU/hovedtillitsvalgte Gjennomgang m/ påfølgende drøftinger av situasjonen etter Komm.prp. 9/6 24 UFT, eldrerådet, funk.rådet Orientering/gjennomgang av utkast til Økonomiplan og 13/6 24 Møte fylkesrådet og fylkesdirektøren Siste avklaringer om prioriteringer 16/6 25 HAMU Orientering og behandling av fylkesrådets forslag til Øk.plan /6 26 Fylkesrådet Drøftingsmøte 23/6 26 Fylkestinget FT-melding - hovedutfordringer og status etter Komm.prp /6 26 Fylkesrådet Vedtaksmøte 30/6 27 Fylkestinget Vedtar Økonomiplan /9 38 Fylkesrådet har hatt flere møter med fylkesdirektørens (utvidede) ledergruppe underveis i prosessen, hvor det er blitt drøftet både strategiske valg og konkrete innspill fra fylkeskommunens virksomheter. Hovedarbeidsmiljøutvalget (HAMU), hovedvernombudet, Fellestillitsvalgtutvalget (FTU), Rådet for likestilling av funksjonshemmede, Eldrerådet, samt Ungdommens fylkesting har vært involvert i prosessen. Utredning Kommunelovens bestemmelser om økonomiplanen Kommunelovens 44 gir føringer for arbeidet med økonomiplanen. Her fremkommer det blant annet at økonomiplanen skal: Omfatte de fire neste budsjettår. Omfatte hele fylkeskommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Være satt opp på en oversiktlig måte. Anvise dekning for de utgifter og oppgaver som er satt opp for det enkelte år. Integrere andre planer som omfatter avgrensede deler av fylkeskommunens virksomhet. 10

11 Fylkeskommunens økonomiske rammebetingelser Signalene i kommuneproposisjonen indikerer en høyere vekst i frie inntekter for 2009 enn forutsatt i vedtatt økonomiplan. I vedtatt økonomiplan er det lagt til grunn ¾ prosent vekst i frie inntekter i 2009 og 2010 og 0-vekst i Basert på KS sine beregninger, legges det for 2009 opp til en realvekst i Hedmark fylkeskommunes frie inntekter på 30 mill. kroner (ca 2%). Det er 19 mill. kroner høyere enn i vedtatt økonomiplan. Med utgangspunkt i statistisk sentralbyrås befolkningsprognoser for anslås en realvekst i 2010 på 1% og null-vekst de øvrige årene. Følgende oppstilling viser fylkesrådets anslag for veksten og nivået i frie inntekter i økonomiplanperioden : Årsbudsjett Økonomiplan Tall i mill kroner Frie inntekter i vedtatt Årsbudsjett ,0 Beregnet vekst i forhold til ,0 45,0 45,0 45,0 Sum frie inntekter 1 495, , , , ,0 Fylkesrådets drøfting Foruten å følge opp satsinger i forhold til Hedmarkserklæringa, har fylkesrådet lagt vekt på i størst mulig grad å videreføre de satsinger og hovedprioriteringer som følger av vedtatt økonomiplan og årsbudsjett Videre har fylkesrådet lagt vekt på å innarbeide økonomiske konsekvenser av vedtak som er gjort i 2008, men som foreløpig ikke er dekket inn, samt justeringer av budsjett i henhold til faktisk driftsnivå. For fylkesrådet har det i denne rulleringen av økonomiplan vært viktigst å få til et krafttak for å oppgradere standarden på fylkesveger, samt økt fokus og kvalitet på tiltak som kan bedre gjennomføringsgraden i den videregående opplæringen. For å komme i økonomisk balanse i økonomiplanperioden, er det i hovedsak lagt til grunn følgende saldering: Høyere bruk av aksjeutbytte fra Hedmark Fylkeskraft AS i driftsbudsjettet enn forutsatt i Økonomiplan Bruk av momsreguleringsfondet fra investeringer til økt ekstraordinært vedlikehold Tilbudsmidler for 2009 er redusert pga lavere søkning enn forventet Voksenopplæringsmidler er redusert avtale med Kvinneuniversitet utgår Parallelt med økonomiplanarbeidet, har det foregått en prosess med planlegging av en 4-årig tilbudsstruktur. Prosessen startet med et planleggingsnotat "Tilbudsstrukturen for videregående opplæring i Hedmark " som ble sendt ut til bl.a. de videregående skolene, regionrådene, elev- og lærerorganisasjonene, opplæringskontorene, NAV, NHO, LO, KS m.fl.. Det ble bedt om tilbakemelding på blant annet næringslivets behov i et 4-årsperspektiv, samt forslag om større endringer innenfor de 12 utdanningsprogrammene i løpet av planperioden. Det er få innspill som kommenterer næringslivets behov eller hvordan en kan tenke seg at endringene i elevtall i planperioden vil påvirke tilbudsstrukturen. Flere påpeker behovet for helsearbeidere i årene 11

12 framover, og at behovet trolig ikke kan dekkes bare med ungdom. Ellers er hovedinntrykket at dagens tilbudsstruktur samsvarer med behovet i så stor grad det er mulig. Målet med en slik prosess er om mulig å avdekke behov for større endringer i tilbudsstrukturen som kan medføre økonomiske konsekvenser. Dersom det for eksempel er et behov for å dreie tilbudsstrukturen over mot mer yrkesrettet opplæring, vil det samtidig medføre økte investerings- og driftskostnader. Samtidig er noen utdanningsprogram spesielt kostnadskrevende å etablere, mens andre er mer kostbare å drifte. Etablering av slike utdanningsprogram bør derfor vurderes i et 4-årsperspektiv dersom en skal ha mulighet til å ta høyde for de økonomiske konsekvensene disse medfører. Økonomiplanprosessen har derfor vært nær koblet til prosessen med den langsiktige planleggingen av tilbudsstrukturen for den videregående opplæring når det gjelder utviklingen i fylkeskommunens samlede skoletilbud i perioden Dette gjelder bl.a. framskrivningene for elevtallsutviklingen i fylket. De økonomiske rammene som beregningene i økonomiplanen bygger på for tilbudsstrukturen er beregnet ut fra det anslåtte elevgrunnlaget. Fylkesrådet vil bl.a med utgangspunkt i de innspill som er kommet i forbindelse med planleggingen av den langsiktige tilbudsstrukturen, komme tilbake til hvilke endringer som vil kunne være aktuelle å gjennomføre i perioden. Dette vil i første omgang bli vurdert i Årsbudsjett Fylkesrådet foreslår følgende nye tiltak fordelt på hovedtjenestene 1-7 i Økonomiplan (endringer i mill. kroner i forhold til årsbudsjett 2008): Nye endringer i Økonomiplan Hovedtjeneste Årsbudsjett Økonomiplan Tiltak SENTRALADM/FELLESTILTAK IT-utstyr til sentralt serverrom fylkeshuset 0,0 0,0 0,5 0,5 0,0 Elevombud fast ordning 0,0 0,7 0,7 0,7 0,7 Økt ekstraordinært vedlikehold 0,0 3,0 3,0 3,0 3,0 Totalt SENTRALADM/FELLESTILTAK 0,0 3,7 4,2 4,2 3,7 2 UTDANNING Fagoppl - konsolidering 0,0 4,0 4,0 4,0 4,0 Fagoppl - nye prøvenemndssatser 0,0 0,0 0,4 0,4 0,4 Spesialundervisn - konsolidering 0,0 5,5 5,5 5,5 5,5 Korr elevvekst iht nye bef.framskr. 0,0-1,0-2,0-5,0-12,0 Voksenoppl.m - avtale Kvinneuniv. utg ,0-0,9-0,9-0,9-0,9 Tiltak økt gjennomføring 0,0 3,0 4,0 4,0 4,0 PC'er til elevene - "topp" i 2009, lavere priser 0,0 5,5-1,0-2,5-2,5 Red tilbudsm pga lavere søkn enn forventet 0,0-2,0 0,0 0,0 0,0 Driftskostn - økt arealbehov Ankerskogen 0,0 1,6 1,6 1,6 0,0 Div eiendomsforhold mv 0,0 0,5 0,9 0,9 0,9 Pilotprosjekt helsesøstertilbud vgs 0,0 0,5 0,5 0,5 0,5 Totalt UTDANNING 0,0 16,7 13,0 8,5-0,1 4 PLAN OG MILJØ GIS overgang til fast drift 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 Totalt PLAN OG MILJØ 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 5 KULTUR Omdisp fylkesanl til mesterskapstøtte 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Totalt KULTUR 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 6 NÆRINGSUTVIKLING Intern.samarb - Namibia-avtalen videreføres 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 Totalt NÆRINGSUTVIKLING 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 Totalt 0,0 20,6 17,4 12,9 3,8 12

13 Investeringsprogram Fylkesrådets forslag til investeringsprogram for perioden har en totalramme på 564 mill. kroner, som er 6 mill. kroner lavere enn i forrige økonomiplan. Det legges i perioden opp til en økning i investeringene til fylkesveger på 80 mill. kroner over nivået i forrige økonomiplan. Totalt i perioden gir dette et investeringsvolum på 235,9 mill. kroner for fylkesveger. Fylkesrådets satsning på fylkesveger foreslås dekket ved å disponere ytterligere 80 mill. kroner av midlene etter kapitalnedsettelsen i Eidsiva. Dette er en finansieringsløsning som er pekt på i Hedmarkserklæringa. Denne finansieringsløsningen vil kunne bli endret når en har fått en endelig avklaring av endringene i momskompensasjonsordningen knyttet til investeringer. Det legges videre opp til oppstart av 2. etappe ved Nord-Østerdal videregående skole i Fylkesrådet har med bakgrunn i utredninger som er gjort, lagt opp til å styrke investeringene knyttet til brannforebygging og oppgradering av skolebygg. Til sammen foreslås det avsatt 45,1 mill. kroner til dette i økonomiplanen. Ut over dette har fylkesrådet i forhold til vedtatt Økonomiplan foreslått følgende endringer: Oppjustering til 2008-priser for skoleprosjektene Kunstbanken, div. bygningsmessige tiltak Gjennomføringen av samlingen i Brumunddal for Ringsaker videregående skole utsettes ca. 1 år for en gjennomgang av vedtatt generalplan. Midler til oppgradering og fornyelse, fylkeshuset Følgende oversikt viser fylkesrådets forslag til investeringsprogram for perioden (tall i mill kroner): 13

14 INVESTERINGER Prosjektets Bev. før BUDSJ. ØKONOMIPLAN tot.kostn /12 Gjenstående etter planperioden FELLESTILTAK - Prosjekteringsmidler 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 4,0 - Fylkeshuset, div. oppgraderinger 2,0 1,0 1,0 1,0 5,0 - Energiøkonomisering 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 2,0 SUM FELLESTILTAK 0,0 1,5 3,5 2,5 2,5 2,5 11,0 0,0 UTDANNING - Ny Hamar katedralskole 587,0 472,0 115,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Ny Sentrum videregående skole 296,0 156,0 140,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Solør v.g., elevkantine v. avd. Flisa 6,9 5,2 1,7 0,0 0,0 - Elverum v.g., SAK 7,5 4,6 2,9 2,9 0,0 - Jønsberg v.g. skole, inv. etter gen.plan 35,0 35,0 35,0 0,0 - Ringsaker v.g. - samling i Brumunddal 54,6 0,0 0,0 0,0 20,0 34,6 0,0 54,6 0,0 - Nord-Østerdal v.g. - tiltak e. generalpl.arbeid 258,5 5,0 83,5 30,0 60,0 178,5 80,0 - Trysil v.g., fjernvarme 1,5 1,5 0,0 - Storhamar v.g., gen.planarbeid - - Inv. i forbindelse med "Kunnskapsløftet" 19,4 17,9 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Framtidas videregående skole, oppgrad. av skolebygg, 20,0 10,0 11,7 16,0 11,1 0,0 0,0 27,1 0,0 - Brannforebyggende tiltak 40,0 0,0 0,0 3,0 5,0 5,0 5,0 18,0 22,0 SUM UTDANNING 633,2 276,0 26,9 119,6 69,6 100,0 316,1 102,0 FYLKESTANNLEGEN - Ny tannklinikk i Kongsvinger 23,0 15,5 7,5 0,0 0,0 KULTUR 0,0 - Kunstbanken, bygningsmessige tiltak 1,0 1,0 FYLKESVEGER 0,0 0,0 - Trafikksikkerhets- og miljøtiltak 9,1 6,7 10,2 11,2 12,2 40,3 - Tiltak for kollektivtrafikk 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 1,6 - Fast dekke 19,8 28,5 28,5 30,0 30,0 117,0 - Framkommelghet for næringslivet 7,5 15,0 15,0 15,0 14,0 59,0 - Reinvestering, bruer 3,0 9,0 3,0 3,0 3,0 18,0 SUM FYLKESVEGER 39,6 59,6 57,1 59,6 59,6 235,9 - SUM INVESTERINGSPROSJEKTER 324,6 91,0 179,2 131,7 162,1 564,0 Fylkesrådets forslag til investeringer i økonomiplanperioden er planlagt finansiert med: - Låneopptak, 337,3 mill. kroner - Salg av eiendommer, avsetninger, 27,5 mill. kroner - Eierlån, Eidsiva, 2,5 mill. kroner - Utbytte, Hedmark fylkeskraft, 3,7 mill. kroner - Midler etter kapitalnedsettelse, Eidsiva 165,0 mill. kroner - Disp.fond, investeringsmoms 28,0 mill. kroner Til sammen 564,0 mill. kroner De to stor investeringsprosjektene ny Hamar katedralskole og ny Sentrum videregående skole sluttføres i løpet av Det er derfor ikke ført opp midler til disse prosjektene i denne økonomiplanen. Som kjent har prisstigningen innenfor bygg- og anlegg vært høy de siste årene, noe som også har gitt seg utslag for disse prosjektene. Det bevilgningsmessige ved disse forholdene vil bli tatt opp i sak om justeringer i Årsbudsjett Gjeldsnivået, regnet som gjeld i forhold til driftsinntekter, var på ca. 54% ved utgangen av Dette beregnes i forslaget til økonomiplan for perioden å øke til ca. 68% i 2008 når gjeldsandelen når toppen. Den samlede gjelda beregnes da å være på 1,2 milliarder kroner. I fylkesrådets forslag til økonomiplan for perioden legges det opp til et låneopptak som gir en gradvis nedgang i gjeldsmassen. Ved utgangen av økonomiplanperioden beregnes gjeldsnivået å være kommet ned på om lag 60%. 14

15 Med et høyt gjeldsnivå er det helt nødvendig for fylkeskommunen å ha en finansiell styrke for å kunne møte uforutsette hendelser både knyttet til prosjektenes kostnad og utviklingen i lånekostnadene (renta). Etter som de to største prosjektene nå nærmer seg fullføring, er den vesentligste usikkerheten knyttet til utviklingen i rentenivået. Igangsetting av nye prosjekter i økonomiplanperioden betinger imidlertid at man i slutten av perioden igjen bygger opp en reserve som også tar hensyn til uforutsette hendelser knyttet til selve prosjektene. I vedtatt Økonomiplan for er det, bl.a. for å kunne stå bedre rustet til å møte en raskere renteoppgang enn forutsatt, lagt opp til at det i Hedmark fylkeskraft AS årlig holdes tilbake midler. Ved utgangen av 2011 var det forutsatt et volum på det tilbakeholdt utbytte på ca. 20 mill. kroner. I fylkesrådets forslag til Økonomiplan er det lagt til grunn at det årlige utbyttet fra Eidsiva blir på 60 mill. kroner, som samsvarer med den utbytteplan Eidsiva har lagt opp til de nærmeste årene. Dette er 7,7 mill. kroner høyere enn i forrige økonomiplan. Med den disponering som fylkesrådet har lagt opp til, blir det tilbakeholdte utbyttet ved inngangen til økonomiplanperioden på vel 30 mill. kroner, økende til nærmere 60 mill. kroner ved utgangen av perioden. Økningen av bufferen mot slutten av perioden kommer som følge av at prosjektene for Ringsaker videregående skole og Nord-Østerdal videregående skole startes opp, noe som igjen vil øke risikoen knyttet til prosjektkostnader. Det er da ikke tatt hensyn til en eventuell bruk av utbyttemidler til å dekke opp priskompensasjonen i byggebudsjettet ved Hamar katedralskole (12 mill. kroner). 15