NOTAT. Fondsoversikt med kommentarar per 26. september 2007

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "NOTAT. Fondsoversikt med kommentarar per 26. september 2007"

Flemming Dahle
8 år siden
Visninger:

1 NOTAT KVAM HERAD STRATEGISK NIVÅ Til Harald Inge Anderssen Strategisk nivå Dato: Frå Kjell Helvik Vår ref: 07/801-8/N-102.1//KJHE Fondsoversikt med kommentarar per 26. september 2007 Samandrag: Kvam herad har per sept mill kr. i fondsavsetningar. Lånegjelda per innbyggjar var i 2006 kr ,-, mot i gjennomsnitt for landet. I 2011 vil gjelda vera ca. kr ,-. Det er viktig for Kvam herad å ha driftsfond som ein buffer mot uventa svingingar. I tabellane som er lagt ved dette notatet er det teke utgangspunkt i dagens, kor mykje som er bunde og dermed kor mykje som er frie. Det meste av midlane har ei eller anna form for binding. Fram til utgangen av 2010 er det rekna med at 18,2 mill kr. er frie. Samandrag fond. Fond, gruppering Bunde driftsfond (Ikkje fritt disp. testamentariske gåver, øyremerkte VARfond ol.) Fonds pr. 26. sept saldo pr..*, etter bindingar og tidl vedtak* Ubunde kapitalfond (Fritt disp. for heradsstyret til investering) Bunde kapitalfond (Investering, bestemte formål) Disposisjonsfond (Fritt disponible for heradsstyret til både drift og investering) Totalt *Grunnlag budsjett 2007 Merknad: Skilnaden mellom 2007 og 2010 er som er bunde opp i vedtak i Kvam heradsstyre

I 2011 vil gjelda vera ca. kr. 75.000,-. Det er viktig for Kvam herad å ha driftsfond som ein buffer mot uventa svingingar.

2 Det er fire fond som er viktig å tekja nøye gjennom disponering av: "Uttak Eigenkap. Kraftv." Oppretta i 1997, eige vedtak for disponering "Inv. fond Kvam Kraftverk" Oppretta i 1997, eige vedtak for disponering "Bustadfeltfond". På dette fondet er det eit visst spelerom for korleis midlane vert nytta. Dette er ordinært opplånte "Mva-komp frå investeringsprosjekt" Fondet er i dag på 22,2 mill kr. Det er trekt ut 3,0 mill kr. til opprusting av rådhuset og 1,5 mill kr. til næringsfondet (for å tilfredsstilla vedtektene) Fondet er difor stipulert til 17,7 mill kr. Det skal iflg. budsjett 2006 setjast av 20 mill kr. til næringsutvikling. Spesiell merknad. Konsekvens av budsjett 2008 og økonomiplan I driftsbudsjettet for 2007 og økonomiplanen var det ein premiss at det skulle setjast av 10 mill kr. årleg frå kraftinntektene til Kvammaskulen 2007 og Strandebarm nærings- og idrettspark, dette skulle gå over tre år, til saman 30 mill kr. På grunn av auka driftskostnader er ikkje dette følgt opp i forslag til budsjett for 2008 og økonomiplan Konsekvensen er at det må hentast midlane frå eksisterande fond. Mogelege fond er dei som er nemnde ovanfor (unnateke Bustadfeltfondet). Det er verd å merkja seg: - Deler av renteinntektene på fond vert nytta i drift og ikkje avsett fullt ut til fond. Det er ei skjult subsidiering av drift!

- 2.5600.100 "Mva-komp frå investeringsprosjekt" Fondet er i dag på 22,2 mill kr. Det er trekt ut 3,0 mill kr. til opprusting av rådhuset og 1,5 mill kr.

3 Detaljert oversikt over fond Vedlagte tabellar viser oversikt over alle fond i Kvam herad, estimert saldo per og frie, dvs. utan ei eller anna binding. Oversikt over fond per sept Fonds i øk.planperiode Øyremerka tilskot Gåver Øysteseheimen Gåver Strandeb.aldersheim Gåve Frå Gudrun Mohr Eldre enn Samlekonto for diverse øyremerka tilskot.alt disponert Gåver til bruk for personale og tilsette ved Øysteseheimen. Gåver til bruk for personale og tilsette ved Strandebarm aldersheim Spesielle tiltak, med spesiell klausul jfr Psykiatri "Tryggleik vårt ansvar" Bør avsluttast. Testamentarisk gåve, sak sak Gåve Sverre Soldal HST 015/02 arkiv Sjukdomsførebyggjande arbeid Bør avsluttast Gåve til Kalhagen Bufellesskap Liten sum, gåve i Må i samsvar med vedtekter tilførast ca 1,6 mill kr.frå andre fond. Skal vera 1,0 mill kr. I grunnkapital. Det er ei utfordring i driftsrekneskapen å frigjera tidl. årleg Næringsfond ( ) oppbundne Fiskefond Sak 126/00 ( ) Eigne vedtekter Næringsutvikling I Kvam Tilførselav 7,0 mill kr. til det opprinnlege næringsfond. Midlane gitt av NVE i samband med ny konsesjon for Bjølvoutbygginga i Tenkt brukt i Ålvik Fond tap på etableringslån Spesielle tiltak. Knytt til etableringslån Fond Viltforvaltning Vedtekter HST 52/02 ( VAR-fond (overskot) Spesielle tiltak. Skal gå til VAR-sektoret Sum 2.51 bunde driftsfond Kapitalfond Ingen spes. Bindingar ut over tidlegare vedtak Uttak Eigenkap.K.Kraftv ? Oppretta av HST i sak 97/89 ( )- 25,4 mill- lagt til rente - Formål øk. Lønsame prosjekt- 2/3 fleirtal i HST dersom ein vil endra reglar/ta i bruk fondet Inv.Fond Kvam Kraftverk ? Oppretta av HST i sak 97/89 ( )- 10,0 mill- lagt til rente - Mellombels uttak av, kan nyttast til ansvarleg lån eller auka aksjekapital. 2/3 fleirtal i HST dersom reglane endrast Fond Overf.Frå Bkk Ingen spes. Bindingar Flyktningefond - Dette er eit tidlegare lån som er gjort om til tilskot i juni seinare berre lagt til investering rente. Uklar status Det er rekna med sal av tomter på 1,0 mill kr. Kvar år i perioden, det kan vera usikkert. Midlane skal helst gå til Bustadfelt-Fond ? tilsvarande tiltak, dvs. infrastruktur.

aldersheim 350 583 350 583 Gåve Frå Gudrun Mohr 90 73 388 73 388 Eldre enn 1994. Samlekonto for diverse øyremerka tilskot.alt disponert Gåver til bruk for personale og tilsette ved Øysteseheimen.

4 Fonds i øk.planperiode Grønning Gard Innløyste Formidlingslån Sum 2.53 ubunde kapitalfond Testamente frå Bør bruka resten i samsbvar med testamentet Skal gå til nedbetaling av kommunale lån (jfr. KL 50 nr. 7 c) og GKRS (230903) Innbet. Husbanklån Jfr. Forskriftene må gå til same formål som låna er teke opp til Tilfluktsrom Fondet truleg opprettta i nov-94. Årleg lagt til renter. Status uklart Heis Ved Øysteheimen Fondet eldre enn Sanerast Gåve T.Breievne Str.Aldersh Fondet eldre enn Fondet bør sanerast i samsvar med vilkåra for gåva Vikøy Kyrkjegardsfond Fondet eldre enn Fondet bør sanerast. Uklart om det e knytt vilkår til fondet Tusenårsjubileum Dette er resten av midlane etter tusenårsjubileet. Sanerast Pumpestasjon Oppretta i På grl.lag av statstilskot til kolakk-pumpe som seinare er finansiert av heradet. Overførast til disp. fond kto Sum 2.55 bunde kapitalfond Normalt brukt til diverse uforutsette Disposisjonsfond dr.- og inv. oppgåver Trygdebust..Ex.Tilskot Vedteke brukt IT-prosjekt (politikar, skule, PLO) Personalpolitiske tiltak Vedteke brukt Kvammaskulen 0 ( ) Strategiske Planlagt brukt i samband med kjøp av nye PC-ar til politikarar i 2007 Gitt at kostnader og finansiering frå og med 2008 vert som planlagt manglar det1,7 mill pga. lite inntekt frå konsesjonskraft i Opprinnleg 2,32 mill kr. Frå årsavslutning 2003, Arkiv Kulturbasert næring Sett av 1,0 mill kr. I budsjetttet for Jfr. Pkt. 7 i kommentarane Mva.komp. frå investeringsprosjekt ? Dette fondet bør gå til å oppfylla vedtaket om 20 mill i eit fond/næringsutvikling (bud 2007 sak 127/06). Trekt frå 3,0 mill kr. til opprusting av Rådhuset, 1,6 mill kr. til Næringsfondet og 1,7 mill kr. til skuleprosjektet. Fondet vert difor berre på 16,0 mill kr Utviklingsprosjekt / næringstiltak Budsjett 2002, fritt til disposisjon Planarbeid Vedteke brukt Grafisk profil og bibliotek Vedteke brukt Næringsfond utlån flyktningar HST-82/ fondet har eigne retningsliner Flyktningar Dette er det gamle flyktningefondet. Fondet har ingen bindingar, ut over konkrete prosj./vedtak Inventar Øk.Kontoret Vedteke brukt Tidlegare Overskot Vedteke brukt Kulturhusfond Avsett til kulturhus, er mogeleg å omdisponera Barnehage Vedteke brukt

Forskriftene må gå til same formål som låna er teke opp til. 25510001 Tilfluktsrom 392 057 392 057 Fondet truleg opprettta i nov-94. Årleg lagt til renter. Status uklart.

5 Fonds i øk.planperiode Skulebibliotek D Vedteke brukt Gåve Toloheimen T.Kjosås Testamentarisk gåve. Skulle vore eit bunde driftsfond. HST-007/ arkiv Gåve Ålvik Pensjonistheim Vedteke brukt Utekontakten (0) Vedteke brukt Statstilskot frå sept Fagråd/Steinsdalselva Bør avviklast Landskapsvern Berge Oppretta i 2000 ved årsavslutning. Bør avviklast Kartlegging av biologisk mangfald Statstilskot i juni Det ser ut som at Kvam herad har brukt midlane. Bør avsluttast Trivselsgrenda Oma Tilskot kr i Liten rest bør avsluttast Overf Bøker Vedteke brukt Tusenårsstaden (50 022) Pga. merking feil. Rett tal er at fondet står kr ,14 i minus (som saldo) Kino Mindre sum Ingebrigt Vik Museum Oppsamling av mange gamle fond. Gjeld kulursektoren Fritidstiltak Pu 1523/ Vedteke brukt Litauen Vedteke brukt "Onsdagsklubben" Avsett direkte frå drifta i Kan avsluttast Mva. til ØIL Vedteke brukt VAR-disposisjonsfond Gjerld tidlegare avsetning til bilfond. Slåast saman med kto Dagbøter Vedteke brukt Brannvern Oppretta i Kan overførast til kto Dekning Av Kap.Rekn Vedteke brukt Opprinnleg sett av frå generelt overskot i Kvam herad, Kan tilbakeførast til Kvam Vassverk Renseanlegg disp.fond Vedlikeh.komm.bygningar Vedteke brukt Idrettsbane Norheimsund Vedteke brukt Opprusting Botnen skul (0) Vedteke brukt Veglys Og Vedlikeh Vedteke brukt Dette fondet er det ordinære fondet som vert brukt i samband med avsetning til Bilfornyingsfond nye bilkjøp på Teknisk m.fl. Sum 2.56 disposisjonsfond *Grunnlag budsjett 2007 **30 mill kr. av desse fonda må gå til å dekka manglande eigenkapital til investeringar i planperioden (jfr. Bruk av kraftinntekter i bud -08) Kjell Helvik Seniorrådgjevar Mottakarar: Harald Inge Anderssen

1997 25647002 Fagråd/Steinsdalselva 4 010 4 010 4 010 Bør avviklast 25647003 Landskapsvern Berge 16 253 16 253 16 253 Oppretta i 2000 ved årsavslutning. Bør avviklast. 25647004 Kartlegging av biologisk mangfald 85 568 85 568 85 568 Statstilskot i juni 2000.

Like dokumenter

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten.

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. Saksframlegg Sakshandsamar: Inger Pedersen Arkivsaksnr.: 14/231-17 Arkiv: 2. tertialrapport 214 Formannskapet si tilråding: 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. 2. Kommunestyret