FOLLDAL KOMMUNES BUDSJETT 2016 OG ØKONOMIPLAN

Transkript

1 FOLLDAL KOMMUNES BUDSJETT 2016 OG ØKONOMIPLAN Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 15/448 Saksbehandler: Torill Tjeldnes Vedlegg: 1. Rådmannens forslag til årsbudsjett 2016 og økonomiplan Budsjett 2016, hovedoversikter 3. Investering Økonomiplan , rammefordeling og investering 5. Forslag til fritak for eiendomsskatt Utleiesatser 7. Budsjett Folldal kirkelige fellesråd 2016, behov for kommunal overføring, datert Budsjettforslag 2016 for kontroll og tilsynsarbeidet i Folldal kommune med vedlegg, datert Søknad om driftstøtte til turistinformasjon for 2016, datert Søknad om støtte for 2016-driftstilskudd Stiftelsen Folldal gruve til formidling, datert Søknad om kommunale midler 2016, Frivilligsentralen, datert Melding om vedtak sendes til: Kontrollutvalg Fjell IKS 2550 OS I ØSTERDALEN Den norske kirke Kirkevergen i Folldal 2580 FOLLDAL Folldal frivilligsentral 2580 FOLLDAL Midt-Hedmark Brann- og redningsvesen IKS Kirkevegen ELVERUM Stiftelsen Folldal Gruver Verket 2580 FOLLDAL Fjellregionen interkomm. avfallsselskap Postboks TOLGA Fylkesmannen i Hedmark. Andre dokumenter i saken: 1. Kopi til kommunene-høringsuttalelse til ikt fjellregionen-investeringsplan og budsjett 2016, datert Budsjett for Fias vedtatt i styret, datert Budsjettgrunnlag MHBR 2016, datert Høringsdokument FARTT investeringsplan og budsjett 2016, datert Saksopplysninger: I følge kommunelovens 45 skal kommunestyret selv innen årets utgang vedta budsjett for neste kalenderår. Budsjettet skal vedtas på grunnlag av formannskapets innstilling, og det skal omfatte hele kommunens virksomhet, være fullstendig, realistisk og i balanse. Budsjettet er en bindende plan for bruk av kommunens midler i Budsjettet legges frem i tråd med kommunens økonomireglement og vedtas på artsnivå pr. enhet. Årsbudsjettet er delt i driftsbudsjett for de løpende utgiftene og inntektene, og et investeringsbudsjett for utgifter og inntekter til formål som ikke er løpende, men av mer varig

2 karakter. Folldal legger «kommunal regnskapsstandard nr. 4» til grunn i forhold til hva som skal føres på driftsbudsjettet og hva som skal føres på investeringsbudsjettet. Budsjettarbeidet har tatt utgangspunkt i Solberg-regjeringens framlegg til statsbudsjett i Prop. 1 S ( ). Regjeringens budsjettforslag for 2016 innebærer en reell vekst i kommunesektorens samlede inntekter på 7,3 milliarder kroner. Det legges opp til en realvekst i kommunesektorens frie inntekter fra 2015 til 2016 på 4,7 milliarder kroner. Veksten i sektorens samlede inntekter ligger over det signaliserte intervallet i Kommuneproposisjonen 2016 på 6-7 milliarder kroner, mens veksten i de frie inntektene er innenfor det signaliserte intervallet på 4,5-5 milliarder kroner. Veksten i inntektene regnes fra nivået på kommunesektorens inntekter i 2015 etter Stortingets behandling av Revidert nasjonalbudsjett Inntektsveksten legger i følge regjeringen til rette for styrking av det kommunale tjenestetilbudet, både i omfang og kvalitet. I tillegg er det rom for en mer effektiv ressursbruk i kommunesektoren. Dersom kommunesektoren tar ut effektiviseringspotensialet i sektoren, vil det kommunale tjenestetilbudet kunne styrkes utover det som følger av inntektsveksten. Regjeringen har klare forventninger til at det i kommunesektoren arbeides kontinuerlig med effektivisering. For Folldal kommune er veksten i frie midler på 3,4 %. For første gang legges økonomiplanen fram samtidig som budsjettet. Kommunens økonomireglement ble revidert i K-sak 50/14, Rådmannens saksvurdering: Hovedutfordringene i budsjettet i 2016 er å få et budsjett som er i balanse og samtidig sikrer en dimensjonering og prioritering av tjenestene slik at kommunens hovedmål nås. Budsjettet er utarbeidet etter føringer gitt i økonomiplan for I 2016 må vi sikre oss tilstrekkelig kapasitet i enheten for helse, rehabilitering og omsorg (HRO) for å kunne følge opp det arbeidet som er påbegynt med kvalitetsutvikling og omlegging av omsorgstjenestene fram mot Vi jobber videre med gjennomgang av tjenestene, sterkere satsing på hverdagsrehablitering, bygging av omsorgsboliger og implementering av velferdsteknologi. Alle enhetene har blitt bedt om å legge fram konkrete forslag til endring av tjenestene, både nødvendige påplussinger og mulige reduksjoner. Ledergruppa startet budsjettarbeidet den 12. september, og budsjett har vært tema på samtlige ledermøter etter det. Formannskapet hadde arbeidsmøte om budsjettet den 5. november med gjennomgang av de største enhetene og orientering og diskusjon rundt forslag til endringer i budsjettet. Kontaktforum for tillitsvalgte hadde møte om budsjettet den 9.november. Etter at formannskapet fremmer sin innstilling vil budsjettet bli behandlet i AMU og Eldrerådet. Som det også fremgår i sak om budsjettjustering , er kommunens aktivitetsnivå fortsatt høyt. Rådmannen mener at organisasjonen fortsatt må jobbe for å ta driftsnivået noe ned. Dette for bl.a. å opparbeide seg nødvendig handlingsrom til nødvendige investeringer i framtiden. I 2016 vil det kreves en streng budsjettdisiplin og oppfølging av økonomien. Netto

3 driftsresultat har vært anbefalt å være på minimum 3 4 % av driftsinntektene. Teknisk beregningsutvalg la den 17. november 2015 fram en ny anbefaling om at kommunene bør ha minst 1,75 %. I det framlagte forslaget for Folldal kommunes budsjett 2016 er det på netto driftsresultat på 2,5 %. Dette begrunnes i følgende forhold: Det er stor usikkerhet rundt skatteanslaget for 2016 i statsbudsjettet. Med erfaringer fra 2014 og 2015 vet vi at dette fort kan gi store utslag på kommunens økonomi. Det gjør oss svært sårbare for uforutsette hendelser. Uforutsette hendelser kan i denne sammenheng være kostnader som er knyttet til lovfestede rettigheter som f. eks. barnevern, økte sosialutgifter eller ressurskrevende pleie og omsorgstjenester. Den demografiske utviklingen følges nøye, og vil også gi negative utslag for kommunens økonomi hvis nedgangen i folketallet fortsetter. I 2016 vil det bli en streng vurdering av ledige stillinger. Vakanser må påregnes, og endring av arbeidsoppgaver for enkelte ansatte må kunne gjennomføres. Det vil bli en enda strengere vurdering av bruk av vikarer ved korttidsfravær. Overtidsbruk (når det ikke står om store verdier eller liv og helse) kan ikke aksepteres. Den økonomiske situasjonen kommunen er i tilsier også en grundig gjennomgang av tjenesteproduksjonen kommende år. Investeringsbudsjettet er det lagt inn med bruttoinvestering 9,5 mill kr og låneopptak på 8,2 mill kr. Økonomiplanen er i motsetning til årsbudsjettet ikke en bindende plan (jmf. kommunelovens 44 og 46.1.) Økonomiplanen inngår både i et ettårsperspektiv sammen med årsbudsjett og årsregnskap, og et fireårsperspektiv i kommuneplansystemet med planer på mellomlang og lang sikt. Økonomiplanen skal gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i hele fireårsperioden. I økonomiplanperioden er det lagt inn noen mindre endringer i forhold til energiøkonomisering og bemanningsendringer som kommer av mer effektiv drift eller demografiske endringer. Det er lagt inn forslag til store investeringer i bl.a. omsorgsboliger i samme periode. Innstilling: Formannskapet tilrår kommunestyret å fatte følgende vedtak: 1.1 Skattøret for 2016 fastsettes til høyeste lovlige sats i henhold til Stortingets vedtak. Marginavsetning skatt settes til 12,0 %. 1.2 For eiendomsskatteåret 2016 skal det skrives ut eiendomsskatt i hele kommunen, jfr.eigedomsskattelova 2 og 3 bokstav a. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2016 er 7 promille, jfr. eigedomsskattelova 11 første ledd. 1.3 I medhold av eigedomsskattelova 7 bokstav a, fritar kommunestyret følgende eiendommer fra eiendomsskatt i 2016 (det vises til vedlagte liste): Eiendommer som tilhører lag og foreninger som idrettslag, bedriftsidrettslag, skytterlag, Røde Kors, turforeninger, vannverk mv. Grendahus, bedehus mv. Eiendommer som tilhører Tyrilistiftelsen og Stiftelsen Folldal Gruver. Fylkeskommunale veier o.l I medhold av eigedomsskattelova 7 bokstav b, fritar kommunestyret bygninger som er

4 fredet i henhold til kulturminneloven 4 og 15, for eiendomsskatt i Det vises til vedlagte liste over bygninger som er fredet. Bygninger som eventuelt vil bli fredet i løpet av 2016, kan først fritas for eiendomsskatt i Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen de vedtatte skattevedtektene, jfr. eigedomsskattelova 10. Eiendomsskatten betales i fire terminer per år med følgende betalingsfrister; 1.4., 1.6., 1.9. og Årsbudsjettet vedtas med følgende driftshovedtall: Årsbudsj. (Tall i 1000 kr) 2016 Skatt på inntekt og formue Inntekstutjevning Rammetilskudd Eiendomsskatt Konsesjonskraft Andre frie inntekter -423 Premieavvik Avskrivninger Sum frie inntekter Netto rente og avdragsutgifter Til fordeling på driftsrammer og disposisjoner Fordelt til netto driftsrammer Inndekning av tidligere underskudd - Netto avsetn./bruk av avsetn./overf. kapitalbudsj Balanse Budsjettet vedtas på overordnet nivå pr enhet: Tall i 1000 kr Årsbudsj Rådmann Oppvekst HRO NAV Service og kultur TLU Fordelt driftsramme Det delegeres til rådmann å foreta endring av plassering av ulike oppgaver i budsjettet

5 (arter), innenfor hovedrammen, slik at rapporteringen til Folldal kommune blir så oversiktlig og korrekt som mulig. Endret plassering kan gi seg utslag i noe endret ramme for enkelte enheter. Endringene refereres i formannskap og kommunestyret. 1.6 Endring stillinger: Alle endringer i stillinger skal skje innenfor de rammer som kommunestyret har gitt i budsjettet. Jfr. Delegeringsreglementet, allmenn del (del A), pkt Kommunale avgifter og gebyrer vedtas: Ansvar Endring Kommentar 550 Utleieboliger husleie + 2,1 % Bruker konsumprisindeksen (KPI), 551 Pensjonistboliger - husleie + 2,1 % 2,1 % 524 Utleiesatser flerbrukshus mv Se vedlegg 620 Vannverk gebyr Uendret Bruk av selvkostfond 625 Kloakker gebyr + 3,0 % Har negativt fond, bør derfor avsette 627 Septikrenovasjon gebyr + 3,0 % noe 632 Feiervesen gebyr Følger satsene i MHBR IKS 670 Renovasjon gebyr + 2,1 % FIAS varsler 1,5 % økning. Foreslår at vi legger inn tilsvarende KPI da vi ligger noe lavere enn de øvrige kommunene Saksbehandling. gebyrer + 2,1 % (snitt) Mat fra kjøkkenet matombringing 7 % Mat fra kjøkkenet/kantine fritt salg 7 % Der gebyrene ikke er bestemt sentralt. Kulturskola Barnehage SFO Uendret Følger makspris Uendret Søskenmoderasjon for barnehage og SFO 30 % for barn nr. 2 og 50 % for barn nr. 3 og videre. Utleiepriser Follvang og gymsal i Folldal barnehage vedtas som i vedlegg 6. Rådmann får fullmakt til foreta avrunding på avgift og gebyrer. Det vises for øvrig til kommunens gebyrreglement m.v. Kommunale avgifter faktureres ut med fire terminer i 2016 med følgende betalingsfrister; 1.april, 1.juni, 1.september og 1.november. 1.8 Gebyr for vann, avløp, renovasjon og feiing (VARF-området) skal i henhold til forskrift følge selvkostprinsippet slik at overskudd avsettes fond og underskudd dekkes opp igjen senere år. 1.9 Budsjett for kontroll og tilsynsarbeid

6 Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll og tilsynsarbeid i kommunen jf.vedlegg 8 godkjennes. 2 Investering/finansiering 2.1. Investeringer vedtas i henhold til vedlegg 3. med en bruttoramme på kr ,- Finansiering: Mva. komp kr ,- Tilskudd kr ,- Fra drift kr ,- Låneopptak kr ,-. 3 Godtgjørelse 3.1 Godtgjørelse til ordfører. Godtgjørelse til ordfører settes til kroner xxxxxxx,- per år fra Diverse 4.1 Fullmakter Administrasjon får fullmakt til å budsjett justere lønn for lokale forhandlinger 2015, kr , til de ansvarene det gjelder. I budsjettet er dette budsjettert sentralt hos rådmann. 4.2 Likviditet Folldal kommune tar opp kassakreditt for driftsåret 2016 på inntil kroner ,-. 5. Økonomiplan Økonomiplanen for perioden vedtas som fremlagt i tekst og talldel. Behandling: Representanten Øyvind Øien (SL) fremmet følgende endringsforslag: Fra Samlingslista og Arbeiderpartiet. Pkt. 1.2 Eiendomsskatt Nytt 2. avsnitt: Differensiert skattesats for eiendommer med selvstendige bostedsdeler for skatteåret 2016 er 5,5 promille, jmf. Eigedomsskattelova 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. Eiendomsskatt ,- Pkt. 1.4 Tabellen endres i tråd med endringene i pkt Pkt. 1.5 Økning i rammene til enhetene Rådmann Driftstilskudd Stiftelsen Folldal Gruver og Folldal Vekst AS økes med ,- hver, totalt ,- Tilskudd til lærlinger økes med ,-

7 NAV Øke sommerjobb for ungdom med fem plasser ,- TLU Økning veterinærtilskudd ,- Deler av lønn til næringssjefen tas fra driftsbudsjettet i stedet for fra kraftfond ,- Det som står oppført som driftstilskudd i tabellen (vaktordningen i mai) flyttes til TLU Service og kultur Midler til utvikling av kommunens informasjonsarbeid ,- Oppvekst 1. Endring i pkt 1.7: Søskenmoderasjon barnehage 50% for andre barn og 75% for tredje barn ,- TOTALSUM ,- Endringsforslag - inndekning: 1. Reduksjon Oppvekst pga. vakanse enhetsleder (-) ,- 2. Rentesatsen settes til 2 % (-) ,- 3. Reduksjon HRO (-) ,- 4. Redusere avsetningen til disposisjonsfond (-) ,- Sum (-) ,- Tilleggsforslag til innstillingens pkt. 1.6 Nye lærlinger i 2016: forutsettes at dette fortrinnsvis er lærlinger innenfor helsefag eventuelt innen barne- og ungdomsfag. Avstemming: 1.1. Enstemmig vedtatt 1.2. Enstemmig vedtatt. Tilleggsforslag fra Øien andre avsnitt. 4 stemmer for, 3 stemmer mot Enstemmig vedtatt 1.4. Tabellen korrigeres 1.5. Forslaget fra Samlingslista og Arbeiderpartiet fikk 4 stemmer, 3 stemte i mot. Tabellen korrigeres 1.6. Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. Tilleggsforslag fra SL og Ap fikk 4 stemmer. 3 stemmer mot. 1.7 Enstemmig vedtatt 1.8 Enstemmig vedtatt 1.9 Enstemmig vedtatt 2. Enstemmig vedtatt 3. Forslag fra Representant Brit Kværness (SL) Godtgjørelse til ordfører settes til kr ,- pr. år fra Forslag fra Egil Eide (SP) Godtgjørelse ordfører settes til kr ,- Kværness forslag fikk 4 stemmer, 3 stemte mot. 4. Enstemmig vedtatt

8 5. Økonomiplanens første år justeres i tråd med budsjettvedtaket. Ellers vedtas økonomiplanen som framlagt. Enstemmig vedtatt. Vedtak: Formannskapet tilrår kommunestyret å fatte følgende vedtak: 1.1 Skattøret for 2016 fastsettes til høyeste lovlige sats i henhold til Stortingets vedtak. Marginavsetning skatt settes til 12,0 %. 1.2 For eiendomsskatteåret 2016 skal det skrives ut eiendomsskatt i hele kommunen, jfr.eigedomsskattelova 2 og 3 bokstav a. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2016 er 7 promille, jfr. eigedomsskattelova 11 første ledd. Differensiert skattesats for eiendommer med selvstendige bostedsdeler for skatteåret 2016 er 5,5 promille, jmf. Eigedomsskattelova 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. 1.3 I medhold av eigedomsskattelova 7 bokstav a, fritar kommunestyret følgende eiendommer fra eiendomsskatt i 2016 (det vises til vedlagte liste): Eiendommer som tilhører lag og foreninger som idrettslag, bedriftsidrettslag, skytterlag, Røde Kors, turforeninger, vannverk mv. Grendahus, bedehus mv. Eiendommer som tilhører Tyrilistiftelsen og Stiftelsen Folldal Gruver. Fylkeskommunale veier o.l I medhold av eigedomsskattelova 7 bokstav b, fritar kommunestyret bygninger som er fredet i henhold til kulturminneloven 4 og 15, for eiendomsskatt i Det vises til vedlagte liste over bygninger som er fredet. Bygninger som eventuelt vil bli fredet i løpet av 2016, kan først fritas for eiendomsskatt i Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen de vedtatte skattevedtektene, jfr. eigedomsskattelova 10. Eiendomsskatten betales i fire terminer per år med følgende betalingsfrister; 1.4., 1.6., 1.9. og Årsbudsjettet vedtas med følgende driftshovedtall: Årsbudsj. (Tall i 1000 kr) 2016 Skatt på inntekt og formue Inntekstutjevning Rammetilskudd Eiendomsskatt Konsesjonskraft Andre frie inntekter -423 Premieavvik Avskrivninger Sum frie inntekter Netto rente og avdragsutgifter Til fordeling på driftsrammer og disposisjoner

9 Fordelt til netto driftsrammer Inndekning av tidligere underskudd - Netto avsetn./bruk av avsetn./overf. kapitalbudsj Balanse Budsjettet vedtas på overordnet nivå pr enhet: Tall i 1000 kr Årsbudsj Rådmann Oppvekst HRO NAV Service og kultur TLU Fordelt driftsramme Det delegeres til rådmann å foreta endring av plassering av ulike oppgaver i budsjettet (arter), innenfor hovedrammen, slik at rapporteringen til Folldal kommune blir så oversiktlig og korrekt som mulig. Endret plassering kan gi seg utslag i noe endret ramme for enkelte enheter. Endringene refereres i formannskap og kommunestyret. 1.6 Endring stillinger: Alle endringer i stillinger skal skje innenfor de rammer som kommunestyret har gitt i budsjettet. Jfr. Delegeringsreglementet, allmenn del (del A), pkt Nye lærlinger i 2016: forutsettes at dette fortrinnsvis er lærlinger innenfor helsefag eventuelt innen barne- og ungdomsfag. 1.7 Kommunale avgifter og gebyrer vedtas: Ansvar Endring Kommentar 550 Utleieboliger husleie + 2,1 % Bruker konsumprisindeksen (KPI), 551 Pensjonistboliger - husleie + 2,1 % 2,1 % 524 Utleiesatser flerbrukshus mv Se vedlegg 620 Vannverk gebyr Uendret Bruk av selvkostfond 625 Kloakker gebyr + 3,0 % Har negativt fond, bør derfor avsette 627 Septikrenovasjon gebyr + 3,0 % noe 632 Feiervesen gebyr Følger satsene i MHBR IKS 670 Renovasjon gebyr + 2,1 % FIAS varsler 1,5 % økning. Foreslår at vi legger inn tilsvarende KPI da vi

10 Saksbehandling. gebyrer + 2,1 % (snitt) ligger noe lavere enn de øvrige kommunene Der gebyrene ikke er bestemt sentralt. Mat fra kjøkkenet matombringing 7 % Mat fra kjøkkenet/kantine fritt salg 7 % Kulturskola Barnehage SFO Uendret Følger makspris Uendret Søskenmoderasjon for barnehage og SFO 30 % for barn nr. 2 og 50 % for barn nr. 3 og videre. Utleiepriser Follvang og gymsal i Folldal barnehage vedtas som i vedlegg 6. Rådmann får fullmakt til foreta avrunding på avgift og gebyrer. Det vises for øvrig til kommunens gebyrreglement m.v. Kommunale avgifter faktureres ut med fire terminer i 2016 med følgende betalingsfrister; 1.april, 1.juni, 1.september og 1.november. 1.8 Gebyr for vann, avløp, renovasjon og feiing (VARF-området) skal i henhold til forskrift følge selvkostprinsippet slik at overskudd avsettes fond og underskudd dekkes opp igjen senere år. 1.9 Budsjett for kontroll og tilsynsarbeid Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll og tilsynsarbeid i kommunen jf.vedlegg 8 godkjennes. 2 Investering/finansiering 2.1. Investeringer vedtas i henhold til vedlegg 3. med en bruttoramme på kr ,- Finansiering: Mva. komp kr ,- Tilskudd kr ,- Fra drift kr ,- Låneopptak kr ,-. 3 Godtgjørelse 3.1 Godtgjørelse til ordfører. Godtgjørelse til ordfører settes til kroner ,- per år fra Diverse 4.1 Fullmakter Administrasjon får fullmakt til å budsjett justere lønn for lokale forhandlinger 2015, kr , til de ansvarene det gjelder. I budsjettet er dette budsjettert sentralt hos rådmann. 4.2 Likviditet Folldal kommune tar opp kassakreditt for driftsåret 2016 på inntil kroner ,-. 5. Økonomiplan

11 Økonomiplanen for perioden vedtas som fremlagt i tekst og talldel med de justeringer som fremkom i budsjettvedtaket.