REGNSKAP. ili co.3(4_ - ak-1 C)ft_369en Hau'in9a-

Transkript

1 REGNSKAP 216 ili co.3(4_ - 1 ak-1 C)ft_369en Hau'in9a-

2 økonomisk oversikt drift NoteRegnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger , , , ,87 Andre salgs- og leieinntekter , , , ,98 Overføringer med krav til motytelse , , , ,3 Rammetilskudd , , , , Andre statlige overføringer , , , , Andre overføringer 15.98,,, 56., Skatt på inntekt og formue , , , ,27 Eiendomsskatt , , , ,5 Andre direkte og indirekte skatter , , , , Sum driftsinntekter , , , ,65 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , , ,31 Sosiale utgifter , , , ,14 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , ,74 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , , ,63 Overføringer , , , ,39 Avskrivninger , , , , Fordelte utgifter,,,, Sum driftsutgifter , , , ,21 Brutto driftsresultat , , , ,44 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte , , , ,14 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler),,,, Mottatte avdrag på utlån 53.72,5 12., 12., ,54 Sum eksterne finansinntekter , , , ,68 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger , , 3.56., ,96 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler),,,, Avdrag på lån , , 5.1., ,51 Utlån ,73 47., 2., ,49 Sum eksterne finansutgifter , , 8.68., ,96 Resultat eksterne finanstransaksjoner , , , ,28 Motpost avskrivninger , , , , Netto driftsresultat , , , ,16 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk , ,,, Bruk av disposisjonsfond 84.1, , , , Bruk av bundne fond , , , ,25 Sum bruk av avsetninger , , , ,25 Overført til investeringsregnskapet,,,, Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk,,, , Avsatt til disposisjonsfond , , , 5.22., Avsatt til bundne fond , , , , Sum avsetninger , , , , Regnskapsmessig mer/mindreforbruk ,,, ,41

3 Økonomisk oversikt - investering NoteRegnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom , 4.65., 4.65., 149.5, Andre salgsinntekter,,,, Overføringer med krav til motytelse , 15.6., 1.., , Kompensasjon for merverdiavgift , , , ,64 Statlige overføringer,,,, Andre overføringer,,,, Renteinntekter og utbytte,,,, Sum inntekter , , , ,64 Utgifter Lønnsutgifter,,,, Sosiale utgifter,,,, Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , ,95 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , 1.5., 1.4.1,91 Overføringer , , , ,64 Renteutgifter og omkostninger,,,, Fordelte utgifter,,,, Sum utgifter , , , ,5 Finanstransaksjoner Avdrag på lån , , 1.5., , Utlån 1.24., 3.., 3.., 1.71., Kjøp av aksjer og andeler , 75., 75., , Dekning av tidligere års udekket,,,, Avsatt til ubundne investeringsfond ,,,, Avsatt til bundne investeringsfond ,,, , Sum finansieringstransaksjoner , , 5.25., , Finansieringsbehov , , , ,86 Dekket slik: Bruk av lån , , , ,85 Salg av aksjer og andeler,,,, Mottatte avdrag på utlån ,9 1.5., 1.5., ,1 Overført fra driftsregnskapet,,,, Bruk av tidligere års udisponert,,,, Bruk av disposisjonsfond,,, 4., Bruk av bundne driftsfond,,,, Bruk av ubundne investeringsfond,,, , Bruk av bundne investeringsfond ,,,, Sum finansiering , , , ,86 Udekket/udisponert,,,, side

4 Oversikt - balanse Regnskap 216 Regnskap 215 EIENDELER Anleggsmidler , ,61 Herav: Faste eiendommer og anlegg , ,56 Utstyr, maskiner og transportmidler , ,1 Utlån , ,4 Konserninterne langsiktige fordringer,, Aksjer og andeler , , Pensjonsmidler , , Omløpsmidler , ,48 Herav: Kortsiktige fordringer , ,31 Konserninterne kortsiktige fordringer , ,48 Premieavvik , , Aksjer og andeler,, Sertifikater,, Obfigasjoner,, Derivater,, Kasse, postgiro, bankinnskudd , ,69 SUM EIENDELER , ,9 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,97 Herav: Disposisjonsfond , ,11 Bundne driftsfond , ,64 Ubundne investeringsfond , ,74 Bundne investeringsfond , ,65 Regnskapsmessig mindreforbruk , ,41 Regnskapsmessig merforbruk,, Udisponert i inv.regnskap,, Udekket i inv.regnskap,, Kapitalkonto , ,62 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift , ,8 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves,, Langsiktig gjeld , ,73 Herav: Pensjonsforpliktelser , , Ihendehaverobligasjonslån,, Sertifikatlån,, Andre lån , ,73 Konsernintern langsiktig gjeld,, Kortsiktig gjeld , ,39 Herav: Kassekredittlån,, Annen kortsiktig gjeld , ,63 Derivater , ,2 Konsernintern kortsiktig gjeld , ,74 Premieavvik , 24.79, SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,9 MEMORIAKONTI Memoriakonto , ,74 Herav: Ubrukte lånemidler , ,74 Ubrukte konserninterne lånemidler,, Andre memoriakonti , , Motkonto til memoriakontiene , ,74 sirip 4

5 Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue , , , ,27 Ordinært rammetilskudd , , , , Skatt på eiendom , , , ,5 Andre direkte eller indirekte skatter , , , , Andre generelle statstilskudd , , , , Sum frie disponible inntekter , , , ,77 Renteinntekter og utbytte , , , ,14 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler),,,, Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg , , 3.56., ,96 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler),,,, Avdrag på lån , , 5.1., ,51 Netto finansinnt./utg , , , ,33 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk,,, , Til ubundne avsetninger , , , 5.22., Til bundne avsetninger , , , , Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk , ,,, Bruk av ubundne avsetninger 84.1, , , , Bruk av bundne avsetninger , , , ,25 Netto avsetninger , , , ,75 Overført til investeringsregnskapet,,,, Til fordeling drift , , , ,69 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) , , , ,28 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk ,,, ,41 Regnskapsskjema 1B - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr. Budsjett Regnskap i fjor Til fordeling: Fordelt slik: Felles drift Utgifter Inntekter Netto driftsramme Administrasjon Utgifter: Inntekter: Netto driftsramme Oppvekst og kultur Utgifter: Inntekter: Netto driftsramme Helse og sosialomsorg Utgifter: Inntekter: Netto driftsramme Teknisk Utgifter: Inntekter: Netto driftsramme Fordelt til drift Mer - /mindreforbruk sicl p

6 Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler , , , ,5 Utlån og forskutteringer 1.24., 3.., 3.., 1.71., Kjøp av aksjer og andeler , 75., 75., , Avdrag på lån , , 1.5., , Dekning av tidligere års udekket,,,, Avsetninger ,,, , Arets finansieringsbehov , , , ,5 Finansiert slik: Bruk av lånemidler , , , ,85 Inntekter fra salg av anleggsmidler , 4.65., 4.65., 149.5, Tilskudd til investeringer,,,, Kompensasjon for merverdiavgift , , , ,64 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner , , 2.5., ,1 Andre inntekter,,,, Sum ekstern finansiering , , , ,5 Overført fra driftsregnskapet,,,, Bruk av tidligere års udisponert,,,, Bruk av avsetninger ,,, , Sum finansiering , , , ,5 Udekket/udisponert,,,, Regnskapsskjema 2B - investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap KAPITALREGNSKAP UNGDOMSSKOLE - UTSKIFTING VINDUER UNGDOMSSKOLE/SVØMMEHALL BARNESKOLEN/SFO IT - SKOLENE BARNEHAGEUTBYGGING BUSS ELVERHØY HELSESENTER AKTIVITETSSENTER ELVERHØY HELSETUN PSYKISK HELSEVERN DAGAKTIVITET DEMENS NASJONALROMANTISK SENTER KOMMUNEHUSET TINGHUS Utskifting gatelys Skilting og merking av turstier BRANNBIL BRANNSTASJON STOLHUS UTBYGGINGSAVTALE NATTEN VANNLEDNINGSNETT KLOAKKUTBYGGING TOTALRENOVERING VANNBASSENG VEST OPPRUSTING RENSEANLEGGET TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK BASSENGVEGEN SANDSILO OVERVANNSLEDNING Kantklipper TOTALT side

7 Note Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Alle kjente inntekter er inntektsført i regnskapet for 216. Variabel lønn for desember måned 214 er utgiftsført i 215 med Variabel lønn for desember 215 er utgiftsført i 216 med Organisering av kommunens virksomhet (regnskapsenheter) Den samlede virksomheten til kommunen er i hovedsak organisert innenfor kommunens ordinære organisasjon, men noe \ irksomhet lagt til enheter som aviegger eget særregnskap eller andre rettssubjekter. Type virksomhet Type enhet Enhetersom avlegger særregnskap Skatteoppkrveren i Hallingdal Skatteinnkreving Vertskommunesamarbeid Hallingdal renovasjon IKS Avfall IKS PPT og OT Nedre Hallingdal IKS PPT IKS Kommunerevisjonen IKS Revisortjenester IKS Andre rettssubjekter Kontor- /vertskommune Gol kommune Barnevernet i Halingdal Barnevern Vertskommunesamarbeid ÅL kommune sirip 7

8 Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet : Endring 2.1Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbe idska pita I Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap Inntekter imesteringsregnskap Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-)+avskrivinger Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap Endring arbeidskapital i balansen Differanse (forklares nedenfor) Forklaring til differanse i arb.kapital : Beløp Sum Note 2 Antall årsverk og ytelser til ledende personer og revisor Ytelser til ledende personer Administrasjonssjef Ordfører Lønn og annen godtgjørelse Godtgjørelse for andre verv Tilleggs- godtgjørelse Naturalytelser Det skal opplyses om betalt eller skyldig vederlag til ledende personer i forbindelse med avslutning av vedkommendes ansettelsesforhold eller verv. Godtgjørelse til revisor Kommunens revisor er Kommunerevisjonen IKS. Samlede godtgjørelser til revisor utgjør kr Av dette gjelder kr revisjon, kr forvaltningsrevisjon og kr rådgivning og andre tjenester. Revisjon omfatter regnskapsrevisjon, forvaltningsrevisjon og diverse attestasjonsoppdrag. irie

9 Note 3 Pensjoner Generelt om pensionsordningene i kommunen Kommunen har kollektive pensjonsordninger i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK) s Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepei folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetaling fra NAV. Premiefond Premiefondet er et fond for tilbakeført premie og overskudd. Eventuelle midler på premiefondet kan bare brukes til fremtic kommuneregnskapet, men bruk av fondet reduserer faktisk betalte pensjonspremier Innestående på premiefond 1.1. Tilført premiefondet i løpet av året Bruk av premiefondet i løpet av året Innestående på premiefond Reqnskapsførinq av pension Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsik Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil der mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i dr per år for premieavvik oppstått i 214 eller senere, med 1/1 per år for premieavvik oppstått i 213 når det gjelder Klp. Bestemmelsene innebærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som henholdsvis anleggsmidler og langsiktig gjeld. Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonskostnaden KLP SPK Andre Forventet avkastning pensjonsmidler 7, % 5,85 % Diskonteringsrente 6, % 5,5 % Forventet årlig lønnsvekst 4,23 % 3,79 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering 4,23 % 3,79 % Spesifikasjon av pensjonskostnad og årets premieavvik Årets pensjonsopptjening, nåwrdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad (inkl. adm.) Betalt premie i året Arets premieavvik side 9

10 Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og akkumulert premieavvik Arb.giveravg. Arb.giveravg. Brutto påløpte pensjonsforpliktelser pr Pensjonsmidler pr Netto pensjonsforpliktelser pr Årets premieawik Sum gjenstående premieavvik tidligere år (pr. 1.1.) Sum amortisert premieavvik dette året Akkumulert premieavvik pr Note 4 Anleggsmidler EDB-utstyr, Anleggs- Brannbiler, Boliger, Adm.bygg, kontor- maskiner tekniske skoler, sykehjem Tomte- Immaterielle maskiner mv. anlegg veier mv. områder eiendeler SUM Anskaffelseskost Årets tilgang r herav overført fra egne KF Årets avgang r herav overført til egne KF Anskaffelseslçost3l P Akk ffiskrivninger Netto akk. og rev. nedskrivninger Akk. avskr. og rtedskr Bokført verdi pr r Herav finansielle leieavtaler OF Årets avskrivninger ' Årets nedskrimiinger F Årets reverserte nedskrivninger F. r r r r Tap N.edsalg avanleggsmidler F Gevinst ved salg av anleggsmidler Økonomisk le etid 5 år 1 år 2 år 4 år 5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Ingen avskr. side 1

11 Note 5 Aksjer og andeler i varig eie Selskapets navn Henvisning bala nsen Eierandel i selskapet Eventuell markeds- verdi Balanseført verdi Balanseført verdi Egenkapitalinnsk. KLP kr kr 7 22 Skue Sparebank % kr 1 5 kr 1 5 Hagebu skisenter kr 1 kr 1 Ntn kr 3 kr 3 Hurdalssenteret kr 5 kr 5 Nesbyen Boligbyggelag kr 2 kr 2 Vinn Industrier A/S I kr 15 kr 15 Hallingdal Kraftnett A/S kr kr Buskerud KollektMrafikk kr 29 kr 29 Sum kr kr Note 6 Salg av finansielle anleggsmidler Nes konmiune har ikke solgt finansielle anleggsmidler i 217

12 Note 7 Langsiktig gjeld Gj.snittlig gjenstående Fordeling av langsiktig gjeld: Neste års avdrag løpetid (år) Gjeldsbrevslån/banklån ,8 Obligasjonslån Sertifikatlån Husbanklån ,5 Finansielle leieavtaler Sum bokført langsiktig gjeld Herav selvfinansierende gjeld Langsiktig gjeld i særregnskap NN KF NN interkommunalt samarbeid Sum bokført langsiktig gjeld i særregnskap Kommunenssamlede eksterne lånegjeld Langs.gjeld Gj.sn. Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser rente Langsiktig gjeld med fast rente : kr ,99 % Langsiktig gjeld med flytende rente : kr ,76 % Langsiktig gjeld med fast rente Lån nr. Volum (mill.) Rente - Siste forfall binding til Betaler Finansreglementet 1 15 rnar.2 okt.23 3, apr.33 okt.18 3, aug.36 des.18 1, des.41 des.26 2,59 7

13 Note 8 Avdrag på lån Avdrag på lån til investeringer i varige driftsmidler Kommunen beregner minste tillatte a\drag jf. kommuneloven (koml) 5 nr. 7, ved å : beregne minste tillatte avdrag på lån etter en forenklet formel. Avskrivningene beregnes som sum langsiktig gjeld dmdert på sum anleggsmidler (jf. koml 5 nr. 1 og 2) mulitplisert med årets avskrivninger i driftsregnskapet. Denne forenklede formelen gir et minstekravtil avdrag som tilsvarer avskrivninger (kapitalslitet) på lånefinansierte anleggsmidler. Forholdet mellom betalte avdrag om minimumsavdrag Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet , , Bergnet minimumsavdrag , , P r Avvik 72 63, , Ved eventuell endting i beregningsmetoden for minimumsavdrag, skal virkningen av dette opplyses. Avdrag på lån til videre utlån og forskotteringer Mottatte avdrag på videreutlån og forskotteringer skal uavkortet benyttes til nedbetaling av kommunens innlån. Eventuelle mottatte avdrag som ikke er benyttet til nedbetaling av gjeld avsettes til avdragsfond (bundet investeringsfond) Jf. også KRS nr. 3 Lån, opptak, avdrag og refinansiering punkt 3.4 nr Mottatte avdrag på startlån Utgiftsførte avdrag i imesteringsregnskapet Avsetning til/bruk av avdragsfond Saldo avdragsfond sidp

14 Note 9 Kommunens garantiansvar Garanti- Beløp pr Utløper Gitt overfor - navnramme dato Sagtomta Borettslag kr 6 88 kr kr Sagtomta Borettslag kr kr kr Sagtomta Borettslag kr 4 88 kr kr Sagtomta Borettslag kr kr kr Hallingdal Renovasjon lks kr Hallingdal Renovasjon lks kr 4 69 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 2 38 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 5 16 Hallingdal Renovasjon lks kr 447 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 536 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 653 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 361 Hallingdal Renovasjon lks kr 821 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 328 kr Hallingdal Renovasjon lks kr 721 kr Hallingdal Renovasjon lks kr Hallingdal Renovasjon lks kr Hallingdal Renovasjon lks Sum garantiansvar kr kr Note 1 Andre vesentlige forpliktelser Nes kommune har inngått leieavtale med Skue Sparebank om leie av Kulturhuset Banken Note 11 Finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi Nes kommune er ikke innehaver av finansielle eiendeler. Kommunen har heller ikke den type forpliktelser side 14

15 Note 12 Avsetning og bruk av fond Beholdning 1.1. Avsetninger Bruk av fond i driftsregnskapet Bruk av fond i inv.regnskapet Beholdning Disposisjonsfond kr kr kr 84 kr rkr Bundne driftsfond kr kr kr kr - Y kr Ubundne imesteringsfond kr kr kr - Y kr 3 34 Bundne imesteringsfond kr 21 kr 2 46 kr 69 'kr Samlede avsetninger og bruk av avsetninger kr kr kr 6 61 kr 69 kr Bruk av og avsetning til fond i driftsregnskapet Disposisjonsfond Beholdning 1.1. Avsetninger Bruk av fond Beholdning Regnskapsskjema 1A Disposisjonsfond kr kr kr 84 1 Y kr Opprinnelig budsjett kr kr Justert budsjett kr kr Bundne driftsfond Regnskapsskjema 1A Bundne driftsfond kr kr kr Y kr Opprinnelig b udsjett kr kr Justert budsjett kr kr Bundne fond Bundne driftsfond Beholdning 1.1. Avsetninger Bruk av fond Beholdning Sel kostfond kr kr kr r kr øremerka statstilskudd kr kr kr Y kr Næringsfond/Kraftfond kr kr kr Y kr Ga\efond kr kr - kr 6 Y kr kr - kr - 'kr øvrige bundne driftsfond kr 5 4 kr 42 8 kr `kr 93 2 Sum kr kr kr kr Bundne investeringsfond øremerka statstilskudd kr Y kr Gavefond kr - kr - kr Y kr kr - kr - kr - Y kr øvdge bundne investeringsfond kr kr kr 'kr Sum kr kr kr kr side 1 g

16 Note 14 Endringer i regnskapsprinsipp og regnskapsmessig merforbruk Konto for endring av regnskapsprinsipp Virkning av endringer i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Positiv saldo på disse kontoene kan ikke disponeres og negativ saldo skal ikke dekkes inn. Konto for endring av regnskapsprinsipp Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (imestering) r6 Sum r Endringer i regnskapsprinsipper gjort i år: Utgift Inntekt Sum endringer i regnskapsprinsipp i år Regnskapsmessig merforbruk Regnskapsmessig merforbruk skal dekkes inn i det år regnskapet legges frem eller i påfølgende år. I særskilte tilfeller kan merforbruket dekkes inn mer ytterligere to år og etter godkjenning fra fylkesmannen over inntil 1 år. Regnskapsår r '214 F215 '216 Merforbniket fra 213 er inndekt i regnskap 215. side 16

17 Note 15 Kapitalkonto DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE Salg av fast eiendom og anlegg Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg Aktivering av fast eiendom og anlegg Korrigert aktivering fra Salg av utstyr, maskiner og transportmidler 67 5 Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.m Oppskrivning av utstyr, maskiner, transp.m. Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler Salg av aksjer og andeler Nedskriving av aksjer og andeler Kjøp av aksjer og andeler Oppskrivning av aksjer og andeler Aktivering av pensjonsmidler Mottatte avdrag på utlån Av- og nedskrivning på utlån 2 Utlån Oppskrivning utlån Bruk av midler fra eksterne lån Avdrag på eksterne lån Endring pensjonsforpliktelser Endring skyldig arb.g.avgift av netto pensj. forpliktels Urealisert valutatap Urealisert valutagevinst UTGAENDE BALANSE SUM Note 16 Investeringsprosjekter Prosjekt Barnehageutbyggi Vannledningsnett Kloakkutbygging Bassengwgen Helsesenter Regnskaps- ført tidligere år Vedtatt utgiftsramme Regnskapsført i år Årets budsjett , Sum regnskaps- ført ' 625 r Gjenstår av utgiftsramme Ride. 17

18 Note 17 Selvkostområder Resultat 216 Balansen 216 Inntekter KostnaderOver(+)/ Arets Vedtatt Avsetn(+)/ Dekningsunderskudd deknings- deknings- bruk av (-) gradsfond/ (-) grad i % I) grad i % deknings- fremførbart gradsfond underskudd pr, ) Renovasjon ,4 % 1, % Slam ,5 % 1, % Vann ,5 %, % Avløp ,5 %, % Feiing ,6 %, % Kart og oppmåling , %, % Plan- og byggesak ,1 %, % Resultat 215 Balansen 215 Inntekter KostnaderOver(+)/ Arets Vedtatt Avsetn(+)/ Dekningsunderskudd deknings- deknings- bruk av (-) gradsfond/ (-) grad i % 1) grad i % deknings- fremførbart gradsfond underskudd pr ) Renovasjon ,6 % 1, % Slam ,5 % 1, % Vann ,4 %, % Avløp ,8 %, % Feiing ,8 %, % Note 18 Usikre forpliktelser, betingede eiendeler og hendelser etter balansedagen Usikre forpliktelser Det er ikke bokført usikre forpliktelser. Note 2 Virkning av endring av regnskapsprinsipper, regnskapsestimater og korrigering av tidligere års feil Det er ikke foretatt endringer i regnskapsprinsipp side 12

19 Note 23 Interkommunalt samarbeid etter kommuneloven 27 Regnskap for interkommunale samarbeid etter kommuneloven (koml) 27 skal inngå i årsregnskapet til den kommunen hwr samarbeidet har sitt hovedkontor. Årsregnskapet omfatter regnskap for slike samarbeid jf. regnskapsforskriften 12 nr. 3, og utgjør følgende beløp : Interkommunalt tiltak jf. koml 27 Overføring fra Gol kommune (kontorkommunen) Overføring til Gol kommune Overføring fra C kommune Skatteoppkreveren i Hallingdal kr (15 723) kr 78 kr - Samarbeid navn krkr Samarbeid navn Resultat av overføringer kr Samarbeidets egne inntekter krkr Samarbeidets driftsutgifter Resultat avvirksomheten Disponering av resultatet: Tilbakeført deltaker kommunene Overført til neste driftsår Udekket underskudd krkr side 19

20 Kommunestyrets medlemmer Nes kommune 354 Nesbyen Deres ref. Vår ref. Dato 15/ Innkalling til Budsjettkonferanse kl Du innkalles herved til Budsjettkonferanse Onsdag 15. mars kl i Kommunestyresalen. Med hilsen Mette Bråten Førstesekretær Kommunehuset, 354 Nesbyen postmottak@nes-bu.kommune.no Telefon: Kontonr: Org.nr: y HALLINGDAL