Presentasjon for formannskapet 9. desember 2014 Drammen kommunale Pensjonskasse. v/ styreleder Knut M. Ore

Transkript

1 Presentasjon for formannskapet 9. desember 2014 Drammen kommunale Pensjonskasse v/ styreleder Knut M. Ore

2 Disposisjon DKPs forsikringstakere Nøkkeltall Resultatet i 2013 Status pr Utfordringer fremover og aktuelle problemstillinger

3 DKPs forsikringstakere 1. Drammen kommune Drammen Drift KF Drammen Eiendom KF Drammen Parkering KF Drammen Kjøkken KF Drammensbadet KF 2. Drammen Fjernvarme AS 3. Drammen Kino AS 4. Glitrevannverket IKS 5. Drammensregionens Brannvesen IKS 6. Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS 7. Legevakta i Drammensregionen IKS 8. Vestviken 110-sentral IKS 9. Drammenregionens interkommunale havnevesen 10. Drammen kirkelige Fellesråd 11. Drammen kommunale Pensjonskasse Utvikling i pensjonsbestand: Endring Aktive medlemmer Oppsatte rettigheter Pensjonister Alderspensjonister Uførepensjonister Enke(manns)pensjonister Barnepensjonister Sum medlemmer Pr : Medlemsbestand

4 Nøkkeltall Forvaltningskapital: Utgangen av 2014: Samlet resultat i 2013: 3,45 milliarder kroner 3,90 milliarder kroner 55,8 millioner kroner Organisk vekst på ca. 10 % - 11 % pr. år 5 ansatte 4,1 årsverk Lokalisiering: Bragernes Torg 4 Samarbeid med BFKP Reduserte adm. kostnader

5 Inndeling av resultatet DKP s forvaltningskapital deles inn i: Kollektivportefølje, (forsikringstagernes kapital): Premiereserve, Erstatningsavsetninger, Premiefond, Kursreguleringsfond, Tilleggsavsetninger, Risikoutjevningsfond Selskapsportefølje: Egenkapital og gjeld

6 Totalresultatet deles inn i tre deler Pensjonspremie (14,1 %, inkl. 2 % medl.) Forrenting av kapital Rentegaranti til selskapskapitalen Sparing og Forsikringsteknisk risiko Adm. kostnader Rentegarantipremien Renteresultatet: Forutsatt minimum 3 % Forsikringsresultat: Uførhet Etterlatte Gjennomsnittlig levetid Administrasjons resultat

7 Dette ble resultatet (1) (mill kr) Rentegaranti Rentegarantipremie + 10,8 Sparing og Forsikringsteknisk risiko Finansinntekter av forsikringsmidlene + 262,4 Garanterte renter - 80,7 (3 % garantert rente) Avsetning til urealiserte gevinster - 158,5 Renteresultat + 23,2 Adm. kostnader

8 Dette ble resultatet (2) (mill kr) Rentegaranti Rentegarantipremie + 10,8 Sparing og Forsikringsteknisk risiko Renteresultat + 23,2 Forsikringsresultat + 0,2 Uførhet Etterlatte Gjennomsnitt levetid Adm. kostnader

9 Dette ble resultatet (3) (mill kr) Rentegaranti Rentegarantipremie + 10,8 Renteresultat + 23,2 Sparing og Forsikringsteknisk risiko Adm. kostnader Forsikringsresultat + 0,2 Administrasjonsresultat + 0,1 Resultat kollektivportfølje + 34,3 Avkastning selskapsportefølje + 21,5 Samlet resultat, eks. disposisjoner + 55,8

10 Overskudd i 2013 (mill kr) , , ,4 Overskudd ,7 17,8 14,4 20,6 19, *) 2013 *) 2012: Eksklusiv ekstraordinær reguleringspremie 65 mill. kr

11 Resultat pr Ordinært driftsresultat 46,6 mill. kr Opparbeidet kursreserver 74,1 mill. kr Til sammen 120,7 mill. kr Status : Kursreguleringsfond: 277,2 mill. kr. Fond for urealiserte gevinster: 24,9 mill. kr. Til sammen: 302,1 mill.kr.

12 Egenkapital Kapitaldekning (egenkapital) Ansvarlig kapital i pensjonskassen skal minst utgjøre 8 % av den risikovektede balanse. Finanstilsynet anbefaler %. Pensjonskassen har total egenkapital på 243 mill.kr. Dette er 71 mill. kr. utover minimumskravet på 8 % (172 mill. kr) Kapitaldekningen var 11,8 % Solvensmarginkrav Ansvarlig kapital og 50 % av tilleggsavsetninger og risikoutjevningsfond skal minst utgjøre 4 % av forsikringsfondet, med fradrag av 50 % av tilleggsavsetninger Solvensmarginkapitalen pr var 270 mill. kr. Minimumskravet er 100 %, for DKP var dekningsgraden 231 % - Dette er meget bra! Bufferkapital og dekningsgrad Bufferkapital og stresstesttap gir dekningsgrad: 192 mill. kr, dvs. 167 % % regnes som meget bra

13 Plasseringer pr Aksjer, Norge Aksjer, Globalt Eiendom Omløpobligasjoner, Norge HTF obligasjoner, Norge Obligasjoner, Glabalt Medlemslån Bankinnskudd

14 Totalavkastning DKP vs. KLP av forvaltningskapital (i %) , ,7 10, ,3 7,4 7,7 7,5 6,8 5,2 5,4 5 7,6 7,4 6,4 2,4 3,9 5,9 7,5 8,8 6,4 4,84,9 DKP KLP pr ,7-2,6

15 Totalavkastning DKP vs. KLP av forvaltningskapital (i %) , ,7 8,3 7,4 7,7 7,5 6,8 DKP har en meravkastning 10,4 på 0,4 % over en tidsperiode på 11 år. 7,6 7,4 6,4 5,2 5,4 5 3,9 2,4 5,9 7,5 8,8 6,4 4,84,9 DKP KLP pr ,7-2,6

16 Utfordringer og aktuelle problemstillinger DKP s forpliktelser er langvarige med livsvarige ytelser med avkastningsgaranti (avkastning-/ renterisiko) Levealderen øker behov for økte avsetninger (K2013) Avsetningen må styrkes med ca. 123 mill. kr Allerede oppreservet i 2012/2013, 82 mill. kr Opptrapping maksimum over 7 år ( ). Minimum 20 % må finansieres ved bruk av egenkapital. Resterende må dekkes av driftsoverskudd Ny uførepensjon i offentlig sektor. Medfører redusert premiereserve til DKP`s fordel. Virkningsdato: Fortsatt lavt rentenivå Begrenset mulighet til å bygge opp egenkapital Kommunereformen