Budsjett for 2018 med revidert handlings- og økonomiplan

Transkript

1 Gulen kommune Rådmannsavdelinga Sakshandsamar Reidun K. Halland Arkivsak - Journalpost 17/908-17/9563 Arkivkode FE Dato Saksdokument Budsjett for 2018 med revidert handlings- og økonomiplan Saksnr. utval Utval Møtedato 007/17 Arbeidsmiljøutvalet /17 Formannskapet Kommunestyret Behandling i Formannskapet Handsaming og røysting Under handsaming la administrasjonen fram nokre punkt i budsjettet som skulle vore retta opp: - Investeringsbudsjettet skulle vore korrigert på nokre postar - Renterutgifter Husbanken skulle vore nedjustert noko - Amortisering av premieavvik skulle vore justert noko - Forventa auke i eigedomsskatt skulle vore oppjustert - Under ansvar 376 skulle det ha vore retta ein feil Formannskapet vedtok samrøystes administrasjonen sitt framlegg til vedtak med dei rettingar som skissert over. Vedtak i Formannskapet FSK sak 069/17 1. Satsingar og innsparingar. a. Desse satsingane ligg i økonomiplanen: Nr Nye tiltak finansierte over drift Busetnad/kommunale tenester Konsulentkjøp, gjennomføring av 1.1 omsorgsplan Vedlikehald, omsorgsbustader Dalsøyra (NY) Ny organisering av legetenesta (ENDRA) Auka kjøp av psykologtenester med 20 % 1.4 stilling Styrke leiing for PU-tenesta med 40 % stilling Konsulentkjøp, innsparingsplan PLT Personvernombod (NY)

2 2 Infrastruktur/næringsliv 2.1 Breiband (ENDRA) Barn og unge/kultur 3.1 Auka driftsutgifter, Brekke barnehage Auka driftsutgifter, Hovden barnehage Tilskot til Utkant Utvida prestestilling Ekstra lærling (NY) Sum b. Desse innsparingane/auka inntekter ligg i økonomiplanen: Kostnadsreduserande tiltak/auka finansiering Driftsomlegging sentraladministrasjonen Driftsomlegging oppvekst Strukturendring oppvekst Driftsomlegging omsorg etter 4 revidert omsorgsplan Driftsomlegging PU Driftsomlegging PLT Auka inntekter etter retaksering 7 eigedomsskatt Ny inntekt frå havbruksfond Produksjonsavgift havbruk (laks og 9 ørret) (NY) Finansiere Breiband med disp.fond 10 (NY) Redusere margin frå 1,75 % (kr 4,4 11 mill.) + NORM-midlar + produksjonsavgift havbruk Sum c. Desse netto budsjettrammene gjeld i 2018: Rammeområde Budsjettramme (kr) 1xx Ymse formål * xx Oppvekst xx Omsorg xx Plan og utvikling *inkl. Kyrkjeleg fellesråd kr Rådmannen får fullmakt til å justere rammene for dei ulike områda i tråd med kommunestyret sitt vedtak. 2. For år 2018 skriv Gulen kommune ut forskotsskatt på inntekt og formue med dei maksimaltakstar som vert fastsett av Stortinget. 3. Ved heimel i eigedomsskattelova 2 og 3 vert i 2018 skrive ut eigedomsskatt på alle faste eigedomar i Gulen kommune. Skattesatsen blir etter 11 fastsett til 7 promille, men 3,5 promille for bustaddelen i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar (jf. 12 a). Vedtekter er godkjende i K-sak 11/17. Eigedomsskatten skal betalast i fire terminar; mars, juni,

3 september og desember i skatteåret. a. Desse eigedommane får fritak etter 7 a) i eigedomsskattelova: I. Alle fylkesvegar II. Asheim grendahus, Austgulen grendahus, Brandangersund samfunnshus, Breidvik/Bålen grendahus, Byrknes samfunnshus, Dalsgrend grendahus, Grendahuset Gulatun, Hisarøy grendahus, Mjømna bygdehus, Nordgulfjorden grendahus, Oppedal grendahus, Sande grendahus, Sygnefest grendahus, Sørøyane grendahus, Takle grendahus, ungdomshuset Vårtun, Brekke stadion, Eivindvik stadion, skyteanlegg på Henriksbø, skyteanlegg på Tjørnleite, skyteanlegg på indre Oppedal, Brekke MC sitt lagshus på Ortneset, Brekke bedehus, Byrknes bedehus, Dalsøyra bedehus, Fivelsdal bedehus. b. Desse bygningane får fritak etter 7 b) i eigedomsskattelova: Sellevåg treskofabrikk på gbnr. 76/3, Lovisendal på gbnr. 130/4 og våningshuset på Skjerjehamn pågbnr. 85/2. c. Desse bygningane får fritak etter 7 c) i eigedomsskattelova: Bygning som heilt eller i nokon mon vert nytta til husvære (heilårsbustad), og som er/blir oppført eller rehabilitert etter til ein kostnad på minst kr , dokumentert etter faktura. Fritaket gjeld i 10 år frå den tid bygningen er/vart ferdig/rehabilitert. d. For bustaddelen av eigedomar (gjeld og fritidseigedomar) som ikkje vert nytta til næringsverksemd gjeld eit botnfrådrag på kr kroner av takstverdien (jf. 11). 4. Sats for etableringstilskot i 2018 vert sett til kr For utleigeeining kr Investeringar a. Slikt investeringsnivå for vert godkjent (2018-summane er bindande): Brutto investeringar (i kr) Sum Busetnad/kommunale tenester IKT ymse ( ) Bustadfelt Dalsøyra (6450) Bustadfelt Ortneset (6470) Sentrumstiltak Eivindvik (6401) Bilar ymse (2100) Ombygging og utstyr, reinhaldsfunksjonar (4250) Byrknes skule ventilasjon (4222) Byrknes skule - gjerde (4223) Eivindvik skule bossanlegg/drenering av skuleplass (4207) Eivindvik skule - lys langs veg (4206) Eivindvik og Byrknes skule, kommunehus - brannog sikringstiltak (5290) Bu- og omsorgssenter - universell utforming, dører (5291) Gulen sjukeheim - kjøl/frys/sd (5262) Gulen sjukeheim - solskjerming (NY) Utekontor Byrknes (NY) Infrastruktur/næringsliv 0 Trafikksikringstiltak (4510)

4 Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) Opprusting Eivindvik vassverk (4920) Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) Barn og unge/kultur 0 Symjeanlegg (4400) Tusenårstaden Gulatinget (6150) Dagsturhytte (NY) Ymse 0 Investeringstilskot til Gulen kyrkjelege fellesråd (6110) Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) Sum b. Investeringane i 2018 skal finansierast slik: Finansiering av brutto investeringar Alle tal i 1000 kr Lån Disposisjonsfond 700 Disposisjonsfond: NORM-fond 0 Mva.komp. frå investeringar Eigne tilskot Tilskot frå andre 0 Sum c. I tillegg skal investeringsbudsjettet for 2018 innehalde ei ramme for nye startlån på kr 2 mill. d. Ikkje fullførte investeringsprosjekt frå 2017 vert å ta stilling til overføring av i eigen sak. e. Administrasjonen får fullmakt til å fordele investeringramme på prosjekt IKT, Bilar og Investering kommunale vegar. 6. Låneopptak i 2018 på kr 13,73 mill. til investeringar og kr 2 mill. til vidare utlån (startlån) vert godkjent. 7. Framlegget til budsjett for 2018 med rullert handlings- og økonomiplan vert godkjent. Vedlegg Dok.ID Framlegg til budsjett for 2018 med revidert handlings- og økonomiplan , hovuddokument Budsjett for 2018 med revidert handlings- og økonomiplan Tiltak med kommentarar Budsjettinnspel frå Gulen kyrkjelege Fellesråd, B NFKK-skriv til næringskomiteen på Stortinget Fylgjeskriv Bakgrunn for saka: Førebels framlegg til budsjett 2018 med revidert handlings- og økonomiplan vart lagt fram til gjennomgang og drøfting på møte i formannskapet

5 Endeleg saldert framlegg vert lagt fram av rådmannen til møte i formannskapet Saksvurdering og konklusjon: Framlagt budsjett med revidert handlings- og økonomiplan er basert på lover og føresegner, samfunnsdelen i kommuneplanen og vidareføring av drifta i dag. I tillegg er det tilrådd endringar i drifta gjennom nye tiltak og omprioriteringar ut frå politiske vedtak som er gjort både sentralt og lokalt i løpet av Det er fastsett at Gulen kommune frå og med 2017 skal 4-årig økonomiplan og handlingsplan for Gulen kommune samanstillast i eitt dokument. Kommunestyret vil difor finne at prioriteringar (nye utgifter/inntekter, omprioriteringar og kuttforslag) i budsjett og økonomiplanen i vedlagt dokumentasjon er sortert i høve satsingsområder i samfunnsplanen. Framlegg om investeringar er skissert ut frå politiske vedtak kombinert med nye innspel. Den administrative prosessen har involvert einingsleiarane, fagorganisasjonane og andre tilsette i kommunen. Det vert i den politiske behandlingsprosessen lagt vekt på brei høyring av saka hjå innbyggarar og ulike interessegrupper. Meir om innhaldet I statsbudsjettet er det berekna at løns- og prisveksten for kommunesektoren vert på 2,6 % frå 2017 til Gulen kommune kan rekne med ein vekst i overføringane gjennom inntektssystemet på 2,7. Budsjettframlegget er basert på vidareføring av drifta pr september 2017, justert for kjende, vedtekne endringar. Inntektene er berekna etter dei mest positive men realistiske modellane for rammeoverføring og skatteinntekter. Forventa verknad av ny allmenn taksering av eigedomsskatteobjekt er lagt inn i budsjettet med kr 4,5 mill. Skattepromille er i forslag frå administrasjonen halde på same nivå som i Heile summen vi reknar med å få i NORM-kompensasjon vert budsjettert i drifta. Dei seinare åra har kommunen likevel hatt høve til å sette av til fond midlar på nær same nivå som den mottekne NORM kompensasjonen. Inntekta er uviss framover fordi deponieigar ikkje er samd med kommunen om retten til slik kompensasjon. Saka vert løyst rettsleg, med hovudforhandling i november Ei kompensasjonsordning for kommunar som har avstått sjøareal til havbruksnæringa er under utarbeiding. Stortinget har gjort vedtak om å utrede ei avgift, men regjeringa har i framlegg til statsbudsjett for 2018 ikkje funne fram til ei ordning som er i tråd med EU-reglar, og inntekta for Gulen kommune er såleis uviss. Dei usikre faktorar på inntektssida som skissert over kan i verste fall inneber at budsjetterte inntekter på kr 5,5 mill. årleg vil utgå. Det er forsøkt å ta høgde for uvissa, med driftsmargin på kr i 2019, kr i 2020 og kr i I 2018 er det berre funne rom for margin på kr Det er viktig at den kommunale drifta vert tilpassa nye rammer og at kommunen i tillegg kan legge opp til å ha noko driftsmargin. KS tilrår at kommunane har ein driftsmargin på 1,8%. For Gulen kommune vil det bety mellom kr 3-4 mill. At

6 kommunen har ein driftsmargin gjer situasjonen mindre sårbar for uføresette svingingar på inntekts- og utgiftssida. Det er lagt opp til betydeleg omstilling utover i økonomiplanperioden. Utfordringane ligg i hovudsak i: Mindre overføring frå staten Sårbar situasjon kva gjeld folketalsutvikling Auka finanskostnader på bakgrunn av store investeringar Heilårsverknader av tiltak i 2017 Usikre inntektspostar Rådmannen finn det derfor naudsynt å føreslå både innsparingstiltak på drift, og auke i inntektene. Nærare omtale av enkeltelement i framlegget er å finne i vedlagt hovuddokument. Administrasjonen sitt framlegg til vedtak: 1. Satsingar og innsparingar. a. Desse satsingane ligg i økonomiplanen: Nr Nye tiltak finansierte over drift Busetnad/kommunale tenester Konsulentkjøp, gjennomføring av 1.1 omsorgsplan Vedlikehald, omsorgsbustader Dalsøyra (NY) Ny organisering av legetenesta (ENDRA) Auka kjøp av psykologtenester med 20 % 1.4 stilling Styrke leiing for PU-tenesta med 40 % 1.5 stilling Konsulentkjøp, innsparingsplan PLT Personvernombod (NY) Infrastruktur/næringsliv 2.1 Breiband (ENDRA) Barn og unge/kultur 3.1 Auka driftsutgifter, Brekke barnehage Auka driftsutgifter, Hovden barnehage Tilskot til Utkant Utvida prestestilling Ekstra lærling (NY) Sum b. Desse innsparingane/auka inntekter ligg i økonomiplanen: Kostnadsreduserande tiltak/auka finansiering Driftsomlegging sentraladministrasjonen Driftsomlegging oppvekst Strukturendring oppvekst Driftsomlegging omsorg etter revidert 4 omsorgsplan

7 5 Driftsomlegging PU Driftsomlegging PLT Auka inntekter etter retaksering eigedomsskatt Ny inntekt frå havbruksfond Produksjonsavgift havbruk (laks og ørret) (NY) Finansiere Breiband med disp.fond (NY) Redusere margin frå 1,75 % (kr 4,4 mill.) Sum c. Desse netto budsjettrammene gjeld i 2018: Rammeområde Budsjettramme (kr) 1xx Ymse formål * xx Oppvekst xx Omsorg xx Plan og utvikling *inkl. Kyrkjeleg fellesråd kr Rådmannen får fullmakt til å justere rammene for dei ulike områda i tråd med kommunestyret sitt vedtak. 2. For år 2018 skriv Gulen kommune ut forskotsskatt på inntekt og formue med dei maksimaltakstar som vert fastsett av Stortinget. 3. Ved heimel i eigedomsskattelova 2 og 3 vert i 2018 skrive ut eigedomsskatt på alle faste eigedomar i Gulen kommune. Skattesatsen blir etter 11 fastsett til 7 promille, men 3,5 promille for bustaddelen i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar (jf. 12 a). Vedtekter er godkjende i K-sak 11/17. Eigedomsskatten skal betalast i fire terminar; mars, juni, september og desember i skatteåret. a. Desse eigedommane får fritak etter 7 a) i eigedomsskattelova: I. Alle fylkesvegar II. Asheim grendahus, Austgulen grendahus, Brandangersund samfunnshus, Breidvik/Bålen grendahus, Byrknes samfunnshus, Dalsgrend grendahus, Grendahuset Gulatun, Hisarøy grendahus, Mjømna bygdehus, Nordgulfjorden grendahus, Oppedal grendahus, Sande grendahus, Sygnefest grendahus, Sørøyane grendahus, Takle grendahus, ungdomshuset Vårtun, Brekke stadion, Eivindvik stadion, skyteanlegg på Henriksbø, skyteanlegg på Tjørnleite, skyteanlegg på indre Oppedal, Brekke MC sitt lagshus på Ortneset, Brekke bedehus, Byrknes bedehus, Dalsøyra bedehus, Fivelsdal bedehus. b. Desse bygningane får fritak etter 7 b) i eigedomsskattelova: Sellevåg treskofabrikk på gbnr. 76/3, Lovisendal på gbnr. 130/4 og våningshuset på Skjerjehamn pågbnr. 85/2. c. Desse bygningane får fritak etter 7 c) i eigedomsskattelova: Bygning som heilt eller i nokon mon vert nytta til husvære (heilårsbustad), og som er/blir oppført eller rehabilitert etter til ein kostnad på minst kr , dokumentert etter faktura. Fritaket gjeld i 10 år frå den tid bygningen er/vart ferdig/rehabilitert. d. For bustaddelen av eigedomar (gjeld og fritidseigedomar) som ikkje vert nytta til næringsverksemd gjeld eit botnfrådrag på kr kroner av takstverdien (jf. 11). 4. Sats for etableringstilskot i 2018 vert sett til kr For utleigeeining kr

8 5. Investeringar a. Slikt investeringsnivå for vert godkjent (2018-summane er bindande): Brutto investeringar (i kr) Sum Busetnad/kommunale tenester IKT ymse ( ) Bustadfelt Dalsøyra (6450) Bustadfelt Ortneset (6470) Sentrumstiltak Eivindvik (6401) Bilar ymse (2100) Ombygging og utstyr, reinhaldsfunksjonar (4250) Byrknes skule ventilasjon (4222) Byrknes skule - gjerde (4223) Eivindvik skule bossanlegg/drenering av skuleplass (4207) Eivindvik skule - lys langs veg (4206) Eivindvik og Byrknes skule, kommunehus - brannog sikringstiltak (5290) Bu- og omsorgssenter - universell utforming, dører (5291) Gulen sjukeheim - kjøl/frys/sd (5262) Gulen sjukeheim - solskjerming (NY) Utekontor Byrknes (NY) Infrastruktur/næringsliv 0 Trafikksikringstiltak (4510) Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) Opprusting Eivindvik vassverk (4920) Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) Barn og unge/kultur 0 Symjeanlegg (4400) Tusenårstaden Gulatinget (6150) Dagsturhytte (NY) Ymse 0 Investeringstilskot til Gulen kyrkjelege fellesråd (6110) Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) Sum b. Investeringane i 2018 skal finansierast slik: Finansiering av brutto investeringar Alle tal i 1000 kr Lån Disposisjonsfond 700 Disposisjonsfond: NORM-fond 0 Mva.komp. frå investeringar Eigne tilskot Tilskot frå andre 0 Sum c. I tillegg skal investeringsbudsjettet for 2018 innehalde ei ramme for nye startlån på kr 2 mill.

9 d. Ikkje fullførte investeringsprosjekt frå 2017 vert å ta stilling til overføring av i eigen sak. e. Administrasjonen får fullmakt til å fordele investeringramme på prosjekt IKT, Bilar og Investering kommunale vegar. 6. Låneopptak i 2018 på kr 13,83 mill. til investeringar og kr 2 mill. til vidare utlån (startlån) vert godkjent. 7. Framlegget til budsjett for 2018 med rullert handlings- og økonomiplan vert godkjent. Tidlegare behandlingar: Behandling i Arbeidsmiljøutvalet Nytt felles framlegg: Arbeidsmiljøutvalet ber om at arbeidstakarane sitt arbeidsmiljø vert ivareteke i den vidare prosessen. Budsjett og revidert handlings- og økonomiplan vert teke til orientering. Handsaming og røysting: Samrøystes Vedtak i Arbeidsmiljøutvalet AMU sak 007/17: Arbeidsmiljøutvalet ber om at arbeidstakarane sitt arbeidsmiljø vert ivareteke i den vidare prosessen. Budsjett og revidert handlings- og økonomiplan vert teke til orientering.