Kravspesifikasjon med kompetanse- og prismatriser

Transkript

1 Kravspesifikasjon med kompetanse- og prismatriser Stab Anskaffelse av revisjonstjenester (eksternrevisjon)

2 Innholdsfortegnelse STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise 1 KRAVSPESIFIKASJON Generelt Overordnede kravområder Kompetanseområder Kompetansevurdering på tilbudt personell med tilhørende priser og responstider Referanser Generelle krav Annen relevant informasjon PRISER OPSJONER TABELLER Tilbyders kompetanse (virksomhets-/selskapsnivå) Kompetansevurdering tilbudt personell Referanser for tilbudt personell... 8 Side 2 av 8

3 STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise 1 Kravspesifikasjon Vedlagte tabeller inneholder de krav Norsk Tipping stiller til leverandørens tilbudte tjenester. Vi ber om at all besvarelse skjer i tabellene der hvor det er vedlagt egnede tabeller. Øvrige besvarelse av krav, beskrives i et dokument med klar og entydig henvisning til kravets nummer. 1.1 Generelt Norsk Tipping s regnskaper blir bokført etter standard regnskapsprinsipper med de tilpasninger som er en følge av selskapets særskilte karakter i henhold til lov om pengespill m.v. (Pengespilloven). Norsk Tipping AS er ikke skatteobjekt, og er heller ikke mva-pliktig på selsapets kjernevirksomhet Leverandør av dagens økonomisystem er Visma Unique AS. Det er igangsatt arbeid med en anskaffelse på dette området, med sikte på at nye løsninger av økonomi, innkjøp- og personalsystemer skal være på plass innen Overordnede kravområder Følgende hovedområder skal dekkes: Nr Område Beskrivelse av området Dokumentasjonskrav 1 Lovmessig revisjon, inkl IT-revisjon. Tilbudet forutsettes utarbeidet med grunnlag i at det fremlegges en avstemt saldobalanse med nødvendig dokumentasjon. Det kan legges til grunn at selskapet har tilfredsstillende intern kontroll. Det forventes at det gjennomføres IT-revisjoner av våre vesentlige forretningskritiske Bekreftelse på at tjenensten kan utføres 2 Revisjon av selskapets transaksjoner mellom nærstående parter transaksjoner. Kulturdepartementet har lagt til grunn at oppdraget med revisjon også omfatter å føre et særskilt tilsyn med at oppdragsgivers kommersielle datterselskaper opptrer i overensstemmelse med ordinære markedsmessige prinsipper, og utferdiger en årlig rapport om disse forholdene. 3 Betjeningskonsept Vi krever tilgang til Leverandørens beste faglige kompetanse innenfor de enkelte fagområder, kundeteam etc. 4 Rådgivning Generell rådgivning for områdene regnskap og revisjon. Denne rådgivningen uforutsettes å være innenfor områder som ikke er i konflikt med aktuelle bestemmelser innenfor revisorlov med tilhørende forskrift.. 5 Revisjonsmessig tilnærming til revisjon, inkl en årsplan Selskapets årsregnskap styrebehandles normalt sett tidlig i mars. Beskrivelse av hvilken tilnærming tilbyder vil bruke på dette oppdraget Ref. utfylt tabell 4.1 Bekreftelse på at slike rådgivningstjenester kan utføres, og beskrive hvilke ressurser som tilbys. Ref. utfylt tabell 4.2 Beskrivelse av den revisjonsmessige tilnærmingen til oppdraget, samt årsplan for revisjonen Side 3 av 8

4 STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise 1.3 Kompetanseområder Tilbyder skal evaluere sine tilbudte tjenester innenfor de aktuelle kompetanseområdene i tabellen under pkt 4.1 Sett kryss i den cellen som man mener er riktig i forhold til tilbudt kompetanse. Man skal også kort begrunne det valget man gjør. 1.4 Kompetansevurdering på tilbudt personell med tilhørende priser og responstider Tilbyder skal i tabellen under pkt 4.2 sette inn navnene på de personene som tilbys for oppdraget. Norsk Tipping ønsker i utgangspunktet at tilbyder kun presenterer inntil 6 personer. Må tilbyder presentere flere personer for å dekke alle områdene, kan dette gjøres. Tilbyder skal videre angi hvilket nivå/ kategori (1-4) disse personene er på, ref. egen oversikt Tilbyder skal evaluere den enkeltes kompetanse innenfor de ulike kompetanseområdene. Skalaen 1-5 skal benyttes (samme som under punkt 1.1). Videre skal det oppgis responstiden i antall virkedager. Responstiden er her definert som tiden i virkedager fra Norsk Tipping gjør en henvendelse til den dag tilbyder garanterer at personen kan starte på et oppdrag. Til slutt skal timeprisen eksklusive mva for den enkelte person oppgis, jf. punkt Referanser Norsk Tipping ønsker å gjennomføre en referansesjekk. Referansesjekken skal gjelde den/de personene som tilbyder mener er nøkkelpersonen(e). Oppgi maksimalt 2 personer og 2 referanser pr person. Vi ber derfor om at tilbyder fyller ut tabellen under pkt 4.3. Vi vil vektlegge følgende områder for å vurdere kvaliteten: - Evnen til å sette seg inn i kunden sine problemstillinger - Analytiske evner - Skriftlig og muntlig framstillingsevne - Samarbeidsevne 1.6 Generelle krav 1 2 Krav CV for personene listet opp under punkt 1.4 skal vedlegges. Konsulenter fra tilbyder skal godkjennes av oppdragsgiver ved at CV fremlegges og gjennom signering av Norsk Tippings taushetserklæring før oppstart av oppdraget. Taushetserklæringen er ikke til hinder for revisors lovpålagte rapporteringer etter hvitvaskingsloven eller revisorloven. Dokumentasjonskrav: CV skal vedlegges Bekreftelse på at kravet aksepteres Side 4 av 8

5 3 Tilbyder må stille med en fast kontaktperson. STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise Navn og CV på kontaktpersonen, og en bekreftelse fra ansvarlig person i virksomheten på at vedkommende kontaktperson her nødvendige fullmakter for å stå ansvarlig for oppdraget. 1.7 Annen relevant informasjon Hvis tilbyder ønsker å supplere med annen relevant informasjon, skal dette framkomme under dette punktet. Dette kan for eksempel være informasjon om andre kompetanseområder som selskapet har enn det som er nevnt under tabellen i pkt Tilbyder vedlegger en egen beskrivelse av dette, med tydelig henvisning til kravspesifikasjonens pkt Priser Tilbyder skal oppgi sine timepriser på tilbudte personer i tabellen punkt 4.2. Vedlegg 1, prismatrise fylles også ut. For å kunne gjøre en reell sammenligning av prisene ber vi om at timeprisen som oppgis er basert på følgende forhold: Prisen er eksklusive merverdiavgift Prisen er lik for arbeid utført for Norsk Tipping, hva enten dette utføres og hos tilbyder eller i oppdragsgivers lokaler For lovpålagt revisjon, inkludert IT-revisjon, kreves en fast pris som beregnes i prismatrisen, vedlegg 1, punkt 1 til kravspesifikasjonen Tilleggstjenester utover lovpålagt revisjon faktureres etter påløpt tid og vurderes etter den gjennomsnittlige timeprisen som framkommer fra prismatrisen. Vedlegg 1. punkt 2. Det faktureres ikke for reisetid, med mindre det arbeides under reisen Annen relevant informasjon relatert til priser, kan beskrives i tilbudet med klar henvisning til kravspesifikasjonens pkt Opsjoner Avtalen kan også gjøres gjeldende for Norsk Tippings heleide datterselskaper Side 5 av 8

6 STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise 4 Tabeller 4.1 Tilbyders kompetanse (virksomhets-/selskapsnivå) 1 = betyr lav kompetanse 4 = god kompetanse 5 = særdeles god kompetanse Tilbyders kompetanse (virksomhets-/selskapsnivå) Krav Begrunnelse Kompetanse innenfor regnskap 1 (lover/regler/standarder/årsoppgjør) Kompetanse innenfor skatt og avgift, i 2 hovedsak personbeskatning Kompetanse/erfaring innenfor prising 3 av transaksjoner mellom nærstående parter. 4 Kompetanse innenfor IT revisjon Side 6 av 8

7 4.2 Kompetansevurdering tilbudt personell STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise Nr Krav 1, Nivå (ref tabellen under) kompetanseområde Krav 2, kompetanseområde Krav 3, kompetanseområde Krav 4, kompetanseområde Responstid for oppdrag, oppgis i antall dager 1 <Konsulent 1> 2 <Konsulent 2> 3 <Konsulent 3> 4 <Konsulent 4> 5 <Konsulent 5> 6 <Konsulent 6> 1. Partner eller tilsv. 2. Senior manager eller tilsv. 3. Manager eller tilsv. 4. Øvrige medarbeidere Side 7 av 8

8 REFERANSE NR 2 REFERANSE NR 1 STAB Kravspesifikasjon/ kompetanse- og prismatrise 4.3 Referanser for tilbudt personell Navn på referanse Kontaktperson Telefon Beskrivelse av oppdraget hos referansen <Navn på konsulent > < Navn på konsulent > Navn på referanse Kontaktperson Telefon Beskrivelse av oppdraget hos referansen Side 8 av 8