MELDAL KOMMUNE Formannskapet

Transkript

1 MELDAL KOMMUNE Formannskapet Møteinnkalling Møtested: Formannskapssalen Møtetid: kl. 11:00 Sakliste Sak nr. Sakstittel Arkivsak nr Gradering 097/16 Justering driftsbudsjett desember / /16 Justering investeringsbudsjett desember /361 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Meldal, 14. desember 2016 Are Hilstad ordfører Petter Lindseth rådmann Side 1 av 2 1

2 MELDAL KOMMUNE Saksframlegg Saksgang Utvalg/styre: Møtedato Saksnummer Formannskapet /16 Kommunestyret Saksbehandler: Fritzon, Roy Arkiv: FE Arkivsaknr: 15/ Justering driftsbudsjett desember 2016 Rådmannens forslag til vedtak: Driftsbudsjettet for 2016 justeres som i tabell inntatt i saksframlegget. 2

3 Vedlegg i saken: Regnskap pr Henvendelse fra: Rådmannen Saksopplysninger: Det er nå klart for siste justering av driftsbudsjettet for Ved vedtak av budsjettet setter kommunestyret ramme for de enkelte programområdene. Det er gitt fullmakt til justeringer innenfor programområdene, men det er kun kommunestyret som kan flytte budsjettmidler mellom programområdene. Aktuelle sak går på slik justering mellom områdene. Det redegjøres kort for de enkelte justeringene, i tillegg vises til tidligere økonomirapportering til kommunestyre, formannskap og hovedutvalg. Av tekniske grunner i saksbehandlingssystemet, følger selve budsjettendringen som vedlagt tabell. Denne vil bli inntatt som en del av vedtaket etter kommunestyrets behandling. Funksjon 1700 Premieavvik: Basert på oppdatert budsjett fra KLP, ser en at premieavviket og reguleringspremie blir lavere enn forutsatt ved legging av budsjettet. Premieavviket føres som en felles inntekt i programområde 90, mens motpostene ligger i alle lønnsbudsjetter. Det legges derfor opp til å redusere premieavviket med 4,9 millioner, mens den direkte motposten i lønnsposter er redusert 4 millioner. Funksjon 1710 Amortisering og 1720 Pensjonsutgifter: Mindre justering i tråd med regnskapsførte utgifter. Funksjon 3202 Konsesjonskraft: Basert på regnskapstall pr oktober, forventes denne å øke noe i forhold til budsjettforutsetningene. Inntekten oppjusteres derfor med kr ,-. Funksjon 8000 Skatteinntekter: I forhold til budsjettforutsetnigene, er skatteinngangen høyere enn forutsatt. Dette er en tendens både i Meldal og i resten av landet. Basert på dette foreslås det å øke skatteanslaget med i underkant av 7,7 millioner. Skatten for desember er naturlig nok ikke regnskapsført, men denne er erfaringsmessig svært lav (redusert skatt i desember for mange lønnstakere). Funksjon 8400 Statstilskudd: Som motpost til økte skatteinntekter, reduseres inntektsutjevningen med 7,3 millioner. En legger med dette til grunn at en har en positiv effekt av merskatteinngangen på ca 0,4 millioner, men dette vil bl.a. avhenge av den totale skatteinngangen på landsbasis. Merinntekten benyttes til å dekke opp at vertskommunetilskuddet blir noe lavere enn budsjettert. Funksjon 8700 Renter og avdrag på lån: 3

4 Etter refinansiering er det rom for å ta ned rente og avdragsutgiftene noe. Det er her lagt opp til en innsparing på1,5 millioner. Funksjon 8703 Finansforvaltning: Plasserte midler i finansmarkedet («Trønderenergipengene») har pr oktober ikke gitt den avkastningen en forventet ved legging av budsjettet. Forventet netto avkastning justeres derfor ned med 0,6 millioner. Alle tjenenster: Pensjonsutgiftene som fordeles vil bli noe lavere enn først forutsatt, se over. Rådmannen gis fullmakt til å redusere driftsbudsjettene med inntil 4 millioner som følge av dette. Funksjon 1007 Utvalg eiendomsskatt og 1208 Administrativ innføring eiendomsskatt: Arbeidet med innføringen og klagebehandlingen har blitt mer omfattende enn først forutsatt. Det er merforbruk både i forhold til konsulenthjelp/dataprogrammer og personalressurser medgått. Det legges derfor opp til en netto tilførsel av kr til dette, i tillegg til intern budsjettjustering. Funksjon 1203 Servicekontor: Merforbruk bl.a. til konsulenttjenester utover budsjett dekkes ved å tilføre kr ,-. Funksjon 1204 Personalavdeling: Bytte av frikjøpte tillitsvalgte har redusert lønnskostnadene, og dette frigir kr ,-. Funksjon 1205 IT-avdeling: IT-avdelingen driftes fra Orkdal kommune, og budsjettet for tjenestekjøpet er for lavt i I tillegg forventes lisenskostnadene å bli høyere enn budsjettert. IT-avdelingen tilføres derfor kr ,- i denne omgang. Funksjon 2021 PP-tjeneste: Vakanse i stillinger medfører at midler frigis til andre formål innen programområdet. Kr ,- tilføres barnevern. Funksjon 2520 Barnevernstiltak utenfor familien: Basert på prognoser fra Orkdal kommune, styrkes posten for barnevernstiltak utenfor familien med 1,3 millioner. Funksjon 2010 Barnehager: I forbindelse med vakanser i stillinger innen barnehagene, frigis budsjettmidler. Barnehagene er nå også oppgradert, og dette gir innsparinger på øvrige innkjøp. Til sammen firgis kr ,- fra barnehagene. Funksjon 2020 Grunnskole: Innsparinger på flere områder, samt tilbakebetalt grunnskoleressurs fra annen kommune, frigir kr ,- til budsjettjusteringen. Funksjon 2320 Helsestasjon: Vakanser i forbindelse med nyrekruttering medfører mindreforbruk på lønnsposter. Budsjettet justeres derfor ned med kr ,-. 4

5 Funksjon 2530 Meldal Helsetun: Budsjettjustering knyttet til tjenestekjøp ved planlegging av nytt helsetun. Budsjettet tilføres kr ,- til dette. Programområde 47 Eiendomsforvaltning: Vakanser og generelle innsparinger innen alle funksjoner i programområdet gjør at budsjettet reduseres med kr ,-. Budsjettjusteringen omfordeler midler fra områder som ligger godt an i forhold til budsjettet, til områder hvor en ser at budsjettet ikke vil nås ved årets slutt. Budsjettjusteringen er ikke tilstrekkelig til å dekke alle mer/mindreforbruk i seg selv, og må ledsages av en intern, administrativ justering. Basert på regnskapet pr okt Saksbehandlers vurdering: Budsjettjusteringen omfordeler midler fra områder som ligger godt an i forhold til budsjettet, til områder hvor en ser at budsjettet er lavt i forhold til forventet forbruk. Budsjettjusteringen er ikke tilstrekkelig til å dekke alle mer/mindreforbruk i seg selv, og må ledsages av en intern, administrativ justering. Saksbehandler oppfatter at det utvises forsiktighet og at budsjettdisiplinen er god i organisasjonen. Basert på regnskapet pr oktober, antas resultatet å bli omtrent som forutsatt i budsjettet. Økonomi: Programområde 90 felles 1700 ÅRETS PREMIEAVVIK Årsbudsjett Endring Nytt Premieavvik KLP Arb.giv.avgift premieavvik AMORTISERING PREMIEAVVIK Premieavvik KLP Premieavvik SPK Arb.giv.avgift premieavvik Pensjonsutgifter Kontingenter Overføringer til private KOMM. NÆRINGSVIRKSOMHET- KONSESJ.KRAFT Salg av kons.kraft (avg.pliktig) INNTEKTS-, FORMUE- OG EIENDOMSSKATT Skatt på inntekt og formue

6 8400 STATLIG RAMMETILSK. OG ØVR. GENERELLE STATSTILSK Inntektsutjevning (rammeoverf.) Vertskommunetilskudd RENTER/AVDRAG LÅN Renter og avdragsutgifter lån FINANSFORVALTNING Tap finansielle instrumenter Gevinst av finansielle instrumenter Alle ansvar xxxx Alle tjenester 109xx Diverse lønnskonti Programområde 10 Politisk styring 1007 Utalg eiendomsskatt Diverse utgifter Prograomoråde 11 Ledergruppen 1208 Adm. innføring eiendomsskatt 1xxxx Div. konti Programområde 13 Servicekontor 1203 Servicekontor Kjøp av tjenester Programområde 14 Personal 1204 Personalavdeling Lønn tillitsvalgte Programområde 15 IT 1205 IT.avdeling Kjøp av tjenester andre kommuner Programområde 20 PPT, barnevern 2021 PP-tjeneste 1xxxx Div konti Barnevernstiltak utenfor fam Kjøp av tjenester andre kommuner Programområde 21 Barnehager 2010 Barnehager 1xxxx Div konti

7 Programområde 22 Grunnskole 2020 Grunnskole 1xxxx Div. konti Programområde 32 Hjelpetjenesten 2320 Helsestasjon lønn Programområde 33 Meldal helsetun 2530 Meldal helsetun Kjøp av tjenester Programområde 47 Eiendomsforvaltning xxxx Alle tjenester xxxx div konti

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 MELDAL KOMMUNE Saksframlegg Saksgang Utvalg/styre: Møtedato Saksnummer Formannskapet /16 Kommunestyret Saksbehandler: Fritzon, Roy Arkiv: FE Arkivsaknr: 16/361-2 Justering investeringsbudsjett desember 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1 Kommunestyret tar orienteringen om investeringsprosjektene til orientering. 2 Investeringsbudsjettet for 2016 justeres i tråd med vedlagte tabell. 3 Rådmannen gis fullmakt til låneopptak til egne investeringer med kr ,-. I tillegg gis rådmannen fullmakt til å omdisponere ubrukte lånemidler med kr ,- til å finansiere egne investeringer som beskrevet i saken. 15

16 Vedlegg i saken: Justering investeringsbudsjett desember 2016 Saksopplysninger: Det er nå tid for å justere investeringsbudsjettet for 2016, og samtidig gi en kort status for investeringsprosjektene. Investeringsbudsjett og regnskap skal nå avsluttes årlig, også for prosjekter som pågår over flere år. For prosjekter med aktivitet rundt årsskiftet, kan det være vanskelig å beregne hvor stor del av kostnadene som påløper i hhv 2016 og Det er felles finansiering av prosjekter i investeringsbudsjett og regnskap, men for oversiktens skyld er de enkelte finansieringstransaksjonene vist for hvert enkelt investeringsprosjekt. Som en følge av refinansiering av lånene, tas det opp samlet lån til investeringsformålet. I tillegg har en noe ubrukte lånemidler, slik at behovet for opptak av nye lån, blir noe lavere enn budsjettert (bruk av lån). Rådmannen ber om fullmakt til å ta opp lån som følge av justeringsvedtaket. Programområde 12 - Økonomiavdeling: Prosjekt Startlån: Budsjettet gjelder formidlingslån fra husbanken. Utlånsvolumet har ikke vært så høyt som ramma tilsier. Ramma nedjusteres med 2,5 millioner. Det arbeides for øvrig med å revidere retningslinjene for startlånene, og en kommer tilbake med en egen sak om dette. Prosjekt Visma: Budsjettposten gjelder siste avregning fra Skaun kommune, som ventes innen årsslutt. Prosjektet er tidligere ferdigstilt. Ikke budsjettjustering. Programområde 15 - IT-avdeling: Prosjekt IT, portal 2016: Prosjektet omfatter ny internettportal, og løses i fellesskap med Orkdal kommune (felles portalløsning). Prosjektet løper over årsskiftet, og i denne omgang foreslås å ta ned budsjettet for 2016 med kr ,- + mva, for overføring Lånebruk reduseres tilsvarende. Prosjekt Sentralbord 2016: Prosjektet gjelder utbytting/oppgradering av sentralbord. Basert på påløpte kostander i 2016, reduseres budsjettet med kr ,- + mva i 2016, for overføring senere år. Lånebruk/opptak reduseres tilsvarende. Prosjekt 1521 Citrix og trådløsnett: Prosjektet gjelder nye interne kommunikasjonsløsninger, og er nært ferdigstilt. Forventes løst innenfor budsjett, og låneopptak gjøres i hht. dette. Programområde 41 - Brannvesen: 16

17 Prosjekt 4115 Personsøkere: Prosjektet gjelder kommunikasjonsløsning for brannmannskapene, for varsling av alarm m.v. Felles løsninger for dette foreligger ikke, andre kommunikasjonsløsninger er valgt, og prosjektet utgår derfor inntil videre. Budsjettet justeres ned tilsvarende. Prosjekt 4116 Kompressor: Prosjektet gjelder anskaffelse av anlegg for fylling av trykkluftflasker for røykdykkere. Prosjektet ferdigstilt, og dette ble litt dyrere enn forutsatt. Budsjett og låneopptak oppjusteres derfor med kr ,- + mva. Programområde 42 - Vann: Prosjekt 4200 Diverse investeringer vann: Samlet investeringsbudsjett på 3,8 millioner til ulike investeringstiltak innen vannområdet. Budsjettet justeres kraftig ned, i hovedsak som følge av at det ikke har påløpt store kostnader til høydebasseng, UV-anlegg og lekkasjesøk. Budsjettet og låneopptak nedjusteres derfor med 3,0 millioner, for overføring til senere år. Prosjekt 4218 Rørleggerbil: Ny rørleggerbil anskaffet innenfor budsjettert ramme. Ikke behov for budsjettjustering. Tiltaket omfatter også programområde 43 vann. Programområde 43 - Avløp: Prosjekt 4300 Diverse investeringer avløp: Samlet investeringsbudsjett på 1,75 millioner til ulike investeringstiltak innen avløpsområdet. Budsjettet justeres ned, da en ikke har kommet så langt med investeringene som forutsatt. Budsjettet og låneopptaket justeres ned til 1,25 millioner. Programområde 46 Veier: Prosjekt Gatelys (eget eie): Prosjektet gjelder i hovedsak utbytting av «kvikksølvlamper» i egne gatelys. Arbeidet er planlagt gjennomført primo 2017, og budsjettet tas derfor ned for overføring senere år. Prosjekt Gatelys (for overføring til STFK): Prosjektet gjelder klargjøring av gatelys/strømføringer før overlevering til Sør-Trøndelag fylkeskommune. Det er påløpt noe konsulentkostnader, men hoveddelen av klargjøringen skjer i Budsjettet nedjusteres derfor fra kr ,- til kr ,- (+ mva). Fondsbruk reduseres tilsvarende. Prosjekt Økt sykkelbruk: Prosjektet gjelder utbygging av gang og sykkelveier, og det er mottatt tilskudd fra staten for å dekke opp tiltaket. Mottatt tilskudd avsettes bundet investeringsfond, for bruk i tråd med framdrift av arbeidet. Noe kostnader til tjenestekjøp er påløpt i 2016, tas inn i budsjettet og finansieres ved bruk av tilskuddet fra staten. Programområde 47 Eiendomsforvaltning: 17

18 Prosjekt 4713 og Salg av tidligere Storås og Å barnehager: Begge barnehagene solgt i Budsjettet justeres tilsvarende påløpte inntekter og utgifter, og inntekt avsettes ubundet investeringsfond. Samlet avsetning til fond utgjør 2,2 millioner. Prosjekt Ny Grefstad barnehage: Prosjektet fullført innenfor budsjett. Pr. skrivende stund er utgiftene ca 1 mill under budsjettert nivå, slik at budsjettet nedjusteres noe. Behov for mindre etterarbeider til våren, slik at 0,5 millioner overføres Budsjettet justeres tilsvarende. Når det gjelder låneopptak, benyttes mottatte spillemidler til MBUS og lånebehovet reduseres derfor tilsvarende. Prosjekt Meldal barne og ungdomsskole: En har nå mottatt 2 millioner i spillemidler, disse inntektsføres og inngår i generell finansiering/reduserer lånebehovet til andre prosjekter tilsvarende. Videre har det påløpt mindre kostnader til tinglysinger m.v. Prosjekt 4732 aggregat Meldal Helsetun: Prosjektet gjelder utbytting av aggregat på Meldal Helsetun. Konsulentarbeid og forberedelse forvetnes utgjøre kr ,- + mva i 2016, øvrig budsjettramme inklusive rest lånefinansiering overføres til Prosjekt 4740 Ombygging Kløverløkken til boligformål: Prosjektet er under avslutning, og i forhold til opprinnelig budsjettramme, antas å være behov for en justering. Budsjett etter justering vil være i tråd med Husbankforutsetningene. Tilskudd fra husbanken forventes utbetalt i 2017, slik at dette mellomfinansieres ved bruk av lån. Lånebruk i 2016 økes 1,6 millioner, mens byggkostnader økes 0,4 millioner. Prosjekt Boligtomter: I 2016 var det en tilgjengelig budsjettramme på 6,0 millioner + mva. Av denne er medgått ca 0,5 million i 2016, og budsjettet justeres ned tilsvarende 5,5 million + mva. Resterende budsjett overføres senere år. I tillegg er det solgt tomter for 0,55 millioner, og salgsinntekten foreslås avsatt til ubundet investeringsfond. Programområde 48 Byggesak, plan og GIS: Prosjekt 4805 GPS 2016: Prosjektet gjelder anskaffelse av ny GPS til kart/oppmålingsformål. Denne er anskaffet, men ble noe dyrere enn forutsatt da budsjettet ble lagt. Budsjettet inkludert låneopptak justeres derfor opp med kr ,- + mva. Låneopptak: Bruk av lån i budsjettet utgjør 28,25 millioner. Av dette er 2,5 millioner knyttet til husbanklån. Lånebehov til egne investeringer utgjør 25,75 millioner. Videre utgjør tilskudd spillemidler netto 1.93 millioner. Ubrukte lånemidler utgjør ca 24 millioner. Siden en har prosjekter som løper over årsskiftet, vil rådmannen be om fullmakt til å ta opp 12 millioner i lån, samt omdisponere ubrukte lånemidler slik at lånebehovet til egne investeringer dekkes. 18

19 Saksbehandlers vurdering: Se over Økonomi: Se over 19

20 20

21 21

22 22