M Ø T E P R O T O K O L L. for KONTROLLUTVALET I VÅGSØY KOMMUNE

Transkript

1 M Ø T E P R O T O K O L L for KONTROLLUTVALET I VÅGSØY KOMMUNE MØTETID: 10. mai 2016 kl MØTESTAD: Vågsøy rådhus, Måløy, møterom EINEVARDEN MØTEDELTAKARAR: Kontrollutvalet: Inger Grethe Dalehamn, leiar Jetmund Nyvang, nestleiar Olav Gjesdal, medlem fekk perm. og forlot møtet etter sak 15/16. Klaus Iversen, medlem Jostein Einar Mykland Vågsøy kommune: Vest kontroll: Kommunerevisjonen i Nordfjord: Jostein Støylen, dagleg leiar Sigrid Aashild Torbjørnson, konsulent Markvard Sunde, revisjonssjef Torill Monsen, revisor Gunnar Ryste, revisor Forfall: Møtet var leia av: Inger Grethe Dalehamn, leiar Side 1

2 SAKLISTE SAK 10/16 GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKLISTE. MØTEPROTOKOLL SAK 11/16 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRÅ SISTE MØTE SAK 12/16 GJENNOMGANG AV MØTEPROTOKOLLAR 2016 SAK 13/16 MELDINGAR SAK 14/16 RAPPORT FORVALTNINGSREVISJON FOLKEHELSEARBEIDET I KOMMUNANE SAK 15/16 REVISJONEN SITT ARBEID MED FINANSIELL REVISJON SAK 16/16 KOMMUNEREKNESKAPEN MED ÅRSMELDING 2015 SAK 17/16 OVERORDNA ANALYSE FORVALTNINGSREVISJON SAKER SOM MÅTTE KOME TIL. Side 2

3 SAK 10/16 GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKLISTE. MØTEPROTOKOLL. Samrøystes vedtak 1. Innkalling og sakliste vert godkjent. 2. Til å skrive under møteprotokollen saman med leiaren vart vald Jostein Einar Mykland SAK 11/16 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRÅ SISTE MØTE Vedlegg Møteprotokoll frå møte Samrøystes vedtak Møteprotokollen frå møtet vart godkjent. SAK 12/16 GJENNOMGANG AV MØTEPROTOKOLLAR 2016 Møteprotokollar til gjennomgang (feit type): o Kommunestyret: o Formannskapet: o Helse og omsorgsutvalet: o Oppvekst og kulturutvalet: o Råd for funksjonshemma: o Eldrerådet: o Ungdomsråd: o Valstyret: Dokumenta kan ein finne på heimesida til kommunen: o Nordfjord Havn IKS: Dokumenta kan ein finne på heimesida til Nordfjord Havn IKS: o ASVO Måløy AS , og Side 3

4 Møteprotokollane frå ASVO Måløy AS, er lagt ved. o Nordfjordhallen Drift AS o Vågsøy Parkering AS Protokollane for Nordfjordhallen Drift AS og Vågsøy Parkering AS er forespurt tilgang på, men enno ikkje motteke. Nordfjord Vekst AS er teken vekk frå lista då kontrollutvalet ikkje har innsyn. Samrøystes vedtak 1. Kontrollutvalet har, på noverande tidspunkt, ingen kommentarar til gjennomgådde møteprotokollar. 2. Kontrollutvalet har merka seg at ein ikkje fått tilgang til protokollane for Nordfjordhallen Drift AS og Vågsøy Parkering AS. Kontrollutvalet skal ha tilgang til protokollane, og forventar å få dette snarast, jf. Lov om kommuner og fylkeskommuner 80 der det heiter at «I interkommunale selskaper etter lov 29. januar 1999 nr. 6, i interkommunale styrer etter 27 og i aksjeselskaper der en kommune eller fylkeskommune alene eller sammen med andre kommuner, fylkeskommuner eller interkommunale selskaper direkte eller indirekte eier alle aksjer, har kommunens eller fylkeskommunens kontrollutvalg og revisor rett til å kreve de opplysninger som finnes påkrevd for deres kontroll, så vel fra selskapets daglige leder som fra styret og den valgte revisor for selskapet. I den utstrekning det finnes nødvendig, kan kontrollutvalget og kommunens revisor selv foreta undersøkelser i selskapet.» SAK 13/16 MELDINGAR Vedlegg 1. Kommunerevisoren, : «Bevilgingskontroll og budsjettavvik» 2. Det vart kort orientert om møtet i kontrollutvalet 6. september 2016, som er lagt til Maritim park. Samrøystes vedtak Meldinga og orienteringa vert teken til vitende. Side 4

5 SAK 14/16 RAPPORT FORVALTNINGSREVISJON FOLKEHELSEARBEIDET I KOMMUNANE Vedlegg Rapport forvaltningsrevisjon: Samhandlingsreforma Folkehelsearbeidet i kommunane, utarbeidd av Kommunerevisjonen i Nordfjord. Saksopplysningar/saksutgreiing Kommunestyret vedtok i sak 79/12 i Plan for forvaltningsrevisjon å utføre eit prosjekt innan samhandlingsreforma. Prosjektet ligg no føre. Viser til rapport forvaltningsrevisjon: Samhandlingsreforma Folkehelsearbeidet i kommunane, utarbeidd av Kommunerevisjonen i Nordfjord. Forvaltningsrevisjonen er utført i alle kommunane i Nordfjord og er framstilt i ein fellesrapport. Rådmannen si tilbakemelding ligg kun ved for den aktuelle kommunen. Målsettinga med prosjektet har vore å sjå på korleis dei seks Nordfjordkommunane arbeider for å møte krava om førebygging av helseproblem. Samandraget finn ein på sidene 4, 5 og 6 i rapporten. For betre oversikt og fordjuping er det fordel å lese heile rapporten. Det er fokusert på fylgjande delproblem i rapporten: 1. Har kommunen kartlagt innbyggjarane sin helsetilstand og utarbeidd mål, strategiar og sett i verk tiltak etter kapittel 2 i Fokehelselova? (Side 8 til 13 i rapporten) Vurdering og konklusjonar: Folkehelselova 5 krev at kommunen lagar skriftleg oversikt over helsetilstanden i befolkninga. Skal innehalde negative og positive påverknadsfaktorar, folkehelseutfordringar, årsakstilhøve og konsekvensar. Bør vere ferdig innan hauseten Ikkje gjennomført i Vågsøy. Oversikta skal danne grunnlag for kommunen si utarbeiding av overordna mål og strategiar for folkehelsearbeidet, samt plan for folkehelsetiltak. Det kommunale planstrategiarbeidet i Vågsøy er ikkje komen i gong, kommunen oppfyller såleis ikkje krava i Folkehelselova 6 og 7. Vågsøy kommune gir informasjon, råd og rettleiing i samsvar med lov og tilhøyrande merknad. Jf. Folkehelselova 7, 2. lekk. Side 5

6 Anbefalingar: Eid, Hornindal og Vågsøy kommune må følgje Folkehelselova 5 og utarbeide skriftleg oversikt over helsetilstanden i kommunane, slik at denne oversikta kan samordnast og inngå som grunnlag for planstrategi og kommunale planar. Kommunane må følgje Folkehelselova 6 og 7 og utarbeide mål, strategiar og tiltaksplan på grunnlag av skriftleg oversikt over helsetilstanden. Dette må då også gjelde Vågsøy kommune. Alle kommunane gir informasjon, råd og rettleiing i samsvar med lov og tilhøyrande forskrift. Revisjonen kjem såleis ikkje med noko anbefaling her. 2. I kor stor grad må kommunen betale for utskrivingsklare pasientar i påvente av kommunalt hese- og omsorgstenestetilbod? (Side 14 i rapporten) Vurdering og konklusjonar: Ingen store variasjonar mellom kommunane, bortsett frå Gloppen og Vågsøy i Anbefalingar: Gloppen og Vågsøy bør vurdere om dei høge tala på utskrivingsklare pasientar som kommunane ikkje tek i mot skuldast tilfeldige variasjonar, for tidleg utskrivingar frå spesialhelsetenesta eller om det setjast i verk tiltak for å auke personellkapasiteten og/eller tal på sengeplassar. 3. Kva tiltak har kommunen satt i verk for å bidra til å redusere behovet for sjukehusinnleggingar? (Side 15 til 19 i rapporten, sjå også vedlegget side 32 i rapporten) Vurdering og konklusjonar: Målsetting i samhandlingsreforma er at det skal løne seg å førebygge sjukdom i forkant, i staden for reparere i etterkant. Målsetting å hindre sjukdom og hindre forverring av sjukdom. Revisjonen saknar tiltak som ligg til ansvarsområdet utanfor pleie-, omsorgs- og helsesektoren. M.o.a. skadeforebyggande tiltak og ulykkesrisiko. Det ligg ei utfordring for kommunane å finne ut korleis dei forskjellig sektorane og områda kan bidra i arbeidet med å betre folkehelsa. Anbefalingar: I samband med den komande utarbeidinga av strategiar og tiltaksplanar innanfor helseførebygging bør kommunane vere opne for å hauste erfaringar frå kvarandre med omsyn til avgjersprosessar knytt til tiltaksprioritering og effektevaluering av tiltaksportefølje. Samansettinga av tiltak bør i følgje «Senter for helsefremmende forsking» innehalde ei blanding av tiltak som er innretta mot heile befolkninga og tiltak som er spesifikt retta mot høgrisikogrupper. Dette må då også gjelde Vågsøy kommune. Side 6

7 Ved innføringa av samhandlingsreforma er mange av ansvarstilhøve i helsearbeidet endra. Folkehelsearbeidet skal no virke gjennom eit sektorovergripande samarbeid om tiltaksutforming. I revisjonen sin gjennomgang av dei tiltaka som kommunane har oppgitt, saknar revisjonen tiltak som ligg til ansvarsområdet utanfor pleie-, omsorg- og helsesektoren. Forskrift om miljøretta helsevern nemner mellom anna kommunen si plikt til å vurdere og legge til rette tiltak for å unngå helseskadelige tilhøve, mellom annan ulykkesrisiko. Eit døme kan vere skadeforebyggande tiltak knytt til trafikktryggleik. Dette må då også gjelde Vågsøy kommune. 4. Kva har kommunen gjort for å førebygge fråfall i vidaregåande skule? (Side 20 til 26 i rapporten. Sjå også vedlegget side 32 i rapporten) Vurdering og konklusjonar: Det er kartlagt tiltak som kommunane har etablert i sitt arbeid for å førebygge at elevar fell frå i den vidaregåande skulen. Opplista tiltak (sjå vedlegget side 33 og 34 i rapporten) er no tiltak. Det er å håpe at den samanliknande oppstillinga av tiltak per kommune kan nyttast som døme på korleis dei einskilde kommunane i undersøkinga arbeider for å redusere fråfallet i vidaregåande skulen. Anbefalingar: I stortingsmelding nr. 47 «Samhandlingsreforma» ( ) heiter det: «Kapasiteten i skolehelsetenesten er ikke tilstrekkelig utbygd i mange kommuner. Det gjelder særlig tilbudet i videregåande skoler, jf. St.meld. nr 20 ( ), Nasjonal strategi for å utjevne sosiale helseforskjeller. Skolehelsetenesten er en sentral aktør i det forebyggende arbeidet fordi den gjennom skolen har en kontaktflate mot alle barn som gir en helt spesiell mulighet til å fange opp de som trenger hjelp». Revisjonen vil med dette anbefale kommunane å vurdere om tilbodet er tilstrekkelig dimensjonert i høve behovet. Dette må då også gjelde Vågsøy kommune. Rådmannen sin høyringsuttale: «Side 12 Arbeidet med oversiktsdokument knytt til helseutfordringar i Vågsøy kommune er no starta. Folkehelsekoordinatori Vågsøy samarbeider med folkehelseavdelinga i Florø og fleire andre samarbeidskommuner om arbeidet. Side 17 Vågsøy kommune har ikkje oppretta Frisklivssentral Side 18 Lærings og mestringstilbud Vågsøy kommune har i mange år tilbudt årleg pårørandeskule for pårørande demente. Side 18 Vågsøy kommune har gjennomført tryggleiks vandring i Måløy sentrum og på Raudeberg med brei involvering av folkehelsekoordinator, politi, teknisk etat, statens vegvesen, foreldrerepresentantar, rektor og politikarar der målsettinga var og avdekke farlege tilhøve i sentrum og på skuleveg. Side 7

8 Elles tykkjer vi at det er ein god rapport som tydeleg får fram status og utfordringar for den einskilde kommune. Mvh Jeanette Jensen Kommunalsjef helse og omsorg» Revisjonssjef frå Kommunerevisjonen i Nordfjord var til stades, og orienterte om rapporten. Vest kontroll har gjort litt farging og notat/strek m.m. i rapporten for betre å skilje ut Vågsøy frå dei andre kommunane. Innhald er ikkje endra. Kontrollutvalet ynskjer at denne utgåva skal liggje ved utskrifta av saka frå møteprotokollen. Samrøystes innstilling: 1. Kommunestyret tek rapporten etter gjennomført forvaltningsrevisjon av samhandlingsreforma - Folkehelsearbeidet til vitende. 2. Kommunestyret vedtek at innhaldet i rapporten og særleg tilrådingane vert teke med som grunnlag for vidare folkehelsearbeid i kommunen. Jf. anbefalingane i saksutgreiinga/rapporten og spesielt pkt. 7 i rapporten. Totalkonklusjonar og tilråding side 27: o Kommunen må fullføre og politisk behandle oversiktsdokumentet over helsetilstand i kommunen i samsvar med Folkehelselova 5 o Kommunen må oppfylle krava i Folkehelselova 6 og 7 om Planstrategidokumentet (mål, strategi og tiltaksplan) i o Kommunen må finne ut om dei høge tala på utskrivingsklare pasientar som kommunen ikkje tek i mot skuldast tilfeldige variasjonar eller om det bør setjast i verk tiltak for å auke kapasiteten. o Kommunen må, jf Forskrift om miljøretta helsevern, vurdere og legge til rette tiltak for å unngå helseskadeleg tilhøve, mellom anna ulykkesrisiko. o Kommunen bør bruke den samanliknbare oppstillinga i rapporten for å sjå om det er tiltak som kan gjennomførast i kommunen for å redusere fråfallet i den vidaregåande skulen. o Kommunen må vurdere om kapasiteten i skulehelsetenesta er tilstrekkeleg dimensjonert i høve behovet. 3. Kommunestyret vedtek at rådmannen rapporterer til kontrollutvalet om status for vidare folkehelsearbeid, særleg for gjennomføring av tilrådingane, innan Side 8

9 SAK 15/16 REVISJONEN SITT ARBEID MED FINANSIELL REVISJON 2015 Vedlegg: Frå Kommunerevisjonen i Nordfjord: Notat til oppfølging i Saksopplysning/saksutgreiing: I Kommunelova 77 nr. 4 står det: «Kontrollutvalget skal påse at kommunens eller fylkeskommunens regnskaper blir revidert på en betryggende måte.» Kontrollutvalet si oppgåve er utdjupa i forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner (kontrollutvalsforskrifta) 6: «Kontrollutvalget skal påse at kommunens eller fylkeskommunens årsregnskap blir revidert på en betryggende måte, herunder holde seg løpende orientert om revisjonsarbeidet og påse at dette foregår i samsvar med de bestemmelser som følger av lov og forskrift, god kommunal revisjonsskikk og kontrollutvalgets instruks, eller avtaler med revisor.» Norges Kommunerevisorforbund (NKRF) sin rettleiar for kontrollutvalet sitt «på sjå»-ansvar overfor rekneskapsrevisor, vert lagt til grunn for kontrollutvalet sitt arbeid med å sjå til at rekneskapet vert revidert på ein trygg nok måte. I tillegg kjem revisor si orientering/gjennomgang av revisjonsarbeidet for året. Dette er gjort/vil bli gjort i høve til anbefalingane i retteiaren: (RF = Forskrift om revisjon og KF = Forskrift om kontrollutval) 1. Krav til utdanning og praksis for oppdragsansvarleg revisor RF 11. Krav her er følgt opp. 2. Krav til vandel for oppdragsansvarleg RF 12. Revisor har ikkje meldt noko uregelmessig. 3. Dokumentasjon av revisors uavhengigheit. RF 15. Revisor har levert skriftleg eigenvurdering for året. 4. Generelt om revisor si uavhengigheit og objektivitet. RF 13 og 14. Så langt eg har kjennskap til revisor, er han uavhengig. Det er ikkje grunn til å tru anna enn at revisor vurderer si uavhengigheit fortløpande. 5. Kunnskap om revisjonen sitt innhald Revisjonen orienterar munnleg i kontrollutvalsmøtet. 6. Avtale mellom revisor og kontrollutvalet Gjeldande lov og forskrifter vorte lagt til grunn. Eigen avtale er ikkje laga enno, men bør utarbeidast. 7. Revisjonsstrategi. Revisor har utarbeida revisjonsplan. Dei orienterte i møte , sak Nummerert brev. RF 4. Kontrollutvalet har ikkje motteke nummerert brev i året. 9. Mislegheiter. RF 3 og 4, KF 8. Kontrollutvalet har ikkje fått melding frå revisor om mislegheiter i året. 10. Revisjonsmeldinga. RF 5 Revisjonsmelding datert , ligg føre. Side 9

10 11. Revisor sin møteplikt og møterett. RF 19, KF 19. Revisor har følgt sin møteplikt i kommunestyret i samsvar med lov/forskrift. Revisor har brukt sin møterett i kontrollutvalet når han/ho har funne det nødvendig. 12. Revisor sin opplysningsplikt. RF 20. Eg har ikkje grunn å tru at revisor har halde tilbake opplysningar som kommunestyret og kontrollutvalet burde hatt. Andre opplysningar: Revisor har i revisjonsåret orientert kontrollutvalet om løpande revisjon. Ved saka ligg notat frå revisor til oppfølging i Revisor ga ei oppsummering av revisjonsarbeidet for 2015 i møtet. Samrøystes vedtak: Kontrollutvalet har, ut frå gitte og kjende opplysningar, ikkje merknader til revisjonen sitt arbeid med finansiell revisjon for revisjonsåret 2015 for Vågsøy kommune. Kontrollutvalsmedlem Olav Gjesdal fekk permisjon frå møtet. SAK 16/16 KOMMUNEREKNESKAPEN M/ÅRSMELDING 2015 Vedlegg - Kommunerekneskapen Årsmelding Revisjonsmelding 2015 Saksopplysningar Det vert vist til revisjonsmeldinga. Driftsrekneskapen viser kr til fordeling drift. Det kjem fram at rekneskapen av avslutta med eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr Revisjonsmeldinga Revisjonsmeldinga er eit svært viktig dokument for kontrollutvalet i sitt arbeid med uttalen til årsrekneskapen med årsmelding. Revisjonsmeldinga er datert Det er ei «rein» revisjonsmelding som ligg føre. Side 10

11 I revisjonsmeldinga kjem flg. fram: Utale om årsrekneskapen Rådmannen sitt ansvar for årsrekneskapen: o Å utarbeide rekneskap i samsvar med lov, forskrift og god kommunal rekneskapsskikk. o Nødvendig intern kontroll for at rekneskapen ikkje inneheld vesentleg feilinformasjon korkje av misleghald eller annan feil. Revisor sine oppgåver og plikter: o Skal uttale seg om årsrekneskapen på grunnlag av den revisjonen som er gjennomført. o Rekneskapen er revidert i samsvar med god kommunal revisjonsskikk i Noreg, i dette International Standards on Auditing, som bl.a. krev at han lever opp til etiske krav samt planlegg og gjennomfører revisjonen for å sikre seg at den ikkje inneheld vesentleg feilinformasjon. o For meir informasjon viser eg til punktet Revisors oppgåver og plikter i revisjonsmeldinga. Konklusjon: o Rekneskapen er gitt i samsvar med lov og forskrift og gir i det alt vesentleg ei dekkande framstilling av den finansielle stillinga til kommunen pr Resultatet for rekneskapsåret pr. denne dato er i samsvar med lov, forskrift og god kommunal rekneskapsskikk. Revisor sin utale om andre tilhøve Konklusjon om budsjett: Disposisjonar som ligg til grunn for rekneskapet er det alt vesentleg i samsvar med budsjettvedtak. Budsjettbeløpa i årsrekneskapet stemmer med regulert budsjett. Konklusjon om årsmelding: Opplysningane i årsmeldinga om årsrekneskapen er konsistente med årsrekneskapen og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon: Leiinga har oppfylt si plikt til å sørgje for ordentleg og oversiktleg registrering og dokumentasjon av kommunen sine rekneskapsopplysningar i samsvar med lov og god kommunal bokføringsskikk. Andre tilhøve: Revisjonsmeldinga som revisor har gitt erstattar meldinga som vart gitt Dette då årsmelding ikkje var utarbeida. Side 11

12 Årsmelding og rekneskap Årsmeldinga Her vert det vist til årsmelding og årsrekneskap for 2015, og særleg vert det vist til Rådmannen sine kommentarar side 4 og Økonomi frå side 13. Rådmannen sine kommentarar (sidene 4 og 5): Her har rådmannen ein generell kommentar før han kommenterer Økonomisk drift, Utfordringar for kommunen, Utvikling og Reduksjon av sjukefråværet. Det rådmannen skriv er kort og gir ei grei oppsummering. Rådmannen si utgreiing om økonomi (sidene 13 25): Greit oppsett og lett å forstå informasjonen. Sjå særleg side 14 der driftsrekneskap er samanlikna med budsjett (opprinneleg og justert). For meir informasjon er det tilrådd å lese heile årsmeldinga. Rekneskapen Viser til side 27 innhaldet i rekneskapen. Rekneskapen inneheld dei obligatoriske opplysningane. For god oversikt sjå på notane 1 til 23 (sidene 46 til 82). Rådmannen har utarbeidd ei grei, oversiktleg og informativ årsmelding med rekneskap for Samrøystes uttale 1. Kontrollutvalet viser til revisjonsmelding for 2015 datert Kontrollutvalet meiner at årsrekneskapen for Vågsøy kommune for rekneskapsåret 2015, som består av balanse pr , driftsrekneskap som viser kr til fordeling drift og eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr , investeringsrekneskap, økonomiske oversikter for rekneskapsåret, og ei utgreiing av vesentlege brukte rekneskapsprinsipp og andre noteopplysningar, kan godkjennast. Side 12

13 SAK 17/16 OVERORDNA ANALYSE FORVALTNINGSREVISJONEN Vedlegg «Overordna analyse for Vågsøy kommune » Utarbeidd av Kommunerevisjonen i Nordfjord. Saksutgreiing Det er eit krav etter lov/forskrift at det skal utarbeidast plan for forvaltningsrevisjonen seinast innan utgangen av året etter kommunestyret si konstituering. Planen skal bygge på ei overordna analyse av kommunen. Kommunerevisjonen i Nordfjord har utarbeida den overordna analysen som også inneheld overordna analyse for selskapskontroll. Etter at kontrollutvalet har gått gjennom den overordna analysen og prioritert forvaltningsrevisjonsprosjekt vil det verte lagt fram to saker: Plan for forvaltningsrevisjon Plan for selskapskontroll Det er ein fordel for revisjonen si utføring om fleire kommunar vel same forvaltningsrevisjonsprosjekt. Samordning av like prosjekt i kommunane må kome i ettertid, dvs. at revisjonen kan utføre like prosjekt samtidig. Det er viktig at ein vel dei prosjekta som har best effekt på si kommune. «Overordna analyse for Vågsøy kommune» er godt forståeleg, og ein anbefalar sterkt å lese gjennom rapporten for å få eit betre innblikk i kvifor ein utfører ei overordna analyse. Frå sjølve analysen vert aktuelle prosjekt som revisjonen peikar på, trukke fram til vidare drøftingar og prioriteringar i kontrollutvalet. Sjølv om revisjonen har foreslått prosjekt ut frå det dei har kome fram til i analysen, står kontrollutvalet fritt til å leggje til eller foreslå andre prosjekt innan rimelege grenser. Revisjonen har kome fram til, ut ifrå den overordna analysen, at følgjande prosjekt bør vurderast opp mot kvarandre (jf. rapporten side 24 og 25): 2.1 Politisk styring/administrativ saksbehandling (side 13 i rapporten, jf. side 25) Vurdering av kvalitet i saksgangsrutinar og vedtaksgrunnlag. Praktisering av dokumentoffentligheit og møteoffentligheit. Vurdering av korleis arbeidet med planstrategi for tek omsyn til eventuell kommunesamanslåing. Etterleving av grunnleggjande sakshandsamingsreglar (rettstryggleik). Side 13

14 2.2 Administrativ styring og leiing (side 14 i rapporten. Jf. side 25) Evaluering av kommunen sitt arbeid med etikk sett i høve til utarbeidde retningslinjer. Vurdering av rutinar knytt til melding og handtering av avvik i Kvalitetslosen. Vurdering av kommunen sin måling av tenestekvalitet og rapportering om kvalitet til politisk nivå. Tilsettingsprosedyrar (jf. spørsmål 9, side 20). 2.3 Økonomistyring (side 15 i rapporten. Jf. side 25) Utforming av vurderingskriterium og tilbodsevaluering innanfor innkjøpsområdet. Etterleving av regelverket ved offentlege innkjøp. Økonomi innan administrasjon og støttetenester. 2.4 Berekraftig utvikling (side 15 i rapporten. Jf. side 25) Evaluering av målrealisering knytt til kommuneplan for klima og energi. 2.5 Tenesteproduksjon (side 17 i rapporten. Jf. side 25) Evaluering av bustadsosial handlingsplan. Kompetanse innan oppvekst/utdanning og plan/teknisk/landbruk Selskapskontroll (side 25 i rapporten) Korleis fører kommunen kontroll med sine eigarinteresser? Kontroll av spesifikt selskap (eigarskap eller forvaltningsrevisjon). Revisor Gunnar Ryste frå Nordfjord kommunerevisjon orienterte om overordna analyse forvaltningsrevisjon og selskapskontroll Det var lagt opp til diskusjon og prioritering av prosjekt i kontrollutvalet. Samrøystes vedtak: 1. Kontrollutvalet ber Vest kontroll ta med fylgjande prosjekt i plan for forvaltningsrevisjon : Politisk styring/administrativ saksbehandling (side 13 i rapporten, jf. side 25): o Praktisering av dokumentoffentligheit og møteoffentligheit. o Vurdering av korleis arbeidet med planstrategi for tek omsyn til eventuell kommunesamanslåing Administrativ styring og leiing(side 14 i rapporten. Jf. side 25): o Evaluering av kommunen sitt arbeid med etikk sett i høve til utarbeidde retningslinjer. o Tilsettingsprosedyrar (jf. spørsmål 9, side 20). Økonomistyring (side 15 i rapporten. Jf. side 25): Side 14

15 o Etterleving av regelverket ved offentlege innkjøp. Tenesteproduksjon (side 17 i rapporten. Jf. side 25): o Evaluering av bustadsosial handlingsplan. 2. Kontrollutvalet ber Vest kontroll ta med fylgjande prosjekt i plan for selskapskontroll : Kontroll av spesifikt selskap (eigarskap eller forvaltningsrevisjon): o Nordfjord Hamn IKS o Nordfjord Miljøverk NoMil IKS o Nordfjord Vekst AS o Vågsøy Parkering AS SAK 18/16 SAK SOM KOM TIL OPPSETT AV EKSTRA MØTE Saksutgreiing Det vart sett opp eit ekstra møte for å få handsama plan for forvaltningsrevisjon Samrøystes vedtak: Kontrollutvalet vedtok å sette opp eit ekstra møte 3.juni 2016 kl for å få handsama plan for forvaltningsrevisjon Møtet slutt. Inger Grethe Dalehamn Jostein Einar Mykland Møteprotokollen går til: Kommunestyret som melding. Kommunerevisjonen i Nordfjord Rådmann til orientering. Ordførar til orientering. Side 15