Styresak 71/2016: Budsjettpremisser 2017 og oppdatert bærekraftsanalyse

Transkript

1 Styresak 71/2016: Budsjettpremisser 2017 og oppdatert bærekraftsanalyse Møtedato: Møtested: Mosjøen, Fru Haugans hotell Innledning Det vises til vedlagte styresak om Budsjettpremisser for 2017 og oppdatert bærekraftsanalyse i perioden for Helgelandssykehuset HF. VEDTAKSFORSLAG: 1. Styret i Helgelandssykehuset HF tar saken om budsjettpremisser 2017 og oppdatert bærekraftsanalyse til orientering. 2. Styret ber om at det i endelig budsjettsak legges frem en risikovektet tiltaksplan i henhold til omstillingsutfordring. Per Martin Knutsen adm.direktør Saksbehandlere: Økonomisjef, controller. 1

2 Helgelandssykehuset HF Budsjettpremisser 2017 og oppdatert Bærekraftsanalyse 2

3 Innhold 1 Sammendrag Budsjettpremisser 2017 Helgelandssykehuset Formål Foreløpig basisramme 2017 hovedlinjer fra RHF Foreløpig basisramme Resultatkrav Investeringsramme Omstillingsutfordringer Oppsummert premisser Budsjettprosess Aktivitet Hovedlinjer budsjett 2017 Helgelandssykehuset HF Utfordringsbildet Økonomisk utvikling i 2016: Utfordringsbildet Foreløpig rammefordeling Somatikk Psykisk helsevern Tverrfaglig spesialisert behandling av rusmiddelavhengige (TSB) Fellesområdet Annet Investeringer Tiltak Bærekraftsanalyse Bærekraftsanalyse Bærekraftsanalyse Kontantstrøm

4 1 Sammendrag De foreløpige rammene til de somatiske sykehusenhetene er justert med 2,7 % lønns- og prisstigning, økt med noen tidligere øremerkede tilskudd og fordelt gjennom oppdatert inntektsfordelingsmodell. Rammen til psykisk helsevern og TSB er lik 2016 rammen og prisjustert. Økninger i tildelt ramme fra Helse Nord legges inn under psykisk helse og rus, men fordeles ikke ut på enhetene før beslutning om styrking/endring av pasienttilbudet. Endringer i pensjonskostnader og øremerkede midler er foreløpig fordelt, men vil kunne gi noen endringer. Budsjett til ny enhet Drift og eiendom skal trekkes ut fra sykehusenhetene. Dette er ikke ferdig beregnet og ikke med i tabell under. Fordeling budsjett 2017 Tall i tusen Mo i Rana Mosjøen Sandnessjøen Prehospital Fellesområdet Budsjettramme i.f. modell - somatikk Kompensasjon for kapitalkostn Kreftplan Diabetes 596 Kreftplan Lungeplan Nyreplan Tilskudd turnustjeneste Abiok Rekrutteringstiltak - LIS leger/videreutd Lungelege Fagplan Psykisk helsevern Ambulant akutteam Krise / akuttsenger Barn som pårørende 351 TSB Rekrutteringstiltak LAR Transport psykiatri pasienter Prosjekt Nevropsyk Styrkning psykisk helse og TSB Prehospital enhet (inkl. amb og amk) Pasienttransport Adm. Pasienttransport Fordelt ramme Fordelt total ramme Endring ramme Endring i % 0,7 % 2,6 % 3,2 % 2,6 % 6,0 % Bærekraftsanalysen er basert på de kjente endringene i inntektene gitt fra Helse Nord. Kjente økte kostnader påført helseforetaket eksternt og kostnader knyttet til interne prioriteringer, er innarbeidet på kostnadssiden. Bærekraftsanalyse HSYK HF (mill kr) Sum driftsinntekter Sum driftskostnader ekskl. avskrivninger Sum avskrivninger Netto rente Totale kostnader Prognose, avvik fra budsjett inneværende år Økonomisk Resultat Vedtatt resultatkrav Avvik fra resultatkrav, før effekter av vedtatte tiltak Simuleringa av Bærekraftsanalysen viser at Helgelandssykehuset ligger an til å få en negativ økonomisk utvikling i første del av planperioden. Hovedårsaken til dette er redusert ramme som følge av oppdatering av inntektsmodell somatikk og trekk i forhold til effektiviseringskrav, som til sammen har gitt et trekk i basisrammen på 17,9 mill.kr. I tillegg kommer økte kostnader både internt og eksternt. 4

5 2. Budsjettpremisser 2017 Helgelandssykehuset 2.0 Formål Formålet med denne saken er å fastsette budsjettpremisser for virksomhetsplanleggingen i Helgelandssykehuset HF for driftsåret Hovedfokus er på utfordringer, strategier og prioritering av tilgjengelige ressurser. De utfordringene og strategier foretaket har, gir føringer for hvordan prioritering av tilgjengelige ressurser bør utnyttes. Tjenesteinnhold og utøvelse skal bygge på grunnverdiene kvalitet i prosess og resultat, trygghet i tilgjengelighet og omsorg, respekt i møte med pasienten. 2.1 Foreløpig basisramme 2017 hovedlinjer fra RHF Styret i Helse Nord behandlet i møte av 15. juni i år styresak Plan , inkl. rullering av investeringsplanen I denne saken redegjøres det for premisser og krav til budsjettprosessen for budsjett Styret i Helse Nord RHF vurderer Helse Nords viktigste mål for planperioden å være: 1. Oppfylle nasjonale og regionale krav til kvalitet og sikkerhet i pasientbehandlingen 2. Videreutvikle samhandlingen med kommunehelsetjenesten og sikre helhetlige pasientforløp 3. Realisere forskningsstrategien 4. Sikre god pasient- og brukermedvirkning 5. Sikre gode arbeidsforhold samt tilstrekkelig og kvalifisert personell 6. Innfri de økonomiske mål i perioden 7. Oppgradere utstyr og utvikle bygg i samsvar med planer og faglig utvikling Helse Nord skal videreutvikle og forbedre helsetilbudet. Samtidig skal foretaksgruppen ha økonomisk overskudd (sette av nok penger) i en periode for å sikre økonomisk bærekraft og likviditet til å gjennomføre investeringene. For at Helse Nord skal kunne investere som planlagt og følge opp prioriteringene i fagplanene, må vi realisere våre økonomiske resultatkrav. 2.2 Foreløpig basisramme 2017 Helgelandssykehuset har gjennom RHF sin styresak Plan , inkl. rullering av investeringsplan fått en vedtatt basisramme for 2017 på kr mill. kr. Den totale basisrammen for 2016 var på kr mill. kr. Netto endring fra 2016 til 2017 blir da på kun 6,6 mill. kr. Hovedårsaken til dette er stort trekk i oppdatering av inntektsmodell somatikk og trekk i forhold til krav om effektivisering. Foretaket får styrket rammen innenfor psykisk helse og rus, og får egne midler til rekruttering og prosjektutredning Helgelandssykehuset Budsjettrammene vil kunne justeres etter fremlegging av forslag til Statsbudsjett for I tillegg vil vi få en lønns- og priskompensasjon av basisramma. Kvalitetsbasert finansiering kommer i tillegg til basisramma og er på 11,1 mill kr. i Helse Nords plansak. 5

6 Oppdatert tabell for Basisramme vises i tabell under: Basisramme 2017 RHF Styrets disp Finnmark UNN NLSH Helgeland Sum Vedtatt basisramme per oktober Budsjettforlik Nasjonal inntektsmodell Forventet realvekst Forskning Oppdatering inntektsmodell somatikk Oppdatering inntektsmodell psykisk helse/innfasing Oppdatering inntektsmodell rus Reserver og avslutning prosjekter RHF Effektivisering RHF Inndraging HF engangstilskudd - nødnett Inndraging tilskudd - NST Inndraging HF engangstilskudd - URE helseteam Inndragning kompensasjon FIKS-deltakelse Funksjonell forvaltning klinisk IKT Forvaltning IKT EPJ i HF Styrking HF Kapitalkompensasjon NLSH Bodø/Finnmark Kirkenes Økt tilbud innen gastro/koloscopier NLSH Forvaltningskostander Helse Norge/pasientens innsyn i egen journal Medisinerutdanning, herunder kombinasjonsstillinger UNN/FINNMARK Tiltak plan psykisk helse og rus PET senter oppstart støtte og fullfinansiering Flyseteavgift Astma allergisenter UNN Prosjekt Samvalg KORSN kompetanse KORSN antibiotikaresistens Styrking drift kvalitetsregistre Delfinansiering professorstilling PHBU Styrking drift kvalitetsregistre spiseforstyrrelser Samisk helsepark idefase Fri realvekst LIS-stillinger Anestesi UNN/NLSH Styrke regional pasientsikkerhet Rituell omskjæring Rekrutteringsprogram Helgeland Utviklingsprosjekt Helgeland Felleseide selskap Avslutning FIKS Klinisk farmasi, krav til effektivsering Pasientreiser, krav til effektivisering Legemidler, krav til effektivisering ERL, krav til effektivisering Vedtatt basisramme per juni Øvrig ramme 2017 RHF Styrets disp Finnmark UNN NLSH Helgeland Sum Omlegging arbeidsgiveravgift Sykestuer Finnmark Kvalitetsregistre NST Transporttilbud psykisk syke - Screening turberkolose - Partikkelterapi - Tilskudd til turnustjeneste Forsøksordning tannhelse - SUM øvrig ramme per juni Kvalitetsbasert finansiering RHF Styrets disp Finnmark UNN NLSH Helgeland Sum Justert ramme SUM kvalitetsbasert finansiering - per juni Øremerket tilskudd Nasjonale tjenester (konto 3340) RHF Styrets disp Finnmark UNN NLSH Helgeland Sum Nasjonal kompetansetjeneste, antibiotikaresistens Nasjonal kompetansetjeneste, antibiotikaresistens styrking Nasjonal komp.tjeneste for barn og unge med funksjonsneds Nasjonal komp.tjeneste for inkontinens og bekkenbunnsyk Samisk nasjonal kompetansetjeneste - psykiskhelsevern og rus Nasjonal kompetansetjeneste for døvblinde Ufordelt Nasjonale tjenester 184 Døvblindesentre SUM øremerket per juni Øremerket tilskudd Forskning (konto 3320) RHF Styrets disp Finnmark UNN NLSH Helgeland Sum Forskning resultatbasert SUM øremerket forskning per juni TOTAL SUM tilskudd fra RHF

7 Prioriteringer og andre endringer i helseforetakets basisramme Oppdatering inntektsmodell somatikk Foretaket blir trukket 15,0 mill. kr i oppdatering av inntektsmodell for somatikk. Hovedårsaken til dette er oppdatering av befolkningssammensetning der komponenten antall døde gir foretaket et stort trekk. I tillegg får vi et trekk knyttet til forskning og rehabilitering. Oppdatering inntektsmodell psykisk helse/innfasing Inntektsmodellen for psykisk helse og rus er oppdatert og gir en omfordelingseffekt med økte basisrammer til UNN og Helgelandssykehuset HF, og reduserte rammer til Nordlandssykehuset HF og Finnmarkssykehuset HF. Inntektsmodellen fases gradvis inn over 3 år og basisrammen for foretaket økes med 8,0 mill. kr i Oppdatering inntektsmodell rus Oppdatering av inntektsmodell for tverrfaglig spesialisert rusbehandling (TSB) er oppdatert og gir en positiv effekt for Helgelandssykehuset HF i 2017 med 3,513 mill. kr. Denne oppdateringen innfases i sin helhet i Inndraging kompensasjon FIKS-deltagelse Kompensasjon for deltagelse i FIKS-programmet (totalt 18,0 mill. kr) trekkes inn. Helgelandssykehuset andel er 2,786 mill. kr som gir et trekk i rammen. Forvaltning IKT EPJ i HF Kompensasjon for FIKS-deltagelse er trukket inn, men totalt 8,0 mill. kr fordeles tilbake til foretakene til forvaltning av pasientsystem. Foretakets andel av denne rammen er på 1,238 mill. kr. Styrking HF Helse Nord har fordelt ut 15,0 mill kr. til styrking av foretakene. Helgelandssykehusets andel av dette er 2,244 mill. kr. Tiltaksplan psykisk helse og rus Tildelt midler på 0,318 mill.kr til felles behandlingsenhet og styrkning av poliklinisk behandling TSB. Flyseteavgift Foretaket mottar 2,530 mill. kr. som kompensasjon for innført flyseteavgift. Rituell omskjæring Basisrammen er økt med 0,186 mill. kr. til rituell omskjæring. Rekrutteringsprogram og Utviklingsprosjekt Helgeland Styret i Helgelandssykehuset HF behandlet i styresak 21/2016 «Innspill til plan , inkludert rullering investeringsplan og oppdatert bærekraftsanalyse». Styresakens vedtak i punkt 3: «Styret i Helgelandssykehuset HF ber om økte driftsrammer til rekrutteringsprosjekt på 6,0 mill. kr. pr. år i 3 år fremover. I tillegg bes det om finansiering av bistand til utviklingsprosjektet på 12,0 mill. kr. over de neste 2 årene». I tildelt ramme for 2017 har foretaket fått 3,0 mill. kr. til rekrutteringsprogram og 6,0 mill. kr. til Utviklingsprosjekt Helgeland. Det stilles krav til gevinstrealisering i helseforetakene og at basisramme trekkes inn for å finansiere de nye tiltakene. Totalt utgjør gevinstuttakene i Helse Nord 20,0 mill. kr. i Helgelandssykehusets andel av dette er på totalt 2,659 mill. kr. og fordeler seg på følgende: 7

8 Klinisk farmasi, krav til effektivisering Bruk av farmasøyt i klinisk virksomhet vil gi nytteverdi i forhold til færre liggedøgn, færre skader, mindre bruk av medikamenter og pasienttilfredshet. Sykehusapotek Nord er styrket tilsvarende det som er trukket fra foretakene. Vårt trekk knyttet til dette er på 0,464 mill. kr. Pasientreiser, krav til effektivisering I forbindelse med innføring av ny løsning og nytt regelverk for reiser uten rekvisisjon, så skal den fremtidige behandlingen av reiseoppgjør i Helse Nord samlokaliseres i en regional enhet ved Helgelandssykehuset. Estimerte besparelser for foretaksgruppen er beregnet til 2,0 mill. kr. i 2017, stigende til 5,0 mill. kr. i Helgelandssykehuset er trukket kr. 0,337 mill. kr. som vår andel av denne besparelsen. Legemidler, krav til effektivisering Bytte av dyre medikamenter til billigere medisiner med samme virkestoffer synonympreparater. Trekk i rammen på 1,548 mill. kr. ERL, krav til effektivisering ERL (Elektronisk rekvirering av laboratorietjenester). Det er nå 109 legekontor som rekvirerer elektronisk til ett eller flere sykehus i Helse Nord ni er klare for opplæring og fem er under installasjon. Når alle disse er satt i produksjon vil Helse Nord ha koplet seg opp mot 82 % av alle legekontorene i regionen. Gevinstpotensialet er knyttet til elektronisk dialog med fastlegekontorene, behovsstyrt prøvetaking færre laboratorieprøver, reduksjon av manuelt arbeid knyttet til merking av prøveglass, kostnader til konvolutter og porto reduseres. Helgelandssykehusets andel av forventet gevinstuttak gir et trekk i basisrammen på 0,310 mill. kr. 2.3 Resultatkrav Resultatkravet til Helgelandssykehuset har gradvis økt fra For 2017 er kravet et overskudd på kr. 20,0 mill. kr, noe som videreføres i årene fremover i hele planperioden. Resultatkravet er skjerpet for å bygge opp likviditet og reserver for å møte konsekvensen av investeringsplanen. Resultatkrav i planperioden (i 1000 kr) Helse Nord RHF inkl IKT Finnmarkssykehuset UNN Nordlandssykehuset Helgelandssykehuset Sykehusapotek Nord Sum Investeringsramme Styret i Helgelandssykehuset gjorde følgende vedtak i styresak 21/2016 Innspill til plan , inkludert rullering av investeringsplan oppdatert bærekraftsanalyse i møte : Punkt 2: Styret i Helgelandssykehuset HF ber Helse Nord RHF om å øke investeringsrammen med 20,0 mill. kr. for 2017 og 2018» Styresaken viste at Helgelandssykehuset hadde økonomi og likviditet for å kunne håndtere økte investeringsrammer, og basert på dette er investeringsrammene økt med ytterligere 20,0 mill. i 2017 og 2018 til bygningsmessige tiltak/medisin teknisk utstyr. Dette vises i tabell under: 8

9 MTU, Investeringsplan ambulanser, - Totale rehab med rammer merinkl prisstigning til ferdigstillelse og SUM byggelånsrenter NLSH Tidligere år rest 0 SUM Helgelandssykehuset VAKe Finnmarkssykehuset Utvikling Rusinstitusjon av Helgelandssykehuset Nødnett Spesialistpoliklinikk Karasjok/Samisk helsepark ENØK Alta nærsykehus Økt Tiltak MTU/rehabilitering Hammerfest Kirkenes inntil nybygg er på plass Økt Kirkenes MTU/rehabilitering nybygg p MTU, Hammerfest ambulanser, nybygg rehab med mer SUM VAKeHelgelandssykehuset Nødnett Helse ENØK Nord IKT Programvare Økt MTU og IKT-utstyr Økning MTU, ambulanser, migreringsprosjektet rehab med mer IKT Sum i store Finnmarkssykehuset byggeprosjekt Omstillingsutfordringer Omstillingsutfordringene for Helgelandssykehuset er beregnet til å beløpe seg til 20,5 mill.kr for Utfordringen er basert på endring i basisrammen fra Helse nord og med diverse kostnadsøkninger. OMSTILLINGSUTFORDRING (mill. kroner) Prognose i år (avvik fra budsjett): 0,0 Engangseffekter i år: Salgsgevinster ved avhending eiendeler 0,0 Nedskrivning eiendeler 0,0 Endring resultatkrav: 0,0 Endring inntekter: Endring frie inntekter 6,5 Økte renteinntekter bedre likviditet 1,0 Endring kostnader: Reduserte avskrivninger åpningsbalanse 1,0 Økte avskrivninger nyinvesteringer -5,0 Egne prioriteringer: Ny ambulanseplan -2,5 Overtakelse LAR (økning 2017) -2,0 Rekruttering (økning 2017) -1,0 Overgrepsmottak (økning 2017) -1,0 IKT kostnader (økning 2017) -6,0 Inntektsmodell Psykisk helse -8,0 Inntektsmodell rus -3,5 Sum brutto omstillingsutfordring -20,5 2.6 Oppsummert premisser 2017 Foreløpig basisramme for Helgelandssykehuset HF er satt til 1,425 mrd. Kr. Resultatkravet er satt til et overskudd på 20,0 mill. kr. Investeringsrammen er på 112,5 mill. kr. Foreløpig omstillingsutfordring er beregnet til 20,5 mill. kr. 9

10 3 Budsjettprosess Det har i år vært fokus på å utvikle budsjettprosessen i Helse Nord. Dette både i forhold til en mer effektiv budsjettprosess og det å ha et komplett og ferdigstilt budsjett innen fristen fra Helse Nord. Helse Nord har tatt opp at man i forbindelse med konsolidering av konsernbudsjettene, ser at budsjettene ikke er helt ferdige når de styrebehandles av flere av helseforetakene. Det er ikke god intern konsistens mellom økonomi, aktivitet og bemanning. Og det er vanskelig å sette seg inn i sammenhengen mellom omstillingsutfordring, tiltaksplaner, handlingsrom og prioriteringer. På bakgrunn av dette er det gjort et arbeide med å gjøre enkle tilpasninger og presiseringer av budsjettarbeidet i foretaksgruppen. Helse Nord har gjennomført møter med planforum, videomøter med hvert helseforetak, gjennomgang i økonomisjefmøtet og i Helse Nords direktørmøte. Tilbakemeldinger fra foretakene har vært at man for å kunne bli ferdig tidligere, trenger en tidligere behandling av budsjettpremisser og plan for neste budsjettår på et tidligere tidspunkt. RHF vil derfor til neste år fremskynde sin plansak fra juni til mai. Budsjettprosessen i Helgelandssykehuset startet i mars med felles leder- og stabsgruppemøte der budsjett 2017 var tema. Fokus var på forenklinger, involvering og tidligere avklaringer av premisser. I juni har det vært møte med ledergruppa og alle områdesjefer der det har vært orientert om budsjettarbeidet og oppdaterte premisser fra Helse Nord. I august har det vært møter på alle resultatenheter med de lokale ledergruppene og administrerende direktør med stabspersonell. Her har foreløpige rammer og estimert tilpasningsproblem vært presentert. Helgelandssykehuset har lagt opp til en budsjettprosess der arbeidet med forbedring og endring i drift, som gir bedre kvalitet og reduserte kostnader skal ha hovedfokus. Dette med bakgrunn i årets rammer hvor vi for første gang på flere år har en ramme som går ned hvis man tar hensyn til rammetildeling gitt til bestemte formål rekrutteringsprogram og utviklingsprosjektet og psykisk helse og rus. I år legger man opp til at budsjettene ut til avdelingene blir laget ferdig av Senter for økonomi. Basert på innsendte lønnsark fra avdelingslederne legger man inn prisjusterte lønnsbudsjett, mens resten av budsjettpostene blir lik 2016 budsjettet. På denne måten er omstillingsutfordringen for sykehusenhetene synliggjort på et tidlig tidspunkt og arbeidet med tiltak er påbegynt. Det er viktig at det arbeides godt med forankring av omstillings utfordringen på enhetene og at alle nivå i organisasjonen blir involvert og for å sikre eierskap til de enkelte budsjett. I september og oktober skal det jobbes videre med budsjett og tiltaksplaner ute i sykehusenhetene og budsjettarbeidet skal være helt ferdig og klart til behandling i HF-ledergruppen Etter denne datoen begynner arbeidet med sammenstilling av styresak og praktisk arbeid i økonomi systemet. Medvirkning Det er viktig at de ansatte er en naturlig del av budsjettprosessen på sin arbeidsplass gjennom informasjon fra sine ledere og involvering i budsjettarbeidet på sine respektive avdelinger. Alle ledere, avdelingssjefer og avdelingsledere, har en plikt å informere og involvere de ansatte om de konsekvenser budsjettprosessen måtte ha for aktiviteten og den arbeidsplassen dette måtte omfatte. Tillitsvalgte og verneombud skal også involveres. Det er også gitt informasjon om budsjettprosess til FTV-tillitsvalgte på møte i august og på møte i september hvor de enkelte enheters foreløpige rammer og omstillingsutfordring ble presentert. Det skal fra hver sykehusenhet lages drøftingsprotokoll/referat som viser involvering fra lokale tillitsvalgte. 10

11 Budsjettprosessen vil være tema i møter med de foretakstillitsvalgte, og informasjon og eventuelle spesielle problemstillinger vil bli tatt opp på møter utover høsten. Budsjett vil også bli behandlet i AMU/AMR og brukerutvalget. Det legges opp til drøfting av budsjettsaken med de foretakstillitsvalgte i slutten av november. 3.1 Aktivitet 2016 Føringer fra Helse Nord RHF er at aktiviteten fortsatt skal tilpasses krav i oppdragsdokumentene og at arbeidet med å redusere ventetider og fjerne fristbrudd skal fortsette. Prioriteringer av fagområder skal være i tråd med nasjonale føringer og regionale fagplaner. Vridning fra inneliggende behandling til dagbehandling og poliklinisk behandling skal fortsette og indremedisinske tilbud og ø-hjelp skal tilpasses i henhold til gjennomføring av samhandlingsreformen. Psykiske helse og rus skal prioriteres i tråd med den Gylne regel Somatikk Innledende møter med sykehusenhetene vedrørende plantall for aktivitet har lagt som føringer at aktiviteten i 2017 ikke skal økes utover prognosen for Hjemhenting av gjestepasienter skal fortsatt ha høy prioritet. En eventuell aktivitetsøkning innen enkeltområder skal spesifiseres med hensyn til diagnoser/pasientgrupper og økonomiske konsekvenser av en slik økning. Ombyggingsprosjekter i Mosjøen og Sandnessjøen kan gi store driftsmessige konsekvenser i For å opprettholde total aktivitet i helseforetaket er det viktig at det under disse byggeperiodene foretas en koordinering av aktiviteten på tvers av enhetene for å utnytte samlet behandlingskapasitet. Psykisk helse Innen PHV er aktiviteten ved VOP lavere enn plantall og premissene skal fortsatt være 3 konsultasjoner pr behandler pr. dag. Innen PHBU er aktiviteten ved BUP omtrent i tråd med plantall, og premissene skal fortsatt være 2 konsultasjoner pr behandler pr dag. Innen TSB er poliklinisk aktivitet under plantall, og aktiviteten skal økes i Hjemhenting av LAR-pasienter vil også innebære en aktivitetsøkning. Antall døgnopphold er økt ift 2015 og plantall, og aktiviteten videreføres i Bemanningsplanlegging Bemanningsplanleggingen skal sikre at kvaliteten på pasientaktivitetene gjennomføres slik at ventetidene reduseres og fristbrudd unngås. Planleggingen må videre sikre at driften skjer innenfor gjeldende prosedyrer, lover, avtaleverk og budsjett. For å oppnå dette må kvaliteten på planleggingen styrkes gjennom å: Ha en planleggingshorisont på 6-8 måneder for alle faggrupper i pasientbehandlingen. Utarbeide aktivitetsplaner for planperioden. Aktivitetsplaner er en oversikt over forutsigbare aktiviteter (direkte pasientrettede oppgaver og andre arbeidsoppgaver) og forutsigbart fravær (permisjoner, ferie mv) som forekommer i enheten og hvordan de forskjellige oppgavene fordeles utover døgnet og ukene i planperioden. 11

12 Utarbeide oversikter over hvordan aktivitetsplanene representerer Normal, Lav eller Ingen (NLI) aktivitet i løpet av døgnene/ukene i planperioden. Sette mål for bruk av kapasitet og antall pasienter som skal kunne behandles innenfor en dag. Utarbeide bemanningsplaner som viser ressurs- og kompetansebehov pr dag, vakt og helg. På bakgrunn av ovenstående sørge for at arbeidsplanene for alle faggrupper/medarbeidere som deltar i pasientbehandlingen blir gjennomgått og justert. Bruke arbeidsplansystemet GAT slik at det reflekterer de faktiske arbeidsplanene 4 Hovedlinjer budsjett 2017 Helgelandssykehuset HF Kvalitet og pasientsikkerhet I tråd med krav fra Helseministeren og Helse Nord vil arbeid med reduksjon av ventetid og arbeidet med å unngå fristbrudd fortsatt bli prioritert. Helseforetakene skal oppfyller kravene om en planleggingshorisont på poliklinikkene på minst 6 måneder, at alle pasienter får time i første brev etter vurdering av henvisningen og at arbeidet med aktivitetsbasert bemanningsplanlegging må understøtte dette. Arbeidet med å kvalitetssikre pakkeforløpene for kreftsykdommer fortsetter, samtidig med implementering av regional kreftplan og øvrige regionale fagplaner. Helseforetaket skal fortsatt prioritere arbeidet med kvalitet og pasientsikkerhet gjennom deltakelse i innsatsområdene i det nasjonale pasientsikkerhetsprogrammet og må i økt grad følge opp resultatene av nasjonale kvalitetsindikatorer. Andre innsatsområder innen kvalitetsarbeidet er arbeid med avviksbehandling og uønskete hendelser gjennom lokale kvalitetsrådene og kvalitetsutvalget og kvalitetssikring av innrapportering og uthenting av data fra nasjonale kvalitetsregistre. Ny kvalitetsstrategien i Helse Nord RHF er vedtatt og helseforetakets egen kvalitetsstrategi blir operasjonalisert i tråd med denne. Samhandling med kommunehelsetjenesten og helhetlige pasientforløp Helgelandssykehuset har inngått lovpålagte samarbeidsavtaler med alle sine kommuner. Senter for samhandling ved Samhandlingssjefen har ansvar for å følge opp og evaluere samarbeidsavtalene i tett dialog med kommunene. Implementering av avtalte tiltak krever tett dialog med sykehusledelse og fagavdelingene. Elektronisk meldingsutveksling er tatt i bruk ved de somatiske døgnavdelingene. Døgnavdeling for psykisk helse skal kobles på, og flere av poliklinikkene har tatt i bruk epikrise mal slik at de kan kommunisere elektronisk med kommunehelsetjenesten (envegs). Det meldes om stort behov for at etablert system utvikles slik at også poliklinikkene kan ha tovegs kommunikasjon ut mot kommunehelsetjenesten. Kommunene i Helse Nord har hovedansvaret for å videreutvikle det elektroniske meldesystemet sammen med helsenett og helseforetakene. Det er etablert rutiner for implementering av elektronisk meldesystem og senter for samhandling i samarbeid med områdesjefer og avdelingene følger opp disse. Samhandlingssjefen deltar i fagnettverk knyttet til elektronisk meldingsutveksling i helseregionen. Koordinerende enhet for rehabilitering og habilitering startet opp 1 september Enheten har ansvar for å ha oversikt over rehabilitering og habiliterings tilbud, og skal bidra til at rutiner for oppnevning av koordinator og bruk av individuell plan etableres i sykehuset. Koordinerende enhet skal også etablere nettverk på tvers av nivåene. Læring og mestrings senteret i Helgelandssykehuset er i 2015 samlet til en enhet og organisert under senter for samhandling. Kommunene får i årene som kommer flere oppgaver, og det legges opp til økt samarbeid mellom sykehuset og kommunene også innenfor læring og mestrings tjenester. Det jobbes også med økt samarbeid internt mellom sykehusenhetene i levering av læring og mestringskurs. Praksiskoordinator og konsulenter er primærleger 12

13 som bistår Helgelandssykehuset i utvikling av gode pasientforløp og er fremover viktige bidragsytere når tjenester skal etableres eller endres. Tilleggsutredning på Sør-Helgeland knyttet til modell 2 i utviklingsplan 2025 åpner for økt samhandling. I tett samarbeid med kommunene på Sør-Helgeland ses det på muligheten for å drifte desentraliserte, etablerte spesialisthelsetjenester i et felles lokalt medisinsk senter, der man i felleskap med kommunene utnytter et felles areal. Utredningen kan føre til en effektivisering av eksisterende tilbud, samt gi grunnlag for etablering av nye helsetjeneste tilbud. Det vurderes blant annet om det kan være hensiktsmessig å samarbeide om intermediære senger. Forskning Helseforetaket har styrket sin forskningsaktivitet i 2016, og vurderes styrket ytterligere i Justert forskningsstrategien i helseforetaket vil bli utarbeidet i tråd med ny forskningsstrategi i Helse Nord. Pasient- og brukermedvirkning Foretaket har strategi og plan for pasient- og brukermedvirkning i henhold til føringer fra Helse Nord RHF. Brukerutvalget er deltager i alle prosesser i foretaket som involverer pasienter og brukere. Gode arbeidsforhold og sikre tilstrekkelig kvalifisert personell Rekrutteringsutfordringene er store også for Helgelandssykehuset i årene fremover, dette gjelder både legespesialister og spesialsykepleiere. Helseforetaket er involvert i det regionale arbeidet med strategisk kompetanseplan, og vil følge opp arbeidet med regionale strategier. Fremtidig kompetansestrategi og rekruttering er en viktig del av utviklingsplan Helseforetaket har startet egen lederopplæring som videreføres i 2017, og vil også bruke resultatene fra medarbeiderundersøkelsene til arbeidet innenfor HMS. Økonomisk mål Budsjettopplegget til foretaket skal sikre at de fastsatte resultatkrav oppnås, for å videreutvikle og forbedre pasienttilbudet og for å ha mulighet til å investere. Foretaket har hatt stort fokus på god og effektiv drift, og dette fokuset er nødvendig også for årene fremover for å sikre god bærekraft. Det må fremdeles arbeides med tiltak innen alle områder, men spesielt innenfor somatisk virksomhet. Foretaket har fått en bedre oversikt over gjestepasientforbruket inneværende år og gjestepasientfokus fortsettes til neste år, med mål om å kartlegge hva som «skal» ut av foretaket og hva vi har mulighet til å gjøre noe konkret med der det er naturlig i forhold til kapasitet for å hente disse hjem. Vekst innenfor psykisk helsevern og rus skal være større enn for somatisk virksomhet både når det gjelder kostnadsutvikling, årsverk, ventetid og kvalitet. (Den gylne regel) Oppgradere utstyr og bygg Foretaket har behov for i perioden frem til ferdigstillelse av utviklingsprosjektet og eventuell ny struktur behov for å foreta betydelige ombygginger og omrokkeringer på bygningsmassen for å klare å opprettholde og styrke en effektiv drift. Ombygginger er påbegynt i forbindelse med omorganisering i Mosjøen, renovering av operasjonsstuer og oppgradering av nødkraftsanlegg i Sandnessjøen. I løpet av 2017 vil også arbeidet med renovering og ombygging av operasjonsstuer i Mo i Rana påbegynnes. Det kartlegges stadig prekære behov for vedlikehold og risikoen for «nødreparasjoner» er stor. Den nye resultatenheten Drift og eiendom vil være i drift fra årsskiftet. Målbildet for den nye resultatenheten er å 13

14 styrke driftsrelaterte tjenester og eiendomsforvaltning. Vedlikeholdsplaner og lukking av etterslep på vedlikehold vil være sentrale oppgaver i forhold til kun det som er nødvendig for å opprettholde forsvarlig drift fram til ny struktur er besluttet. Utvikling av tjenestetilbud og prioriteringer aktivitet Utover føringer gitt for 2016, vil fokus være på å rendyrke spesialisthelsetjenesten i tråd med befolkningens behov og god samhandling med primærhelsetjenesten. Faglige prioriteringer vil innrettes etter prioriteringer gitt i oppdragsdokumentet i perioden. Det skal skje en ytterligere dreining fra døgnopphold til dagopphold, spesielt innen kirurgi. Gjestepasientforbruket skal reduseres, der dette er faglig riktig. Variasjon i innleggelsesrater og liggetid skal reduseres, og der resultat fra nasjonale kvalitetsindikatorer slår negativt ut, skal det sees spesielt på årsaksforhold og settes inn tiltak. Utviklingsprosjektet Helgelandssykehuset 2025 I tråd med mandat for videreføring gitt av Helse Nord RHF og styrebehandlinger i Helgelandssykehuset og Helse Nord RHF, videreføres utviklingsprosjektet i 2017 i tråd med veileder for tidligfaseplanlegging for sykehusprosjekter. Sykehusbygg HF innehar prosjektledelsen, og prosessen innebærer medvirkning for et stort antall ansatte i helseforetaket. 14

15 5 Utfordringsbildet 5.1 Økonomisk utvikling i 2016: Resultatet for Helgelandssykehuset pr. august er et akkumulert overskudd på 12,0 mill.kr. Dette er en bedring av resultatet fra i fjor på 0,8 mill. kr. Prognosen for årsresultatet for 2016 er et overskudd på 20 mill.kr, likt resultatkravet fra Helse Nord. Psykisk helse på alle sykehusenhetene har positive resultater og samlet overskudd på totalt 7,5 mill.kr. Dette er med på å forbedre det totale resultatet for sykehusenhetene. Alle sykehusenhetene har underskudd i somatisk virksomhet. Prehospital enhet har et overforbruk på 4,7 mill.kr hittil i år. Overforbruket er både på pasienttransport og ambulanseområdet. Pasienttransportområdet har et overforbruk på 2,5 mill.kr som skyldes økt bruk av pasienttransport og høyere transportkostnader spesielt relatert til økte priser. Ambulanse området har et overforbruk på 1,5 mill.kr hittil i år. På gjestepasientområdet er det en liten nedgang i kjøp av tjenester innenfor somatikk, rus og psykisk helse. I budsjett 2015 ble det foretatt en rekke disponeringer av midler knyttet til nye pasienttilbud, kvalitetsprosjekter og prosjektstillinger som har vært videreført i Disse midlene er foreløpig videreført i budsjettforslaget for Samtlige prosjekt/tilbud skal evalueres og vurderes i forhold til eventuell videreføring. 5.2 Utfordringsbildet Basert på den oppdaterte bærekraftsanalysen har Helgelandssykehuset fått utfordringer i forhold til å oppnå et økonomisk resultat lik styringsmålene i årene fremover. Det er viktig å ha en tiltaksplan som risiko vektet gir tiltakseffekt som dekker omstillingsutfordringene, i tillegg til å fortsatt ha en god og effektiv drift av dagens pasienttilbud. OMSTILLINGSUTFORDRING (mill. kroner) Prognose i år (avvik fra budsjett): 0,0 Engangseffekter i år: Salgsgevinster ved avhending eiendeler 0,0 Nedskrivning eiendeler 0,0 Endring resultatkrav: 0,0 Endring inntekter: Endring frie inntekter 6,5 Økte renteinntekter bedre likviditet 1,0 Endring kostnader: Reduserte avskrivninger åpningsbalanse 1,0 Økte avskrivninger nyinvesteringer -5,0 Egne prioriteringer: Ny ambulanseplan -2,5 Overtakelse LAR (økning 2017) -2,0 Rekruttering (økning 2017) -1,0 Overgrepsmottak (økning 2017) -1,0 IKT kostnader (økning 2017) -6,0 Inntektsmodell Psykisk helse -8,0 Inntektsmodell rus -3,5 Sum brutto omstillingsutfordring -20,5 15

16 Omstillingsutfordringene for Helgelandssykehuset viser at for 2017 har et omstillingsbehov på 20,5 mill.kr. De økte frie inntektene på 6,5 mill.kr er langt lavere enn de økte kostnadene som forventes at foretaket får i Dette skyldes i hovedsak oppdatering av inntektsmodell somatikk som har gitt et trekk på 15,0 mill.kr for De økte tildelingene til Psykisk helse og rus er forventet å skal gå til etableringer av tjenester innen disse områdene. Psykisk helse bidrar positivt til resultatet på alle sykehusenhetene i Det betyr at somatisk virksomhet har underskudd i driften og somatisk virksomhet må ha fokus på fortsatt effektiv drift, tiltak og forbedringsarbeid. Innføring og sterkere oppfølging av den gylne regle kan øke utfordringene innen somatisk virksomhet. Prehospitalt område skal i 2017 starte innføring av ny ambulanseplan og dette forventes å gi økte kostnader for foretaket på 2,5 mill.kr. Dette er et usikkert estimat. Pasienttransport området øker kostnadene og dette er relatert til flere reiser, dyrere flybilletter og høyere priser på drosje. Ny regional oppgjørsenhet for pasientoppgjør i Mosjøen skal gi gevinst og lavere kostnader for alle foretak i Helse Nord. Foretaket har i år startet opp med store ombyggings-/oppgraderingsprosjekter som kan medføre usikkerhet rundt planlagt aktivitet. IKT-kostnadene øker med 6,0 mill. kr. fra , og med ytterligere 5,0 mill. kr i Fra overtok foretaket ansvaret for LAR (Legemiddelassistert rusbehandling), som ble overført fra UNN. De estimerte kostnadene forventes å bli 2,0 mill.kr høyere i Effektiviseringskravene som foretaket har fått trekk for i årets ramme, øker de neste årene. Det vil være viktig å følge opp den forventede gevinstrealiseringen. 16

17 6 Foreløpig rammefordeling 2017 De foreløpige rammene til sykehusenhetene for somatikk er justert med 2,7 % lønns- og prisstigning, sammenlignet med i fjor. Bevilgninger til eventuelt nye pasienttilbud og andre øremerkede midler til særskilte behandlingsområder fordeles i endelig budsjett. Resterende ramme holdes foreløpig igjen til budsjettering på fellesområdet til finansiering av prehospitalt område, gjestepasienter, kostbare legemidler, stabsfunksjoner, og økte kostnader ved nye IKT-systemer (avskrivninger og økte driftskostnader fra Helse Nord IKT). I forbindelse med oppretting av ny enhet Drift og Eiendom, vil en del av rammen til sykehusenhetene bli overført til den nye enheten. Dette tilsvarer område intern service på enhetene, med noen justeringer. På grunn av overforbruk på disse områdene vil en del av overforbruket/tilpasningsproblemet bli fordelt mellom sykehusenhetene og den nye enheten Drift og Eiendom. Justeringer/endringer i rammene på grunn av endring av pensjonskostnadene kan være nødvendig. 6.1 Somatikk Den foreløpige rammen til sykehusenhetene for somatikk justert med 2,7 % lønns- og prisstigning, sammenlignet med i fjor. Endringer i pensjonskostnader er ikke tatt med i sammenligningen under. Kostnadskomponenten er oppdatert og enkelte spesifikke tilskudd er ført inn i inntektsmodellen. Oppdatering av inntektsmodellen med behov og mobilitet, med 2,7 % lønns- og prisstigning på 2016 ramme, sammenlignet mot tildelt ramme for 2016: Mob.komp. Mob.komp. Mob.komp. Fordelt 2017 Fordelt 2016 Endring Sykehus Behov Kostnad intern HSYK intern HN Ekstern Sandnessjøen Mosjøen Rana SUM Endringene i de ulike komponentene er oppsummert: Mosjøen og Sandnessjøen har fått en litt større andel av behovsfordeling. Økning andel eldre. Intern mobilitet gir en fordeling av ramme fra Sandnessjøen til Mosjøen. Dette på grunn av at område Sandnessjøen har en økning og Mosjøen har en nedgang. Mobilitet i Helse Nord viser at Mo i Rana har en økning i bruk av tjenester i Helse Nord, mens Sandnessjøen har en nedgang. Dette gir en overføring av midler til Sandnessjøen. I ekstern mobilitet har Mosjøen en nedgang av kjøp av gjestepasienter. Dette gir omfordeling av midler til Mosjøen sammenlignet med i fjor. Oppsummert får Sandnessjøen og Mosjøen en økning av midler basert på endringer i mobiliteten. 6.2 Psykisk helsevern Rammene til sykehusenhetene for psykisk helse er lik 2016 justert med 2,7 % lønns- og prisstigning. Dette er basert på samme prinsipp som tildeling av budsjett i 2016 der endringer i inntektsfordelingsmodellen for psykisk helse gir for store endringer i fordelinger mellom de ulike årene til at dette kan brukes i fordelingen av midler. 17

18 6.3 Tverrfaglig spesialisert behandling av rusmiddelavhengige (TSB) Rusinstitusjonen tildeles foreløpig samme ramme som for 2016 prisjustert med 2,7 % lønns- prisvekst. 6.4 Drift og eiendom Tildeling av ramme og budsjett er i prosess og vil bli flyttet fra sykehusenhetene og fellesområdet til denne nye enheten. Endelig fordeling av midler er ikke ferdigstilt og vil bli presentert i sak om endelig budsjett. 6.5 Fellesområdet Budsjettering og forlag til fordeling av midler til fellesområdet er ikke ferdigstilt og blir presentert i sak om endelig budsjett. 6.6 Annet Kapital kompensasjon kommer i tillegg til basisramme for psykisk helse og somatikk. Denne vil bli ferdig beregnet til endelig ramme blir tildelt. 6.7 Investeringer Helgelandssykehuset har disponibel investeringsramme på 112,5 mill.kr for Styret i Helgelandssykehuset har i styresak 20/2016 «Investeringsplan », vedtatt følgende langstidsplan for investeringer: Endringen fra styrets forrige behandling av langtidsplanen er at vi for årene 2017 og 2018 har fått økt investeringsramme hvert av disse årene med 20,0 mill. kr. slik at den totale rammen for 2017 og for 2018 er på 112,5 mill. kr. Det arbeides nå med en gjennomgang/revidering av de behovsoversiktene som er innlevert tidligere for å vurdere om det er behov for å gjøre eventuelle endringer. Dette arbeidet er ikke ferdigstilt, men har frist i begynnelsen av oktober. Det er ikke laget et endelig forslag til disponering av den økte rammen. Styret vil derfor i den oppdaterte saken om budsjett få administrasjonens endelige forslag til disponering. 6.8 Tiltak 2017 Alle resultatenhetene har fått en foreløpig oversikt over sin prognose for året og estimert tilpasningsproblem. Dette er gjort for å få startet tiltaksarbeidet på et mye tidligere tidspunkt enn tidligere, og det er presisert at det viktigste arbeidet i årets budsjettprosess er tiltaksplanen. 18

19 Hver resultatenhet skal levere oversikt over tiltak med ROS-analyser, for å lukke eventuelt resultatavvik og budsjettutfordring. Dette skal behandles på ledergruppemøte i foretaket 25. oktober. 7 Bærekraftsanalyse Som en del av budsjettsaken er det et krav at Bærekraftsanalysen også skal oppdateres. Med bakgrunn i dette, redegjør vi for utsiktene for Helgelandssykehuset fremover. Dette er analysert gjennom en oppdatering av bærekraftsanalysen for å belyse framtidig utvikling av likviditet og resultat basert på de forutsetningene som legges i modellen. 7.1 Bærekraftsanalyse Bærekraftsanalysen bygger på følgende forutsetninger: - Årlige inntekter og kostnader står fast. Mulige effekter av endringer på befolkningen i Helse Nord sin inntektsmodell er ikke tatt med i denne modellen. - Helse Nord s Budsjettbrev 2 planforutsetninger Prognose for resultat for 2016 er et overskudd på 20 mill.kr som er lik resultatkravet. - Investeringsramme for 2017 og 2018 er økt med 20 mill.kr og investeringsplan er som tabell under: MTU, Investeringsplan ambulanser, - Totale rehab med rammer merinkl prisstigning til ferdigstillelse og SUM byggelånsrenter NLSH Tidligere år rest 0 SUM Helgelandssykehuset VAKe Finnmarkssykehuset Utvikling Rusinstitusjon av Helgelandssykehuset Nødnett Spesialistpoliklinikk Karasjok/Samisk helsepark ENØK Alta nærsykehus Økt Tiltak MTU/rehabilitering Hammerfest Kirkenes inntil nybygg er på plass Økt Kirkenes MTU/rehabilitering nybygg p MTU, Hammerfest ambulanser, nybygg rehab med mer SUM VAKeHelgelandssykehuset Nødnett Helse ENØK Nord IKT Programvare Økt MTU og IKT-utstyr Økning MTU, ambulanser, migreringsprosjektet rehab med mer IKT Sum i store Finnmarkssykehuset byggeprosjekt Bærekraftsanalyse Med bakgrunn i forutsetningene over, redegjør vi for utsiktene for Helgelandssykehuset fremover gjennom en oppdatert bærekraftsanalyse. Dette for å belyse fremtidig utvikling av resultat og likviditet basert på de forutsetninger som legges i modellen. 19

20 Bærekraftsanalyse HSYK HF (mill kr) Vedtatt ramme , , , , , , , , ,5 ISF og andre inntekter 564,6 564,6 564,6 564,6 564,6 564,6 564,6 564,6 564,6 Styrkning HF estimat 7,4 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 Oppdatering inntektsmodell 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 Sum driftsinntekter Budsjetterte driftskostnader 2016 ekskl avskrivninger Kostnad IKT og FIKS Ressursbruk prosjekt FIKS/HOS Overtakelse av LAR Rekruteringstiltak leger/spes.spl Utviklingsprosjekt Helgeland Overgrepsmottak Styrkning Psykisk helse Styrkning rus Ambulanseplan Sum driftskostnader ekskl. avskrivninger Avskrivninger åpningsbalansen Øvrige avskrivninger Sum avskrivninger Budsjettert netto renter Endring renter Netto rente Totale kostnader Prognose, avvik fra budsjett inneværende år Økonomisk Resultat Vedtatt resultatkrav Avvik fra resultatkrav, før effekter av vedtatte tiltak Tabellen over viser et resultat for 2016 med et resultat lik resultatkravet, med et overskudd på 20,0 mill.kr. Resultatet for 2017 viser et underskudd på 1 mill. kr og et underskudd i 2018 på 2 mill.kr. Det reduserte overskuddet skyldes i hovedsak oppdatering av inntektsmodell somatikk der Helgelandssykehuset har fått redusert ramme på 15,0 mill.kr. I tillegg vil det bli økte avskrivningskostnader som følge av høyere investeringer de nærmeste årene. Før resultatet vil bedre seg fra 2020 da avskrivninger fra åpningsbalansen blir redusert. Endringene fra bærekraftsanalyse behandlet i Styresak 21/2016: Innspill til plan , inkludert rullering investeringsplan Oppdatert bærekraftsanalyse er: Oppdatert inntekter fra Helse Nord, gitt økt ramme på 6,6 mill.kr De viktigste endringene er: o Inntektsmodell somatikk, ramme redusert med 15,0 mill.kr. o Inntektsmodell psykisk helsevern, har fått økt rammen med 8,0 mill.kr. o Inntektsmodell TSB, tildelt ramme 3,5 mill.kr. o Effektiviseringskrav, redusert ramme med 2,9 mill.kr. o Oppdatert estimat for styrkning HF Forventet positiv effekt av inntektsmodell i Helse nord på 8,0 mill.kr i 2018, etter stort trekk i 2017 Oppdatert og økte kostnader på IKT og FIKS Oppdatert kostnader ved utviklingsprosjekt Helgeland Økte kostnader ved innføring av ny ambulanseplan 20

21 7.3 Kontantstrøm Likviditetsanalysen under viser at ved de gitte forutsetninger i bærekraftsanalysen hvor Helgelandssykehuset HF leverer økonomiske resultat i henhold til resultatkrav og med de nye investerings forutsetningene, så vil likviditeten likevel forbedre seg i årene fremover. Fra 2022 øker investeringstilskuddet fra RHF og det lagt inn investeringer på 450 mill.kr. Hvis investeringer blir gjennomført i 2022, vil oppsparte midler og kassekreditt benyttes, og det vil være nødvendig med noe økt likviditet utover dette Likviditetsbehov Kassekreditt