Regnskapsavdelingen Namsos. Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre

Transkript

1 Namsos kommune Regnskapsavdelingen Namsos Saksmappe: 2011/ Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Tertialrapport Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre Rådmannens innstilling A: Kommunestyret tar budsjettkontrollen for 2 tertial til orientering B: Følgende budsjettjusteringer foretas: 1: D/ Nyanlegg veger K/ Bruk Av kapitalfond Kr ,- 2: D/ Overføring til Investeringsregnskapet K/ Momskompensasjon fra investering Kr ,- 3: D/ Avsetning til investeringsregnskap K/ Salg av tomtegrunn Kr ,- 4: D/ Utbedringer ved Lonet K/ Bruk av lånemidler Kr ,- Hjemmel for vedtaket er:

2 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S Tertialrapport Saksopplysninger Rådmannen legger med dette fram budsjettkontroll for 2. tertial Regnskapstallene samholdt med vurderinger og fremskrivinger av regnskapstall som rådmannen har gjort, viser en regnskapsprognose som er i balanse med kommunens reviderte budsjett for Forbedringen av regnskapstallene i forhold til rapporten i 1. tertial skyldes i hovedsak følgende forhold: - Kommunestyrets bevilling i forbindelse med utgiftsøkning barnehage - Mindre renteøkninger enn forventet - Lavere pensjonskostnader enn budsjettert Driften av fagområdene sett i forhold til netto driftsrammer viser relativt små avvik Negative tall = Inntekt Pr. august 2011 Hele året Tall i tusen kroner Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsj. Prognose Avvik Skatt, rammetilskudd, eiend.skatt Konsesjonsavgift Investeringskompensasjon Momskomp. investeringer Kalkulatoriske inntekter Netto driftsinntekter Fellestjenester og administrasjon Fagområde Oppvekst Fagområde Helse og omsorg Fagområde Kultur Fagområde Teknisk Felles rammeområder Midre Namdal Samkommune Sum rammeområder Netto finans Netto driftsresultat Bruk av Disposisjonsfond Resultat

3 Netto driftsinntekter kommentarer til avvik Skatt, rammetilskudd, eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter Rådmannen har ingen tro på betydelige avvik innenfor dette området i Med betydelige avvik menes her avvik i størrelsesorden 4 mill eller ca 0,7% av inntektsanslaget på området. Investeringskompensasjon Det forventes en økning av investeringskompensasjonen for skole-, kirke-, og omsorgsbygg på ca 0,9 mill i Kalkulatoriske inntekter Renten på kommunens selvkostområder beregnes ut ifra gjennomsnittelig renter på 3 årige statsobligasjoner. Siden også disse rentene er lavere en forutsatt i budsjettet forventes det reduksjon på de kalkulatoriske inntektene i størrelsesorden 1,0 mill Sum rammeområder kommenterer til avvik Fagområde Helse og omsorg Fagområdet melder om et negativt avvik på kr. 3,6 mill eller 1,7% av netto driftsramme. Årsaken til merforbruket er i stor grad rettet mot kostnader som kommunen har mot særlig hjelpetrengende brukere, samt økninger av overtidsbetaling som følge av vanskeligheter med rekruttering av helsepersonell. Fagområde Kultur Melder om et negativt avvik på 0,3 mill eller 1,6% av netto driftsramme. Årsaken er som tidligere meldt ikke oppnådd innsparingstiltak ved kulturskolen (0,2 mill) samt øvrige mindre poster ved kultur (0,1 mill) Fagområde Teknisk Melder om et negativt avvik på kr. 0,7 mill eller ca 2% av netto driftsramme. Årsaken til avviket er i stor grad økte kostnader til vegvedlikehold (1,7 mill), og redusert kostnad til drift av brannstasjonen (1,0 mill) i forhold til revidert budsjett. Fagområde oppvekst Melder om et negativt avvik på kr. 0,4 mill eller 0,2% av netto driftsramme. Grunnskolene rapporterer om økt forbruk i forhold til budsjett (2,4 mill). Dette kompenseres med høyere overskudd på flyktningetjenesten. (2,0 mill)

4 Fellestjenester og administrasjon Forventes som tidligere meldt å gå i balanse Midtre Namdal Samkommune For Namsos kommunes del forventes et negativt avvik på kr. 1,5 mill som er knyttet opp mot tiltak mot barnevernstiltak for barn bosatt i Namsos kommune. Netto finans (netto renteutgifter + avdragsutgifter på lån) Som følge av betydelig uro i den globale økonomien, har Norge ikke fått så stor renteøkning som forutsatt i budsjettet. Dette vil medføre at Namsos kommune vil få ca 3,0 mill lavere rentekostnader enn forutsatt i budsjettet. Felles rammeområder Det forventes at lønnsoppgjøret vil koste Namsos kommune 1,0 mill mer enn budsjettert. Samtidig ser det ut til at utgifter til pensjonspremie vil bli 4,6 mill lavere enn budsjettert. Dette gir et mindreforbruk innenfor området på ca kr. 3,6 mill Investeringsregnskapet Tabellen viser en oversikt over pågående og avsluttede investeringsprosjekter i Namsos kommune for regnskapsåret Av forskjellige årsaker (praktiske og kapasitetsmessige) er noen prosjekter forsinket, og vil ikke effektueres før tidligst I.h.t. regnskapsforskriften er også investeringsregnskapet ettårig, investeringen skal derfor føres opp i investeringsbudsjettet det året som kostnadene påløper. Rådmannen vil komme tilbake med sak for kommunestyret på budsjettjustering av disse prosjektene Visma rekruttering Konvertering opplæring og utprøving i perioden september - desember 2011 KLP, egenkapitalinnskudd I.h.t. forfall fra KLP Er utbetalt Prosjektgruppen er konstituert, har fått mandat og har påbegynt arbeidet IKT-plan grunnskolen Prosjekt i 2011 Som planlagt Anbudsfrist 1.nov Planlagt Fossbrenna bhg byggestart 30.nov Namsos u, lærerarb.plasser Tilbudsgrunnnlag er under utarbeiding. Fremdriftsplan til ny vurdering 23. sept Namsos u, opprusting uteområde Forprosjekt grunnarbeid ferdig juli -11.Anbud vurderes sept/okt Det vurderes politisk behandling før anbudsrunde. Nye senger, Helse og omsorg Anbud ut i slutten av september 11. Beslutning ikke før 2012 Nytt Økonomiavdelingen deltar sammen med arbeidsgruppen i uke 39/11 vedr. nøkkelbokssystem Leverandører ble kontaktet 11 april 2011 anbudsrunder Carport Helsedistrikt Ferdigstillelse des Kontrakt inngått.

5 Lonet avlastningsbolig Ferdigstillelse 16.des Kontrakt inngått. Utstyr sentralkjøkken Er innkjøpt Trafikksikkerhetstiltak Løpende tiltak pågår hele året. Skisserte tiltak gj.f. iht fremdriftsplan. Ny brannbil Utsettes Digernesveien Gjenstår kun asfaltering. Grøfter, kulvert, sandfang montert. Iht. foreliggende fremdriftsplan. Kleppavegen Ferdigstilt iht. plan. Larsheimen Ferdigstilt iht. plan. Nordal Griegs veg Blir ikke gjennomført i første omgang. Det pågår sanering av vann/avløp og dette må ferdigstilles. Spillumvegen Vil bli utført i løpet av sept./okt Sven Oftedals veg Ferdigstilt iht. plan. Autovern Pågår ut over høsten og vil bli ferdigstilt i løpet av okt./nov Støttemurer Ny støttemur i Geilin pågår. Ferdig uke 36. Utbedringer Bastionen Utbedr./salg Klingenbergvn Ok Masseutskifting og drenering sluttført. Gjenstår oppfuging. Avklaring uke 36 mht. tidspunkt for utføring av gj.st. arbeider. Iht. plan. Utbedring Klingenbergvn ferdig. Salg av gammel bolig pågår. Utstyr treningsstudio Oasen Gjennomføres 2. halvår Sees i sammenheng med sluttrapport til arb.grp. Oasen. Avhenger av forslag som arb.grp. Oasen fremmer til politisk behandling. Vemundvik kirke Beløpet er utbetalt til Kirka Fellesinnkøp biler Kontrakt inngått, levering januar 2012 Vannanlegg Avløpsanlegg Pågår hele året,men hovedtyngden pågår i perioden maioktober. Pågår hele året,men hovedtyngden pågår i perioden maioktober. Iht. fremdriftsplan for de ulike prosjektene. Iht. fremdriftsplan for de ulike prosjektene. Startlån Hele året Flyktningeboliger Restbeløp for rehabilitering av innkjøp bolig i 2010 Slamsugebil Kontrakt ny spylebil signeres uke 36. Kontraktssum kr 3.247'. Levering april Forskuddsbet. Kr 1.100' ved levering av chassis(2011). Iht. plan Brannstasjon Ferdigstilt. Overtakelse Kleppen idrettspark Av praktiske årsaker er ferdigstillelsesdato endret fra 15. juli til 15. sept. for å oppnå stabil grunn. Iht. endret fremdriftsplan. IKT plan grunnskolen

6 Gjerde ved kunstgressbane Ferdigstilles i løpet av uke 36. Innen uke 36. Bangsund barnehage Ferdigstilt.Overtakelse Vannprosjekter tidl. år Regnskapstransaksjon fra tidligere år Opprinnelig kontrakt ferdigstilt 1. juli. Noe tilleggsarbeider, eks. snuplass for buss, busskur osv. v/friområde skulle Kattmarkveien ferdigstilles 1. aug. Gjenstår puss kanter, bussholdeplass og montering nytt busskur. BRA-midler, bygging av 6 nye busslommer inkl. busskur Ferdigstilles innen 1. okt Iht. opprinnelig plan. Utbygging Tiendeholmen Renseanlegg Skal ferdistilles innen Utbyggingen går iht. framdriftsplan. Utbygging Vestre Havn. Veg ned til Robrygga, gjenkjøp areal og strandpromenade Veg skal ferdistilles innen Utbygging tidligere godkjent i KSvedtak. Budsjettjusteringer 1 Budsjettjusteringen foreslås som følge av K-sak 79/08 der det i forbindelse med salg av tomt til vestre havn bygg a.s. ble avsatt kr ,- til kapitalfond for å utvikle næringsområdet knyttet til vestre havn. Forpliktelsen gjelder bygging av ny veg ned til Robrygga (0,5mill), gjenkjøp av areal (0,5 mill) og utbedring av strandprommenaden ved Namsos Storsenter og Robrygga (0,296 mill). Siden vegen blir utbygd i 2011 foreslås det derfor å sette opp 0,5 mill av allerede avsatte midler på investeringsbudsjettet for Budsjettjusteringen kommer som en følge av en feilbudsjettering som revisjonen har påpekt i K- sak 30/11, Flytting av Namsos kommunale kino til Rock City bygget. Budsjettjusteringen har ingen motpost inntekt i driftsregnskapet. Justeringen har for øvrig ingen annen innvirkning på driftsregnskapet enn den som allerede er vedtatt i K-sak 30/11 3 Budsjettjusteringen kommer som følge av F-sak 25/11 Salg av festetomt 20/502 til Namsen legesenter. Revisjonen har påpekt at i.h.t. delegasjonsreglementet skal saker som medfører avsetning til kapitalfond behandles i kommunestyret. Det er imidlertid usikkert om salget blir gjennomført i Kommunestyret vedtok i investeringsbudsjettet for 2011 å bevilge kr ,- i utbedringer på Lonet barnebolig. Innhentede tilbud viser at utbedringen blir kr ,- dyrere. Beløpet foreslås tilleggsbevilget over investeringsregnskapet

7 Utvikling av sykefraværet på tertialbasis pr 2. tertial 1. Tertial (30.04) 2. Tertial ( 30.08) Totalt i kommunen ,6 10,2 Totalt i kommunen ,7 8,5 Totalt i kommunen ,9 11,2 Totalt i kommunen ,2 10,6 Sykefraværet totalt i 2010 var på 8,7% Vurdering Budsjettstyringen synes å være under kontroll for fagområdene. Rådmannen vil rose resultatenhetslederne for god budsjettdisiplin i et ellers stramt budsjett. Det er allikevel viktig at kommunen har stort fokus på styring av økonomien i tiden som kommer. Kommunens tjenestevolum er så stort at selv små endringer i drifta i årets fire siste måneder vil kunne få store økonomiske konsekvenser. Rådmannen melder om regnskapsmessig balanse i forhold til revidert budsjett i utgangen av 2. tertial. I praksis betyr dette et underskudd ut ifra opprinnelig budsjett på i overkant av 10. mill. opprinnelig budsjett. Dette er midler som må hentes inn i de kommende økonomiplaner for å kunne skaffe budsjettmessig balanse. Miljømessig vurdering Ingen