Kongsvinger kommunes regnskap, årsberetning og årsmelding 2010

Transkript

1 KONGSVINGER KOMMUNE SKAL BEHANDLES I Utvalg Møtedato Saksnr Saksbehandler Formannskap /11 KAMO Kommunestyret /11 KAMO Saksansv.: Bernhard Caspari Arkiv:K1-210 : Arkivsaknr.: 11/3992 Kongsvinger kommunes regnskap, årsberetning og årsmelding 2010 Saksopplysninger: Bakgrunn Rådmannen presenterer i denne saken et sentralt dokument som skal gi kommunestyret anledning til: Å vurdere resultatoppnåelsen for 2010 Å få oppdatert informasjon om situasjonen innenfor kommunens ulike områder i stor grad basert på sammenlignende KOSTRA-tall Regnskap 2010 Drift Kongsvinger avla sitt regnskap for februar i henhold til lovkravet. Regnskapet er senere korrigert, slik at endelig versjon er datert 12. april Regnskapet er avlagt med et netto driftsresultat på kr , dvs et resultat på 0,5 % av brutto driftsinntekter. Regnskapsmessig mindreforbruk er etter årsoppgjørsdisposisjoner kr Det regnskapsmessige resultatet kan i hovedsak forklares ved: Økt inntekt skatt/rammetilskudd på 6 mill. Herav 3,7 mill. til eldre-milliarden. Redusert renteutgift 4 mill. Korrigering av premieavvik 2009, det vil si en ekstraordinær utgiftsføring i 2010 på 8 mill. Ubrukte driftsmidler til prosjekt Kulturkvartalet på 2 mill. Utgiftene er dekket over investeringsregnskapet. Budsjettert overføring til investeringsregnskapet av refundert momskompensasjon er ikke gjennomført. Revisjonen har påpekt at en slik overføring i henhold til regnskapsreglene må vedtas benyttet i regnskapsåret. Dersom dette ikke er gjort, skal midlene føres tilbake til driftsregnskapet ved årets slutt. Dette har gitt en redusert avsetning på 5 mill. Avsetning til disposisjonsfond er økt med 0,6 mill til skogavgiftsfond og 3,7 mill til eldrefond. Budsjett-vedtak på avsetning til eldrefond er fattet for regnskapsåret Da midlene faktisk ble utbetalt i 2010, måtte denne avsetningen foretas i Dette blir korrigert ved budsjettrevidering mill. i økt statstilskudd vedrørende flyktninger 1,2 mill. i reduserte renteutgifter knyttet til Skyrud demenssenter AS 1,6 mill. i økt statstilskudd barnehager Overforbruk på virksomhetsområdene på totalt 7,5 mill i forhold til budsjett. Det er særlig enheter innenfor virksomhetsområde Helse- og omsorg og Samfunn som har store utfordringer. I henhold til økonomireglementet kan rådmannen foreslå at enheter som har et mindreforbruk i et budsjettår, kan overføre deler av dette inn i neste budsjettår. Dette gjelder såfremt kommunen totalt går med overskudd. Rådmannen foreslår at tilleggsbevilgning for 2011 settes til 50% av mindreforbruk i Totalt beløper det seg til 0,77 mill.

2 Investering Investeringsregnskapet viser et udekket merforbruk på 50,21 mill. kroner: Gjenkjøp rådhuset Dekkes inn i 2011 Gjenkjøp rådhusteatret Dekkes inn i 2011 Nytt rådhus 964 Dekkes inn i 2011 Nytt kulturhus Dekkes inn i 2011 Startlån Dekkes inn i 2011 Omlegging Prinsensgt./tinghustomta 141 Blir inndekket i 2011 Jernbanegata Blir inndekket i 2011 Sykkelby 491 Blir inndekket i 2011 Studenthybler (aksjer) 700 Må vedtas inndek. (ikke lånefinansiering) EK-innskudd KLP 183 Må vedtas inndek. (ikke lånefinansiering) Kjøp av aksjer Kongsv. Sportsanlegg 66 Må vedtas inndek. (ikke lånefinansiering) Utlån KIL Toppfotball 500 Må vedtas inndek. (ikke lånefinansiering) Studenthybler fra Må vedtas inndekking Byparken 510 Må vedtas inndekking Industrivegen 371 Må vedtas inndekking Kunst Kongsvinger golfklubb 188 Må vedtas inndekking Sum Udekket restbeløp 2010 utgjør kr Kr dekkes av kapitalfond og resterende kr dekkes av ubrukte lånemidler Sentralskolen. Årsmelding 2010 Et av hovedsatsningsområdene for Kongsvinger er befolkningsvekst og det er gledelig at kommunen kan fremvise en positiv innbyggervekst på 59 personer siste år. Innenfor stramme rammebevilgninger leverer Kongsvinger gode tjenestetilbud til innbyggerne. Innenfor de fleste virksomhetsområdene viser kvalitetsindeksen at kommunen leverer tjenester tilsvarende landsgjennomsnittet. Brukerundersøkelser som er gjennomført viser at kommunen har god tillit i de ulike brukermiljøene og at kommunen har lykkes med de strategier som er lagt til grunn for effektiviseringstiltak som er gjennomført de senere årene. De gjennomførte medarbeiderundersøkelsene viser at medarbeiderne trives godt. Dette gir grunnlag for en sterk motivasjon, som vil bidra til en god tjenesteproduksjon. Satsning på konseptet Langtidsfrisk gir resultater, og kommunen har i 2010 kunnet registrere det høyeste nærværet siden Årets resultat er svakere enn målsettingen på 1 %. Noe av årsaken kan relateres til enkeltstående transaksjon inneværende år, men på generell basis er det bekymringsfullt at kommunens utgiftsvekst nå er ca. 4 % høyere enn inntektsveksten. Dersom denne trenden ikke snus, kan det på sikt gi kommunen økte utfordringer. Rådmannen viser for øvrig til selve årsmeldingen. Vurdering: Rådmannen er tilfreds med å kunne fremlegge et balansert regnskapsmessig resultat. Det er likevel urovekkende at det er et overforbruk i forhold til budsjettert ramme innenfor enkelte enheter. Rådmannen ser flere utfordringer innenfor tjenesteproduksjonen framover. Utgiftsveksten er sterkere enn inntektsveksten. Denne utfordringen må løses ved å fortsette arbeidet med omstilling og effektivisering ved kvalitets- og produktutvikling.

3 Nøkkelen for å lykkes vil være å ha gode prioriteringsdebatter og deretter holde fast ved de prioriteringer som blir vedtatt. Kommunen er dessverre ikke i en situasjon hvor vi kan si JA til alt samtidig. Rådmannens INNSTILLING 3. Kommunestyret tar årsmeldingen (sidene 1-43) til orientering Formannskap Odd Henning Dypvik, H foreslo: Nytt punkt: Kommunestyret ber om at administrasjonen merker seg de forholdene revisor påpeker i forbindelse med avslutning av investeringsregnskapet.

4 FS-051/11 INNSTILLING: 3. Kommunestyret ber om at administrasjonen merker seg de forholdene revisor påpeker i forbindelse med avslutning av investeringsregnskapet. 4. Kommunestyret tar årsmeldingen (sidene 1-43) til orientering Innstillingen er enstemmig. 055/11: Kongsvinger kommunes regnskap, årsberetning og årsmelding 2010 Rådmannens INNSTILLING 3. Kommunestyret tar årsmeldingen (sidene 1-43) til orientering Formannskap Odd Henning Dypvik, H foreslo: Nytt punkt: Kommunestyret ber om at administrasjonen merker seg de forholdene revisor påpeker i forbindelse med avslutning av investeringsregnskapet.

5 FS-051/11 INNSTILLING: 3. Kommunestyret ber om at administrasjonen merker seg de forholdene revisor påpeker i forbindelse med avslutning av investeringsregnskapet. 5. Kommunestyret tar årsmeldingen (sidene 1-43) til orientering Innstillingen er enstemmig Kommunestyret Randi Ryan, Ap foreslo: Rådmannen bes legge fram en sak vedr. energiøkonomisering. Dette må innarbeides i budsjett for 2012 og økonomiplan KS-055/11 VEDTAK: 3. Kommunestyret ber om at administrasjonen merker seg de forholdene revisor påpeker i forbindelse med avslutning av investeringsregnskapet. 4. Kommunestyret tar årsmeldingen (sidene 1-43) til orientering 5. Rådmannen bes legge fram en sak vedr. energiøkonomisering. Dette må innarbeides i budsjett for 2012 og økonomiplan Vedtaket var enstemmig. Rett utskrift Dato: Kopi til: Fylkesmannen i Hedmark Økonomisenteret

6